房贷利息怎么算 房贷利息计算公式&& 据南方小编了解，根据一般房贷还款方式的计算公式分为两种等额本息和等额本金两种方式。&& 等额本息计算公式。计算原则：银行从每月月供款中，先收剩余本金利息，后收本金;利息在月供款中的比例中随剩余本金的减少而降低，本金在月供款中的比例因增加而升高，但月供总额保持不变。&& 需要注意的是：1、各地城市公积金贷款最高额度要结合当地具体来看。2、对已贷款购买一套住房但人均面积低于当地平均水平，再申请购买第二套普通自住房的居民，比照执行首次贷款购买普通自住房的优惠政策。&& 等额本金计算公式：每月还款额=每月本金+每月本息&& 每月本金=本金/还款月数&& 每月本息=（本金-累计还款总额）X月利率&& 计算原则：每月归还的本金额始终不变，利息会随剩余本金的减少而减少。&& 来源：吉屋网综合整理(来源:南^方^财^富^网)
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房贷利率，是指用房产在银行办理的贷款，该贷款要按照银行规定的利率支付利息。中国房贷利率是由统一规定的，各个商业银行执行的时候可以在一定的区间内自行浮动。中国的房贷利率不是一直不变的，而是经常变动的，形式是利率一直在上涨，所以经常会比较在增加利率之前和增加利率之后的情况。日，央行向各商业银行下发特急文件，要求对利率浮动区间的下限仍为基准利率的0.7倍。商业银行将执行新利率：贷款期限在一年以上的，贷款利率于每年1月1日调整一次，在借款期限内，如未遇基准利率调整，则贷款利率不作调整。2017年3月，北京16银行已取消首套房贷利率9折的优惠，首套房贷利率调至9.5折。[1]
房贷利率房贷种类
贷款购房主要有以下几种：
1、住房公积金贷款：对于已参加交纳住房公积金的居民来说，贷款购房时，应该首选住房公积金低息贷款。住房公积金贷款具有政策补贴性质，贷款利率很低，不仅低于同期商业银行贷款利率（仅为商业银行抵押贷款利率的一半），而且要低于同期商业银行存款利率，也就是说，在住房公积金抵押贷款利率和银行存款利率之间存在一个利差。同时，住房公积金贷款在办理抵押和保险等相关 手续时收费减半。
2、个人住房商业性贷款：以上两种贷款方式限于交纳了住房公积金的单位员工使用，限定条件多，所以，未缴存住房公积金的人无缘申贷，但可以申请商业银行个人住房担保贷款，也就是银行按揭贷款。只要您在贷款银行存款余额占购买住房所需资金额的比例不低于30%，并以此作为购房首期付款，且有贷款银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还贷款本息并承担连带责任的保证人，那么就可申请使用银行按揭贷款。
3、个人住房组合贷款：住房公积金管理中心可以发放的，最高限额一般为10－29万元，如果购房款超过这个限额，不足部分要向银行申请住房商业性贷款。这两种贷款合起来称之为组合贷款。此项业务可由一个银行的房地产信贷部统一办理。组合贷款利率较为适中，贷款金额较大，因而较多被贷款者选用。
根据一般房贷还款方式的计算公式分为两种：
一、计算公式：
计算原则：银行从每月月供款中，先收剩余利息，后收本金；利息在月供款中的比例会随剩余本金的减
少而降低，本金在月供款中的比例因增加而升高，但月供总额保持不变。
需要注意的是：
1、各地城市最高额度要结合当地具体来看；
2、对已贷款购买一套住房但人均面积低于当地平均水平，再申请购买第二套的居民，比照执行首次贷款购买普通自住房的优惠政策。
二 、计算公式：
每月还款额=每月本金+每月本息
每月=本金/还款月数
每月本息=（本金-累计还款总额）X
计算原则：每月归还的本金额始终不变，利息会随剩余本金的减少而减少。
房贷利率利率特点
中国利率是由统一规定的。用房产在银行办理的贷款，该贷款要按照银行规定的利率支付利息，这个利率就是房贷利率。日，央行向各商业银行下发特急文件，要求商业银行对利率浮动区间的下限仍为的0.7倍。
商业银行将执行新利率：从日起，房贷族可以减轻压力。但是各个商业银行执行的时候可以在一定的区间内自行浮动。中国的房贷利率不是一直不变的，而是经常变动的，形式是利率一直在上涨，所以经常会比较，在增加利率之前和增加利率之后的情况。
现行基准利率 现行调整前基准利率 调整前优惠利率
10年固定利率贷款8.613% 6.930% 7.953% 7.099%
20年固定利率贷款 8.811% 7.580% 8.121% 7.246%
5年5.760% 4.032% 5.918% 4.204%
30年浮动利率贷款5.940% 4.158% 6.098% 4.350%
固定期为3年的混合利率贷款7.200% 6.120% 8.041% 7.069%
固定期为5年的混合利率贷款 7.290% 6.660% 8.121%
房贷利率计算公式
一、利息计算的基本常识
(一)人民币业务的利率换算公式为（注：存贷通用）：
1.日利率(0/000)=年利率(%)÷360=月利率(‰)÷30
2.月利率(‰)=年利率(%)÷12
个人住房公积金贷款利率表
(二)银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。
1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为：
利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。
2.逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金×利率×贷款期限逐笔计算利息，具体有三：
计息期为整年(月)的，计息公式为：
①利息=本金×年(月)数×年(月)利率
计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：
②利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率
