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单项选择题在风险管理中，风险识别的主要内容包括(
)。A．预测风险和消除风险B．感知风险和消除风险C．感知风险和分析风险D．预测风险和分析风险
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1A．商业保险承保利润的不断下降B．保险的发展出现了历史上少有的艰难C．政府干预经济的理论支持D．巨灾风险事故的频发．2A．决策过程B．管理过程C．评价过程D．测算过程3A．控制型风险管理技术B．财务型风险管理技术C．选择风险管理技术D．风险评价4A．收益型风险管理技术B．财务型风险管理技术C．控制型风险管理技术D．分析型风险管理技术5A．风险预防B．风险分析C．风险评价D．风险估测
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最新相关试卷2015年银行专业资格《风险管理》临考自测题及答案解析3
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　　一、单项选择题（本类题共90小题，每题0．5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分）
　　（1）（　　）是RAROC基础的重要组成部分。
　　A．风险管理信息系统
　　B．对现场经理传递信息的合适的激励
　　C．为风险管理程序的目的所进行的管理活动
　　D．能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统
　　（2）下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（　　）。
　　A．交易账户中的项目通常只能按模型定价
　　B．按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
　　C．存贷款业务归入银行账户
　　D．银行账户中的项目通常按历史成本计价
　　（3）商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（　　）。
　　A．失误树分析法
　　B．专家调查列举法
　　C．情景分析法
　　D．制作风险清单
　　（4）代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于（　　）操作风险点。
　　A．人员因素
　　B．外部事件
　　C．内部流程
　　D．系统缺陷
　　（5）马柯维茨提出的（　　）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。
　　A．均值一方差模型
　　B．资本资产定价模型
　　C．套利定价理论
　　D．二叉树模型
　　（6）下列关于公允价值的说法，不正确的是（　　）。
　　A．公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值
　　B．公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格
　　C．若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值
　　D．若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在
　　（7）下列关于战略风险管理的说法，正确的是（　　）。
　　A．经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一
　　B．风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划
　　C．商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训
　　D．战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险存在
　　（8）（　　）用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。
　　A．经济资本
　　B．监管资本
　　C．会计资本
　　D．核心资本
　　（9）下列关于风险的说法，错误的是（　　）。
　　A．风险是收益的概率分布
　　B．风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础
　　C．损失是一个事前概念，风险是一个事后概念
　　D．风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但不等同于损失本身
　　（10）在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（　　）。
　　A．余额2250万元
　　B．余额1000万元
　　C．余额3250万元
　　D．缺口1000万元
　　（11）《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例（　　）。
　　A．不得低于75%
　　B．不得高于75%
　　C．不得低于35%
　　D．不得高于35%
　　（12）下列不属于违反用工法造成损失的原因的是（　　）。
　　A．劳资关系
　　B．安全/环境
　　C．未经授权的活动
　　D．性别、种族歧视
　　（13）下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是（　　）。
　　A．保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具
　　B．对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释
　　C．目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险
　　D．商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险
　　（14）无论是监管当局对银行采取的监管措施，还是对倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定（　　）。
　　A．除外条款或限制条件
　　B．除外条款
　　C．限制条件
　　D．除外条款和限制条件
　　（15）下列属于操作风险外部风险指标的是（　　）。
　　A．从业年限
　　B．系统数量
　　C．反洗钱警报
　　D．系统故障时间
　　（16）下列关于授信审批的说法，不正确的是（　　）。
　　A．授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放
　　B．原有贷款的展期无须再次经过审批程序
　　C．在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量
　　D．在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险
　　（17）期货市场使交易者可以通过在期货市场&套期保值&来达到降低市场风险的目的，这是期货市场（　　）的功能。
　　A．对冲市场风险
　　B．分散市场风险
　　C．规避市场风险
　　D．转移市场风险
　　（18）下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点，正确的是（　　）。
　　A．如果债权****利受到损害，则应有机会得到有效补偿
　　B．治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