同时，银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(闰年366天)，每月为当月公历实际天数，计息公式为：
③利息=本金×实际天数×日利率
这三个计算公式实质相同，但由于利率换算中一年只作360天，但实际按日利率计算时，一年将作365天计算，得出的结果会稍有偏差。具体采用那一个公式计算，央行赋予了金融机构自主选择的权利。因此，当事人和金融机构可以就此在合同中约定。
（三）复利：复利即对利息按一定的利率加收利息。按照央行的规定，借款方未按照合同约定的时间偿还利息的，就要加收复利。
（四）罚息：贷款人未按规定期限归还银行贷款,银行按与当事人签订的合同对失约人的处罚利息叫银行罚息。
（五）贷款逾期违约金：性质与罚息相同，对合同违约方的惩罚措施。
（六）计息方法的制定与备案
全国性商业银行法人制定的计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报中国人民银行总行备案并告知客户；区域性商业银行和城市信用社法人报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案并告知客户；农村信用社县联社法人可根据所在县农村信用社的实际情况制定计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案，并由农村信用社法人告知客户。
（七）参考依据：
1.《人民币利率管理规定》银发【1999】77号。
2.《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》银发【号。
3.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》银发【号。
房贷利率利率年表
日　　单位：年利率%
调整前利率
调整后利率
一、城乡居民和单位存款
（一）活期存款
（二）整存整取定期存款
二、各项贷款
日利率调整单位：年利率%
调整前利率
调整后利率
一、城乡居民和单位存款
（一）活期存款
（二）整存整取定期存款
二、各项贷款
2011年2月利率调整　　调整后利率
一、城乡居民和单位存款
（一）活期存款
（二）整存整取定期存款
二、各项贷款
　日人民币存贷款基准利率调整表(调整后)活期存款
整存整取定期存款
日利率调整一、城乡居民和单位存款
（一）活期存款
（二）整存整取定期存款
二、各项贷款
三、个人住房公积金贷款
五年以下（含五年）
2012年利率调整6月8日人民币存贷款基准利率调整表(调整后)活期存款
整存整取定期存款
2013年最新银行基准利率各项贷款
房贷利率实施办法
在多数商业银行与购房者签订的《个人住房借款合同》上，
房贷利率上调
对房贷利率的调整 方式进行的约定都是这样的：贷款期限在一年以上的，贷款利率于每年1月1日调整一次，在借款期限内，如未遇基准利率调整，则贷款利率不作调整。也就是说，对于多数房贷族来说，1月份是房贷利率调整的月份。[2]
2010年利率调整：，六个月以内(含六个月) 4.86%，六个月至一年(含一年) 5.31%。，一至三年(含三年) 5.40%，三至五年(含五年) 5.76%，五年以上 5.94%。
而央行分别在日、7月6日宣布了降息，五年期以上贷款的基准利率，将从2012年初的7.05%降到6.55%，累计降了0.5个百分点。这意味着，2013年1月开始，多数房贷客户的贷款利率将要下降，房贷月供也会随之减少。[2]
以日降息前申请一笔20年期的50万元贷款为例，按现行基准利率7.05%计算，月供为3891.52元；若按下月起执行的新基准利率6.55%计算，月供为3742.6元，两者相差149元。[2]
而如果同样是贷款金额50万元、贷款期限20年、等额本息还款，如果是享受7折利率的客户，那么降息前的7折利率是4.935%，月供为3280.4元；降息后的7折利率则为4.585%，月供则为3187.5元，两者相比，可少还92元。[2]
针对房贷利率调整，2013年1月开始房贷压力减轻，银行人士提醒，房贷族应提早做好打算，不过银行人士同时也提醒，如果不清楚具体能少还多少房贷，那么在2013年头一个月，也不妨仍按以前的还款金额还款，等第一个月还款数额出来，以后就按这个数额还款，否则如果不小心少还了钱，会导致背上不良记录。[2]
房贷利率7折利率
2012年6月，业内人士认为，尽管央行重提7折利率，但随着利率市场化大门开启，银行利润空间缩小，市民要想享受到7折甚至8折利率将更加不可能。
特急文件重提7折利率
不管8.5折也好，基准利率也罢，很多市民都认为，是2010年4月开始的调控，导致了首套房贷利率取消7折。实际上，7折利率就从来没离开过我们。
降息当天央行向各商业银行下发的“特急”文件，文件号为“银发[号”。在该文件中，央行称，“房贷金融机构贷款利率浮动区间，贷款利率下限由基准利率的0.9倍扩大至0.8倍，个人贷款利率浮动区间下限仍为基准利率0.7倍。”这也是时隔两年后央行重提“7折”房贷。
重提7折对房价影响
管理层还有两张牌压房价，开发商不敢乱涨价
此轮房地产调控较之以往成效明显，关键一点就是持续收紧的货币政策，逼迫开发商“以价换量”，加紧售房。中原地产何伟坚认为，此次央行降息，加上此前连续降低存款准备金率，预计将有数千亿元的资金被释放，
相对宽松的货币环境，一定程度上会缓解开发商资金压力，刺激购房者入市。
申银万国分析师李瑜认为，中央对楼市的调控在政策上不会有所松动，但是微观上也不排除放松的可能。“之前多个城市在贷款方面都有放宽迹象，并且已经被默许。”
他进一步表示，此次央行降息，有可能会带来房价的反弹。但管理层手中仍有两张牌限制着房价的大幅反弹，比如，全国推广房产税，上半年包括官方媒体在内已多少提及这事儿，另外，住房信息联网规模也远远不止第一批的40个城市，规模的扩大会让投资需求得到进一步的压制。
“不过，这还算一个好消息。”鲁能新城营销部经理陈勇认为，购房门槛的降低，会刺激价格向上，涨幅不会太大，开发商都比较谨慎。政策面对楼市没放松，中央不希望房价大涨。[3]
房贷利率10年最高
房贷利率升至近10年来最高