　　C．公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位
　　D．治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作
　　（19）金融资产的市场价值是指（　　）。
　　A．金融资产根据历史成本所反映的账面价值
　　B．在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
　　C．交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值
　　D．对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值
　　（20）物价稳定是要保持（　　）的大体稳定，避免出现高通货膨胀。
　　A．生产者物价水平
　　B．消费者物价水平
　　C．国内生产总值
　　D．物价总水平
　　（21）下列有关违约概率的说法，正确的是（　　）。
　　A．违约频率是指贷款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还银行贷款本息或履行相关义务的可能性
　　B．《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人l年内的累计违约概率与5个基点中的较高者
　　C．计算违约概率的1年期限与财务报表周期完全一致
　　D．贷款期限能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。
　　（22）《商业银行风险监管核心指标》规定，超额备付金比率为在央行的超额准备金加库存现金与各项存款总额之比，不得低于（　　）。
　　A． 1%
　　B． 1．5%
　　C． 2%
　　D． 2．5%
　　（23）根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》的规定，其中关联授信比例中全部关联方授信总额是指（　　）。
　　A．商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府和地方政府债券
　　B．商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单
　　C．商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府债券
　　D．商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及我国中央政府和地方政府债券
　　（24）与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于（　　）。
　　A．损失的原因
　　B．量化风险指标
　　C．损失指标
　　D．定性风险指标
　　（25）在现金流量的分析中，首先分析的是（　　）。
　　A．融资活动的现金流
　　B．投资活动的现金流
　　C．经营性现金流
　　D．消费活动的现金流
　　（26）国家风险分散的具体策略包括（　　）。
　　A．银团贷款
　　B．共同投资
　　C．国别限额
　　D．以上都是
　　（27）商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要的内容是（　　）。
　　A．制度安排创新
　　B．机构设置创新
　　C．管理模式创新
　　D．金融产品创新
　　（28）在商业银行的经营管理中，（　　）是最直接、最方便的风险识别工具，对它的分析是商业银行实行风险管理的重要内容。
　　A．银行的年度风险报告
　　B．企业的财务报表
　　C．企业的信用记录
　　D．银行的财务报表
　　（29）（　　）是衡量银行资产质量的最重要指标。
　　A．资本利润率
　　B．资本充足率
　　C．不良贷款率
　　D．资产负债率
　　（30）下列关于信用风险的说法，正确的是（　　）。
　　A．信用风险只存在于银行的表内业务
　　B．对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
　　C．信用风险是银行面临的最复杂和最主要的风险
　　D．场外衍生品交易中不存在信用风险
　　（31）20世纪60年代，商业银行的风险管理进入了（　　）。
　　A．资产负债风险管理模式阶段
　　B．资产风险管理模式阶段
　　C．全面风险管理模式阶段
　　D．负债风险管理模式阶段
　　（32）（　　）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
　　A．商业银行内部控制
　　B．商业银行公司治理
　　C．商业银行战略管理
　　D．商业银行风险管理
　　（33）一个完整的商业银行风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（　　）。
　　A．流动性风险指标
　　B．信用风险指标
　　C．风险抵补类指标
　　D．不良贷款迁徙率指标
　　（34）（　　）是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。
　　A． VaR模型
　　B．风险指标
　　C．高级计量法
　　D．风险诱因
　　（35）下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是（　　）。
　　A．提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法
　　B．明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源
　　C．外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法
　　D．构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱
　　（36）资产流动性强的特征是（　　）。
　　A．变现能力强，所付成本低
　　B．变现能力强，所付成本高
　　C．变现能力低，所付成本低
　　D．变现能力低，所付成本高
　　（37）下列关于市值重估的说法，不正确的是（　　）。
　　A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值
　　B．商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值
　　C．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值
　　D．商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法
　　（38）ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是（　　）。
　　A．流动资产/总资产
　　B．流动资产/流动负债
　　C．（流动资产一流动负债）/总资产
　　D．流动负债/总资产
　　（39）（　　）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。
　　A．市场信心
　　B．市场稳定
　　C．政府政策
　　D．贷款数量
　　（40）在操作风险报告流程中，（　　）是需要业务部门提供的内容。
　　A．业务目标分析
　　B．资本分析
　　C．压力测试
　　D．风险指标
　　（41）下列指标中，计算公式不正确的是（　　）。
　　A．操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比
　　B．拨备覆盖率＝（一般准备＋专项准备＋特种准备）/贷款余额
　　C．关注类贷款迁徙率＝期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）&100%