央行日宣布，今日起金融机构一年期存贷款基准利率分别上调0.25个百分点，其他各档次存贷款基准利率及个人贷款利率相应调整。这是2011年以来第3次加息，也是加息周期启动后的第5次加息。
本次加息0.25个基点之后，5年期以上的突破7的历史心理高位，达到7.05%。若不考虑此前贷利率大部分7折的情况，房贷利率已升至10年来的最高水平。
中原地产研究总监张大伟指出，多次加息逐渐将出现叠加效应，利率的上调效果将显现。
以20年期百万贷款额计算，第一套房增加的月供为149.63元，第增加的月供为168.86元。
考虑到2010年10月份之前的大部分房贷利率仍可7折，对于贷来说，在2012年开始执行新利率之后，三次加息的叠加影响，将使100万20年商业贷款月供增约400元。
房贷利率最新利率
中国人民银行决定，自日起下调金融机构人民币存贷款基准利率。金融机构一年期存款基准利率下调0.25个百分点，一年期贷款基准利率下调0.25个百分点;其他各档次存贷款基准利率及个人住房公积金存贷款利率相应调整。
自同日起：(1)将金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍;(2)将金融机构贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的0.8倍。
2016年以来，北京进行了多轮楼市调控。2017年春节后，不少银行房贷额度收紧，放贷时间从此前的一个月拉长到两三个月甚至直接不放贷。首套房贷款利率优惠已经上调至9.5折的银行共16家，为工商银行、建设银行、中国银行、农业银行、交通银行、中信银行、招商银行、民生银行、浦发银行、兴业银行、光大银行、华夏银行、邮储银行、渤海银行（全国性银行）的北京分行及北京银行、北京农商行。
日上午，工行北分信贷部相关负责人表示，此举是为了贯彻国家宏观调控政策导向以及《关于完善商品住房销售和差别化信贷政策的通知》文件精神，为有效防范金融机构信贷风险，推动房贷业务平稳健康发展，已将个人住房贷款利率最大优惠幅度从9折上调到9.5折。
近期，随着央行逆回购、SLF、MLF和银行间同业存单、理财价格的全面上涨，银行资金成本提高，房贷利率折扣对银行来说不再划算。据这16家银行中的一家银行表示，该行的部分支行已在去年年底实行基准利率上浮10%的政策。而多数银行都表示首套房利率原本可以做到最低9折优惠，但需要资质审批，层层审批过后，实际操作层面审批下来的贷款其实已经是9.5折利率。[1]
房贷利率应对措施
内人士提醒，三类贷款人不必提前还贷：一是选择等额本金、其还款期已过三分之一的购房者，因为等额本金开始还的本金比较多，已将大额本金还完，剩下小额贷款产生的利息不会太多；二是等额本息还款已到中期的购房者，因为这部分市民已经还了大部分利息，提前还贷的意义也不大；三是准备后期向银行贷款的市民，若把贷款还了银行，后期在银行申办贷款时，尚不知能否批准。[2]
首先，执行的借款人及还处于还款初期的适合选择。因为执行上浮利率已经较高，借款人若有一次性还清的能力，将来如果有资金的需要，还可以用房产申请。处于还款初期，贷款的大部分利息都还没有偿还，产生的影响以及率较小。
其次，享受七折利率的贷款不必急于还款。因为七折的5年期贷款利率低于5年期，有还贷款的钱还不如存入银行。而且，这部分人选择提前还贷后，如果再贷款购房，银行对其将毫无优惠，而是按执行上浮1．1倍的利率，借款人将得不偿失。
此外，选择的还款方式，已经接近还款中期或是选择了模式的等额本金的还款方式，并且还款期已经超过1/3的不适合。部分银行会对提前还款客户收取部分，具体违约金支付比例或者计算公式都会在中列明。
房贷利率主要案例
广州某国有银行首套房贷利率由上浮10%下调至上浮5% 四大行或集体下调
2014年5月，多地出现房贷利率松动情况，广州房贷市场也有所松动，某国有大行已率先下调首套房贷利率至上浮5%，2014年5月月四大行或将同步下调。此外，多家股份制银行仍保持在上浮10%以上。分析认为，银行房贷利率调整幅度并不大，且由于各家银行额度情况不同，年内首套房贷利率想要同步下调到基准以下有难度，“房贷荒”从2013年下半年延续至今依然没有放松的迹象，并且2014年上半年维持现状的概率比较大。此外，地产企业资金已相当吃紧，房贷松动仅具有象征意义。[4]
．凤凰网[引用日期]
．人民网[引用日期]
．南方网[引用日期]
．央视网[引用日期]
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2017房贷利息怎么算？
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2017房贷利息怎么算？由于国家对房地产市场的政策在发生变化,所以银行利率和首付数额都是可能会变化的。那么,在计算银行贷款买房利息时,则应当根据的数据进行计算。
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　　贷款利息计算
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　　1.1基本概念
　　1．贷款名义利率：贷款合同中规定的利率。贷款的名义利率分为固定利率和浮动利率。贷款名义利率在系统中通过参数化方式管理。
　　2．贷款罚息率：（借款人未按合同约定日期还款的借款）。罚息利率根据借款合同载明罚息率确定。对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。
　　3．贷款展期利率：贷款展期后，期限累计计算，累计期限达到新的利率期限档次时，自展期之日起，按当日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。
　　4．贷款实际利率：将贷款资产在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该笔贷款当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑贷款合同条款的基础上预计未来现金流量，但不应当包括未来信用损失。支付的属于实际利率组成部分的交易费用，应当在确定实际利率时予以考虑。贷款的未来现金流量或存续期限无法可靠预计时（比如任意还款法的贷款），应当采用贷款在整个合同期内的合同现金流量。
　　5．贷款利息收入确认与贷款结息、计息不同。主要区别是：贷款结息方式解决的是贷款本息偿还的期间和日期；贷款计息方式解决的是贷款应收利息计算的依据、期间和日期；贷款利息收入确认解决的是贷款利息收入确认的依据、确认的时间点等。
　　6．贷款的结息日与计息日和利息收入确认日是几个不同的概念。结息日与还款日相同，可以是每月末日，也可以是月中某日。结息当日必然要计应收利息，同时确认利息收入。计息日和利息收入确认日一般为同一日。但是计息方法和利息收入确认方法不同。计息方法是可以分为按日计息和按期计息；但是利息收入的确认是根据贷款实际利率和贷款天数确认的。比如分期还款类按户定日的贷款，除贷款结清那期按日计息外，其余期均为按期计息。这就意味着，在每月计息日（一般为每月末日），计提的应收利息金额为该日所属还款期间的整期利息。但利息收入确认金额是根据贷款实际利率和贷款天数计算的。
　　1.2各种利率的符号及几种利率的换算
　　1．年利率以&％&表示。
　　2．月利率以&&&表示。
　　3．日利率以&0.000&表示。
　　4．换算关系为：年利率&12=月利率，月利率&30=日利率。
　　1.3贷款天数计算的相关规定
　　1．各项贷款的天数全年按360天计算，每月按30天计算，不足一个月的零头天数按实际天数计算。贷款总天数＝足年数&360＋足月数&30＋实际零头天数
　　2．罚息及复息的天数按占用资金的实际天数计算。
　　3．天数计算规则：计算贷款的天数应采用&算头不算尾&的方法，即天数有贷款发放的当日算至贷款归还的前一日为止，贷款归还的当日不计利息。
　　4．贷款到期日为节假日的，如在节假日前一日归还，应扣除归还日至到期日的天数后，按合同利率计算利息；节假日后第一个工作日归还，应加收到期日至归还日的天数，按合同利率计算利息；节假日后第一个工作日未归还，应从节假日后第一个工作日按逾期贷款利率计息。
　　1.4贷款计息方式的有关规定
　　（一）计息方式是指贷款利息的计算方法。零售贷款业务系统有两种计息方式，即分为&按期计息&与&按日计息&。
　　1、按期计息方式，是指在计算贷款利息时，根据零售贷款某个还款周期的期初贷款本金余额，计算整期的应计利息；即在同一个还款期内，借款人任何一天还款，其还息额均相等，而且等于整期的利息；对于分期还款且按期计息的贷款在期初预算单期的本期本金利息。
　　2、按日计息方式，是指在计算贷款利息时，根据贷款余额，按实际占用天数计算应计利息；即根据计息基础（如借款余额，应收利息余额等）金额的实际变动情况，按占用的实际天数滚计应计利息，在结息日或结清时结计出应计利息。实行按日计息时，借款人在不同日期还款，其还息额是不等的。
　　（二）对于分期还款类贷款、任意还本类贷款、一次还本付息类贷款具体约定如下：
　　1、分期还款类贷款规定如下：
　　（1）对等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法、按期付息按期还本还款法、阶段等额本息还款法六种分期还款类贷款的规定为：
　　贷款合同到期前。对统一定日结息的分期还款类个人贷款，在放款当期及贷款结清当期采用按日计息；在其它还款周期，实行按期计息。在放款日当期，按放款金额和至本结息期期末的实际天数计算利息，作为首期的应收利息。对按户定日计息的分期还款类个人贷款，在贷款结清当期采用按日计息：在其它的还款周期，均实行按期计息。对贷款期内不能按期支付的利息按日计收复利，对贷款期内不能按期支付的本金按日计收罚息。
　　贷款合同到期后。不论统一定日还是按户定日结息的个人贷款，贷款合同到期后均实行按日计息。结计利息的时间间隔可以选择到期前的贷款结息期间，也可以选择按季结计利息。
　　（2）实行按月还本按季还息的贷款，不论统一定日还是按户定日，不论贷款合同是否到期，其贷款利息的计算均实行&按日计息&，结计利息间隔执行按季结计利息，即统一定日为每季度末月末日，按户定日为贷款发放日顺推3月的对应日期和每季末日。
　　当贷款不能按时归还的本金和利息在转为拖欠本金和拖欠利息后，实行&按日计息&。
　　2、任意还本类贷款
　　对按期还息任意还本和任意利随本清还款方式的贷款，不论贷款到期或者未到期，都执行&按日计息&的计息方式。
　　3、一次还本付息类贷款
　　一次还本付息类零售贷款为按日计息。当贷款不能按时归还的本金和利息实行&按日计息&。
　　1.5贷款结息的方式的有关规定
　　结息方式分为统一定日和按户定日两种。
　　所谓统一定日，是指对该类贷款账户统一确定每期的同一天作为结息日。每一个业务别只能规定一个结息日。
　　所谓按户定日，是指对不同的贷款账户，根据贷款放款日确定每期的结息日。
　　零售贷款中分期还款类零售贷款、任意还款类零售贷款和一次还本付息类零售贷款具体规定如下：
　　(一)分期还款类零售贷款
　　分期还款类个人贷款可以选择统一定日和按户定日两种结息方式。
　　1．对于选择统一定日的分期还款类零售贷款，根据各贷款账户择定的还息间隔周期，分别确定各账户的结息月份和日期。具体如下：
　　(1)还息间隔：还息间隔有双周、1、2、3、6、12个月。
　　(2)还息间隔为双周时，每年每月每双周定日统一计息,同时确认本期利息收入.计息日为每月15日和每月末日;
　　(3)还息间隔为一个月时，每年每月末日统一结息；
　　(4)还息间隔为两个月时，在每年的2、4、6、8、10、12月份末日统一结息；
　　(5)还息间隔为三个月时，在每年的3、6、9、12月份末日统一结息；
　　(6)还息间隔为六个月时，在每年的6、12月份末日统一结息；
　　(7)还息间隔为十二个月时，在每年的12月份末日统一结息。
　　(8)贷款首次结息日与起息日间隔不是规则的还息间隔的,首次计结应收利息时,应根据贷款起息日距首次计息日的实际天数和贷款名义利率计结应收利息.