　　D．市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年
　　（42）《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的（　　）内容的披露做了非常详细的规定。
　　A．中长期贷款、逾期贷款、呆账贷款
　　B．中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款
　　C．贷款总额、逾期贷款、呆账贷款
　　D．贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款
　　（43）下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法，不正确的是（　　）。
　　A．不能预测突发事件的风险
　　B．成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
　　C．反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响
　　D．充分度量了非线性金融工具的风险
　　（44）进行（　　）是保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。
　　A．情景分析
　　B．压力测试
　　C．融资渠道管理
　　D．应急计划
　　（45）中国银监会于2004年制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述不正确的是（　　）。
　　A．商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责
　　B．资本充足率的信息披露，主要包括风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险4个方面
　　C．商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后4个月内
　　D．商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会
　　（46）某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请（　　）。
　　A．合理，可以用利润来偿还贷款
　　B．合理，可以给银行带来利息收人
　　C．不合理，短期贷款不能用于长期投资
　　D．不合理，会产生新的费用，导致利润率下降
　　（47）国际最佳操作实践中的法定流动资产的比率应为（　　）。
　　A． 10%
　　B． 15%
　　C． 25%
　　D． 40%
　　（48）下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是（　　）。
　　A．流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算
　　B．流动性比例不得低于25%
　　C．核心负债比率不得低于60%
　　D．人民币超额准备金率不得低于5%
　　（49）银行的流动性风险与（　　）没有关系。
　　A．资产负债期限结构
　　B．资产负债币种结构
　　C．资产负债分布结构
　　D．资产负债类别结构
　　（50）一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就（　　）。
　　A．越高
　　B．越低
　　C．不一定
　　D．以上都不对
　　（51）下列各项说法正确的是（　　）。
　　A．风险转移只能降低非系统性风险
　　B．风险规避不发生实施成本
　　C．风险补偿主要是指损失发生后对风险承担的价格补偿
　　D．风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的
　　（52）《中国人民银行法》规定，中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起（　　）日内予以回复。
　　A． 10
　　B． 15
　　C． 30
　　D． 60
　　（53）下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（　　）。
　　A．债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
　　B．客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级
　　C．在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
　　D．在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
　　（54）下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（　　）。
　　A．构造方式多种多样
　　B．交易灵活便捷
　　C．通常只能消除部分市场风险
　　D．不会产生新的交易对手信用风险
　　（55）2006年9月成立的期货交易所是（　　）。
　　A．中国金融期货交易所
　　B．上海期货交易所
　　C．大连商品交易所
　　D．郑州商品交易所
　　（56）下列各项不是产品设计缺陷表现的是（　　）。
　　A．提供的产品在业务管理框架方面不完善
　　B．提供的产品在权利义务结构方面不健全
　　C．提供的产品在风险管理要求方面不完善
　　D．提供的产品在服务消费者方面考虑不周到
　　（57）小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、15%，则小陈的投资组合年百分比收益率是（　　）。
　　A． 25%
　　B． 20%
　　C． 21%
　　D． 22%
　　（58）某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币（结汇）。该工作人员的做法不妥当的是（　　）。
　　A．因为担心在&监管规避&方面违规，告诉客户没有任何办法
　　B．建议客户将这3万美元转入其家人账户后结汇
　　C．建议客户若不急用，明年初再来结汇
　　D．建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品
　　（59）在《商业银行风险监管核心指标》中，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于（　　）。
　　A． 15%
　　B． 25%
　　C． 35%
　　D． 45%
　　（60）现代商业银行的财务控制部门通常采取（　　）的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。
　　A．每月参照市场定价
　　B．每日参照市场定价
　　C．每日财务报表定价
　　D．每月财务报表定价
　　（61）在操作风险关键指标中，客户投诉占比属于人员风险指标类，客户投诉反映了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的满意程度。客户投诉占比的计算公式是（　　）。
　　A．未解决的客户投诉数量/所有客户投诉数量
　　B．所有服务已解决的客户投诉数量/所有服务交易数量
　　C．每项产品已解决的投诉数量/该项产品的投诉数量
　　D．每项产品客户投诉数量/该产品交易数量
　　（62）下列关于风险管理策略的说法，正确的是（　　）。
　　A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
　　B．风险补偿是指损失发生以前对风险承担的价格补偿
　　C．风险转移只能降低非系统性风险