　　(9)贷款到期时，根据上次计息日至到期日的实际天数和贷款的名义利率计结应收利息。
　　2．对选择按户定日的分期还款类个人贷款，应于每个贷款账户开户日的下期对日结息。除贷款最终结清那期以外，其余期内整期的应收利息应于本期中月末日计提，结息日不用再计提应收利息。
　　3．对于等额本金、等额本息、等本等息和累进还款方式的个人贷款，委托扣款日为期末月末日。分期还款类贷款全部到期后，贷款结息间隔可以是按季或按期。每个账别、业务别要分别设定分期还款类贷款到期后是按季还是按期的参数。按月还本、按季还息的贷款，贷款到期前后都按季结息。利息委托扣款在季末月末日发出。统一定日本金委托扣款日是在每月末日，按户定日本金委托扣款日是在每月贷款发放日。
　　(二)任意还款类贷款
　　1.对于按期还息、任意还本还款方式的贷款，依据具体的还息间隔和来确定具体的结计利息的时点。贷款到期后可以选择按月或按季计息。
　　2.对于任意利随本清还款方式的贷款，在贷款到期前任何一天都可以还款，在还款日计提自起息日或上次还款日到本次还款日的应收利息，贷款到期之前，按月根据实际利率确认利息收入。贷款到期后可以选择按月或按季计息。
　　3.对于每期规定最低还款额，上不封顶的贷款，依据具体的还息间隔依据具体的还息间隔和来确定具体的结计利息的时点。贷款到期后可以选择按月或按季计息。
　　(三)一次还本付息类零售贷款
　　对选择到期一次还本付息的零售贷款，在贷款到期日结计利息。贷款到期之前，按季度或按月根据实际利率确认利息收入。若贷款执行到期后（期外逾期），则对此类贷款实行按月或按季结息，结息日定为每月的末日。
　　1.6利率调整的相关规定：
　　（一）正常利率调整
　　贷款发放后，如遇基准利率调整，&利率调整方式&分立即调整、下月调整、下季调整、下年初调整、对年调整和固定利率六种方式。
　　1．立即调整
　　对立即调整的账户，于基准利率生效日立即生效。
　　对采取&按期计息&方式的分期还款类个人贷款账户，在某结息期期中某日牌告利率调整时，立即进行利率调整和重新计算分期还款额，新的分期还款额于下个结息期期初启用，本结息期当期应计利息仍按原利息计算，或按新旧利息分段计算。
　　在某结息期期初日牌告利率调整生效时，当期进行利率调整和重新计算分期还款额。在结息期当期应计利息按新牌告利率计算。
　　2．下月调整
　　对下月调整的账户，于基准利率生效日的次月1日生效（如果生效日是月初日，则当日有效）。
　　当月初日进行利率调整时，按当日未到期贷款余额、调整后的贷款利率与剩余期限（含当月）重新计算分期还款额，于当月生效。当非月初日进行利率调整时，按当日扣除当期应还本金的未到期贷款余额、调整后的贷款利率与剩余期限（不含当月）重新计算分期还款额，于下月初生效。当期应还利息根据系统参数规定分段计息，或不分段计息。
　　3．下季调息
　　对下季调整的账户，于基准利率生效日的次季1日生效（如果生效日是季初日，则当日有效）。
　　当季初日进行利率调整时，按当日未到期贷款余额、调整后的贷款利率与剩余期限（含当季）重新计算分期还款额，于当季生效。当非季初日进行利率调整时，按当日扣除当期应还本金的未到期贷款余额、调整后的贷款利率与剩余期限（不含当季）重新计算分期还款额，于下季初生效。
　　4．下年初调整（下年1月1日调整）
　　对下年初调整的账户，于基准利率生效日的次年1日生效（如果生效日是年初日，则当日有效）。
　　对采取&按期计息&方式的分期还款类个人贷款账户，结息日定为月末日，利率调整方式定为&下年1月1日调整&时，预约指定日期进行利率调整时，按调整当日工前未到期贷款余额、新贷款利率与剩余期限重新计算分期还款额。
　　对采取&按期计息&方式的分期还款类个人贷款账户，结息日不为月末日时，利率调整预约指定日期为下年1月1日，系统仍采取于1月1日一并进行利率调整和重新计算分期还款额。利率预约调整日（即1月1日）所在结息期的当期应计本期本金利息，根据设定的参数仍按原利率计算至期末计收或按新旧利率分段计收，拖欠本金罚息和利息复利也要分段计算收取。
　　5．对年调整
　　对对年调整的账户，根据贷款发放日确定基准利率的生效日，如某年5月5日发放的贷款，选择对年调整，则该笔贷款利率调整日确定为以后每年的5月5日（如果生效日是当年的5月5日，则当日生效）。
　　6．固定利率
　　对固定利率的账户，不调整利率。
　　个人贷款账户利率调整方式定为&固定利率&，即使在合同期内牌告利率发生变化，仍执行合同约定利率，不作利率调整。
　　（二）罚息利率调整
　　对执行逾期贷款罚息利率的个人贷款账户，遇基准逾期利率或贷款合同利率调整时，按照逾期利率执行方式（在基准逾期利率基础上浮动或在贷款合同利率基础上浮动），在生效日立即生效，即立即调整。新罚息利率生效时，应按旧罚息利率结计其应记利息。
　　1.3各种还款方式下应收利息计提规则
　　1.3.1等额本息还款法？？？
　　借款人每期以相等的金额（分期还款额）偿还贷款，其中每期归还的金额包括每期应还利息、本金，按还款周期逐期归还，在贷款截止日期前全部还清本息。
　　设贷款总额为Y，贷款期数为n，贷款利率为i,已还至第k期，则：
　　本期本金：
　　本期本金=每期摊还额-当期应收利息
　　应收利息：
　　当期利息=正常本金余额&月利率
　　1.3.2等额本金还款法
　　等额本金还款法：借款人每期偿还等额的本金，同时付清本期应付的贷款利息，而每期归还的本金等于贷款总额除以贷款期数。
　　设贷款总额为Y，贷款期数为n，贷款利率为i,已还至第k期，则：
　　应收利息＝K期还款额－分期还本额
　　1.3.3等比累进还款法
　　借款人在开始的wb还款期内，每期分期还款额为A，以后每隔t期（单位为月）分期还款额都较前一时间段按比例s累进：当s&0时为等比递增还款法，当s=0时为等额本息还款法，当s
　　限制条件：
　　等比递增还款法：A&Yi
　　等比递减还款法：－1
　　应收利息=贷款本金*贷款期利率
　　本期还本=本期还款额-应收利息
　　1.3.4等额累进还款法
　　借款人在开始的wb偿还期内，每期分期还款额为A，以后每隔t期（单位为月）分期还款额都较前一时间段累进G：当G&0时为等额递增还款法，当G＝0时为等额本息还款法，当G
　　应收利息：
　　当期利息=正常本金余额&月利率
　　1.3.5按期付息，按期还本还款法
　　借款人按某间隔期等额偿还贷款本金；按某间隔期偿还结息期应付的贷款利息。
　　还本间隔期与结息期可以相同，也可以不一致，还本间隔是还息间隔的整数倍。
　　等额还本额＝贷款总额/还本期数
　　按期还息额＝期初贷款余额*贷款月利率*还息期的间隔月数
　　当还本期数等于1时，本还款方法等同于最常见的按期付息，一次还本还款法。
　　1.3.6按月还本按季还息还款法
　　每期利息需按日利率和用款天数分段计算（等于贷款余额乘以天数乘以日利率），每次还息数会随着贷款余额的减少并逐次递减。设贷款总额为Y，贷款还本期数为n，贷款利率为i
　　月还本金＝Y/n
　　季还利息＝应收利息＝按照贷款本金余额按日累计计算的利息
　　1.3.7等本等息还款法
　　借款人按期等额偿还贷款本金，并按期等额偿还应付的贷款利息。设贷款总额为Y，贷款还本期数为n，贷款利率为i
　　1.3.8阶段等额本息还款法
　　阶段等额还款法是一种随意性、人性化的还款方式。它根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式，即根据借款人未来的收支情况，将整个零售贷款本金按比例分成若干偿还阶段，然后确定每个阶段的还款年限。还款期间，每个阶段约定偿还的本金在规定的年限中按等额本息的方式计算每月偿还额，阶段外未归还的本金部分按月计息，两部分相加即形成每月的供款金额。采用该还款方式需对贷款总金额、贷款期限、贷款利率、贷款分段区间（建议设定最高分段数）、各区间还本数在申请时进行输入确认，并且系统应采用参数控制其首个区间内的还款比重，以防范风险。采用此类还款方式的贷款在进行延期或缩期时，需重新制定还款计划。部分提前还款则仍采用现有处理办法。
　　1.3.9到期一次还本付息还款法
　　对一次还本付息还款的贷款，借款人在贷款到期日，一次归还贷款本息。贷款利息=贷款金额*贷款总天数*贷款日利率
　　1.3.10按期还息、任意还本还款法
　　每期利息按贷款余额、日利率和占用天数按日计算累进（累计贷款余额乘以天数乘以日利率），每次还息数会随着贷款余额的减少而逐次递减。目前该还款方式为国家助学贷款使用（国家，地方财政贴息），采用该还款方式可以实现贷款期内任意还本，结息方式为按季结息。
　　归还本金＝客户依据意愿归还的金额。
　　每期归还的利息＝按照贷款余额按日累计计算的利息。
　　1.3.11任意还本、利随本清还款法
　　借款人偿还贷款本金时，同时偿还所还本金部分自贷款发放日至还款日的应结计的利息，通过系统自动计算确认本金和利息数额。在此种还款方式下，借款人可以选择分次归还本金的时间和金额；但是，借款人归还当期本金时应该一块结计利息。设贷款余额为Y，贷款还款日距发放日的天数为t,贷款月利率为I,借款人归还金额为m,
　　1.3.12设定每期最低还款额，上不封顶
　　这是一种组合的还款方式。最低还款额部分可以按等额本息法或等额本金法来计算每月还息和还本额。超出部分视为提前还本，按日计算应收利息。
　　1.4贷款利息收入的管理
　　1.4.1实际利率确认规则
　　1.4.1.1分期付款还款方式贷款实际利率的计算
　　1．贷款起息日与每期结息日相同时实际利率的确认
　　贷款的起息日、到期日与每期结息日相同时,实际利率应根据贷款每月还款的现金流同贷款初始确认的成本(含交易费用)计算得出.计算公式为
　　其中,r为每期贷款实际利率.如果贷款是分月偿还,r是月利率,如果贷款是分季度偿还,r是季利率,如果是按年偿还,r是年利率.
　　2．贷款起息日与每期结息日不同时实际利率的确认
　　分期付款还款方式下每期结息日与贷款的起息日可能不相同.此时实际利率的计算分几步进行，公式为：
　　第一步，贷款到期日现金流（即第n期现金流，下同）按利率r折现到到期前的最后一个结息日。（如果到期日与每月结息日不同，按实际天数占总期数的比例作为折现期间，如果相同，则折现期限为1）。公式为：
　　其中，当到期日与每月结息日不同时，T&为到期日至上次结息日实际天数占每期总天数的比例。
　　当到期日与每月结息日相同时，T&为1
　　第二步，第n期现金流在第n-1期末的现值继续按利率r折现到第1期期末。公式为
　　第三步，第2期至第n-1期现金流分别折现到第1期期末后加总。公式为
　　第四步，第n期现金流在第1期期末的现值与第2期至第n-1期现金流在第1期期末的现值，以及第1期期末的现金流一起折现到贷款起息日，等于贷款初始确认成本。
　　其中，T为从起息日到首次结息日之间的贷款实际天数占贷款整期包含天数的比例。
　　A=第n期现金流在第1期期末的现值
　　B=第2期至第n-1期现金流到第1期期末的现值之和
　　r为每期贷款利率.如果贷款是分月偿还,r是月利率,如果贷款是分季度偿还,r是季利率,如果是按年偿还,r是年利率.
　　贷款的期是指贷款的还款间隔期。如果还款间隔期为月则r是月利率，每整期的总天数按30天计算。如果还款间隔期为三个月，则r是季利率，每整期的总天数按90天计算，以此类推。r计算出来后，要转化为年利率。
　　3．贷款部分提前偿还情况下实际利率的确定
　　这种情况下，客户的还款计划发生改变，或者是缩短还款期限、或者是减少每月还款额，或兼而有之。不论发生那种改变，未来现金流的金额或期间均会发生变化，此时贷款的实际利率不变。将未来的现金流以贷款的实际利率折现到提前还款日。折现值与提前还款后贷款摊余成本之差确认为当期利息收入，同时按差额调整贷款的摊余成本。
　　1.4.1到期一次还本付息还款方式下实际利率的确认
　　到期一次还本付息方式下，贷款期内没有任何现金流入，贷款实际利率为将到期还本付息额折现为贷款初始确认成本的折现率。计算公式如下：
　　上述公式中：
　　1)如果贷款期限在一个月以内，则r为日实际利率，n为贷款天数。
　　2)如果贷款期限在一个月以上，如果贷款是按月确认利息收入，则r为月实际利率，n为贷款总月数；如果有零星天数，则按一个月30天换算成月数。
　　1.4.1.3任意还款方式下实际利率的确认
　　任意还款方式下，贷款偿还的现金流难以预测，原则上应采用相对保守的方式预测现金流，并计算实际利率。
　　1)按期还息任意还本
　　按期还息，任意还本方式的贷款，在贷款发放日应根据贷款期限、贷款利率和贷款本金计算出每月还利息金额。客户还本之前，以每期还息金额为每期现金流，以贷款本金为到期还本的现金流，同贷款初始确认成本一起计算实际利率。根据该利率计算确认每期利息收入。如果起息日与每期结息日不同，解决方法与分期付款还款方式下贷款起息日与每期结息日相同时实际利率的确认相同。
　　客户还本后，剩余未偿还本金仍然按照每期还息，到期还本的方式测算现金流，以贷款摊余成本为期初成本，和新的现金流重新测算实际利率。
　　2)任意还本，利随本清
　　任意还本，利随本清还款方式的贷款，在贷款发放日应根据到期一次还本付息贷款方式确认实际利率的方法计算实际利率。中途还本付息日的处理方法同到期一次还本付息法相同，根据中途还本付息日的贷款摊余成本，剩余贷款本金和剩余贷款期限计算出剩余贷款的实际利率，以此确认以后各期的实际利息收入。
　　3)设定每期最低还款额，上不封顶
　　设定每期最低还款额，上不封顶，可以与客户约定每月最低还款额是本金还是利息，或者是本息兼有。根据不同情况制定出最保守的还款计划表，即每月只还最低额，到期还剩余额度。根据还款计划表中约定的现金流计算实际利率。根据该利率计算确认每期利息收入。如果起息日与每期计息日不同，解决方法与分期付款还款方式下贷款起息日与每期计息日相同时实际利率的确认相同。
　　客户偿还金额超过最低还款额时，超出部分视为提前还本处理。
　　1.4.1.4需要重新计算实际利率的情况
　　实际利率应在取得贷款时确定，除非发生以下情况，在该贷款存续期间或使用的更短期间内保持不变。因借款人信用状况发生变化导致贷款未来现金流发生变化，从而引起贷款资产减值时，不调整实际利率。
　　第一，贷款的名义利率发生调整时，需要根据新利率确定未来现金流，以目前的贷款摊余成本为初始成本，重新计算实际利率。
　　第二，贷款还款计划发生正常变更，包括提前还款、缩短或延长贷款期限、调整分期还款额、还款方式变化等情况。上述情况出现时，需要调整实际利率。
　　实际利率调整时，需要根据改变后的现金流和调整前一日贷款的摊余成本，重新计算实际利率。
　　1.4.2利息收入的确认方法
　　1．利息收入的计算公式
　　贷款应收利息的计提周期、计提方法视贷款品种不同而不同。但贷款利息收入均依据贷款实际利率和贷款摊余成本，按期确认。
　　计算公式为：本期利息收入＝期初贷款摊余成本&贷款实际年利率&本期贷款天数&360
　　2．利息收入的确认周期
　　（1）分期付款还款方式下：
　　还款间隔期为双周的，每月15日和月末日确认利息收入；还款间隔为1个月以上的，每月末日确认利息收入。
　　（2）一次性还本付息方式下：
　　1)贷款期限在一个月以内的（含一个月），贷款到期日确认利息收入，如果贷款期限跨月末日的，应于月末日按实际贷款天数确认利息收入
　　2)贷款期限在一个月以上的，每月末和贷款到期日确认利息收入，其中，放款后第一个月末按贷款实际天数确认利息收入，再以期末摊余成本为期初成本，套用实际利率的计算公式，重新计算实际利率。以后各期，根据新的实际利率确认利息收入。
　　（3）任意还款法下：
　　按期还息，任意还本的贷款，根据还款间隔期确定利息收入的确认周期，同分期付款还款方式下的确认周期。
　　（4）任意还本，利随本清的贷款：
　　按月于月末日确认利息收入，还款当日确认利息收入
　　（5）设定最低还款额，上不封顶的贷款：
　　根据还款间隔期确定利息收入的确认周期，同分期付款还款方式下的确认周期。
　　（6）期外逾期的贷款：
　　可以选择按季或按月确认利息收入。
　　1.4.3拖欠贷款计息及收入确认规则
　　1．拖欠贷款的判定标准
　　拖欠贷款有种分别是：
　　（1）在贷款执行期内发生拖欠
　　（2）比如分期付款还款方式或约定了其中还款额的任意还款方式，如果借款人未按时偿还月还款额，此时拖欠的本金为拖欠本金，拖欠的利息为拖欠利息。
　　（3）在贷款到期后发生拖欠。贷款到期后尚未偿还的贷款本金为拖欠本金，尚未偿还的利息为拖欠利息。
　　2．拖欠贷款的计息规则
　　拖欠贷款的计息涉及到两个利率，一是正常贷款本身的名义利率，一个是拖欠本金和拖欠利息的利率，也叫罚息率。拖欠本金的罚息计入应收拖欠本金利息中核算，拖欠利息的罚
　　息计入应收拖欠利息复利中核算，拖欠的利息在应收拖欠利息中核算。
　　拖欠本金利息=罚息日利率*拖欠本金本期拖欠日积数
　　拖欠利息复利=复利日利率*拖欠利息本期拖欠日积数
　　贷款计提减值准备后，根据调整后的贷款摊余成本和原实际利率确认今后各期的利息收入，确认利息收入的同时冲减贷款减值准备。按原规则计算应收利息，但应将应收利息计入表外科目。对于已在表内的应收利息，发生拖欠后，由应收正常本金利息转入应收拖欠利息。拖欠超过90天，全额计提坏账准备，并将其转入表外处理。
　　对拖欠本金和拖欠利息按日计提应收拖欠本金利息和应收拖欠利息复利，贷款计提减值准备前，罚息放在表内处理。贷款计提减值准备后，新增的罚息放在表外处理。表内的应收拖欠本金利息和应收拖欠利息复利，如果超过90天仍未收回，则全额计提坏帐准备，并将其转入表外处理。
　　1.4.4贷款利息计算的实现方式
　　贷款利息的计算的实现方式分为系统自动完成和手动完成。系统自动完成是指由系统根据预先设定好的参数于每月末日自动完成，同时进行账务处理。手动完成是指在贷款发生提前还款、贷款结清或按户定日还款的非月末日还款情况下，由交易触发的贷款利息计算。
　　贷款实际利率的计算也分为系统自动完成和手动完成。系统自动完成是指在贷款发放日，系统自动根据贷款初始确认成本和未来现金流计算实际利率；手动完成是指在还款计划发生变化，包括提前还款、贷款期限调整、贷款利率调整等影响到未来现金流变化的情况下，由手动交易触发的系统重新计算实际利率。
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