　　D．风险规避可分为保险规避和非保险规避
　　（63）假设随机变量X服从二项分布B（10，0．1），则随机变量X的均值为（　　），方差为（　　）。
　　A． 1；0．9
　　B． 0．9；1
　　C． 1；1
　　D． 0．9；0．9
　　（64）商业银行的最高风险管理/决策机构是（　　）。
　　A．董事会
　　B．监事会
　　C．股东大会
　　D．高层管理者
　　（65）巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为（　　）。
　　A．市场风险监管资本＝乘数因子&VaR
　　B．市场风险监管资本＝（附加因子＋最低乘数因子）&VaR
　　C．市场风险监管资本＝VaR/乘数因子
　　D．市场风险监管资本＝VaR/（附加因子＋最低乘数因子）
　　（66）如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是（　　）。
　　A．这两笔贷款的信用风险是不相关的
　　B．这两笔贷款的信用风险是负相关的
　　C．这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大
　　D．这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总
　　（67）在操作风险管理中，信息系统的主要作用不包括（　　）。
　　A．支持风险评估
　　B．风险指标收集与报告
　　C．风险管理
　　D．风险监测
　　（68）在银行为国际贸易提供的支付结算方式中，通常用（　　）。
　　A．本票、汇款、信用证
　　B．本票、信用证、托收
　　C．汇款、信用证、托收
　　D．汇票、信用证、支票
　　（69）商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本是（　　）。
　　A．经济资本
　　B．监管资本
　　C．会计资本
　　D．实收资本
　　（70）对于商业银行来说，一般不采用的担保方式是（　　）。
　　A．动产留置
　　B．不动产抵押
　　C．外资企业连带责任保证
　　D．支票、汇票、本票等的抵押
　　（71）多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（　　）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的～系列参数值。
　　A． Credit Metrics模型
　　B． Credit Portfo1io View模型
　　C． Credit Risk＋模型
　　D． KMV模型
　　（72）正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为（　　）。
　　A． 68%
　　B． 95%
　　C． 32%
　　D． 50%
　　（73）（　　）是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的风险管理方法。
　　A．法律风险管理
　　B．战略风险管理
　　C．合规风险管理
　　D．国家风险管理
　　（74）（　　）是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。
　　A．情景分析
　　B．压力测试
　　C．融资渠道管理
　　D．应急计划
　　（75）客户信用评级中，违约概率的估计包括（　　）。
　　A．单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率
　　B．单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率
　　C．某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率
　　D．单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率
　　（76）下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是（　　）。
　　A．秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性
　　B．坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性
　　C．秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度
　　D．秩相关系数和坎德尔系数能够通过多个变量的边缘分布刻画出多个变量的联合分布
　　（77）假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A＝1000亿元，负债L＝800亿元，资产久期DA＝5年，负债久期DL＝4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5．5%，则利率变化使银行的价值变化（　　）亿元。
　　A． 8．56
　　B．－8．56
　　C． 9．OO
　　D．－9．00
　　（78）《巴塞尔新资本协议》通过降低（　　）要求，鼓励商业银行采用（　　）技术。
　　A．监管资本；高级风险量化
　　B．经济资本；高级风险量化
　　C．会计资本；风险定性分析
　　D．注册资本；风险定性分析
　　（79）根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LossCalc的技术文件中所披露的信息，（　　）对违约损失率的影响贡献度最高。
　　A．清偿优先性等产品因素
　　B．宏观经济环境因素
　　C．行业性因素
　　D．企业资本结构因素
　　（80）商业银行应当对交易账户头寸按市值（　　）至少重估一次价值。
　　A．每日
　　B．每周
　　C．每月
　　D．每季度
　　（81）下列属于战略风险识别宏观层面内容的是（　　）。
　　A．进入或退出市场的决策是否恰当
　　B．资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品
　　C．是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训
　　D．建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当
　　（82）下列关于信用评分模型的说法，正确的是（　　）。
　　A．信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上
　　B．信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数
　　C．信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值
　　D．信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化
　　（83）风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（　　）的基本规律。
　　A．高风险低收益、低风险高收益
　　B．高风险高收益、低风险低收益
　　C．低风险高收益
　　D．高风险低收益
　　（84）《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括（　　）。
　　A．高级计量法
　　B．标准法
　　C．基本指标法
　　D．内部评级法
　　（85）客户信用评级是商业银行对客户（　　）的计量和评价，反映客户（　　）的大小。
　　A．偿债能力和偿债意愿；违约风险
　　B．盈利能力和偿债能力；违约风险
　　C．收入水平和资产质量；流动风险
　　D．偿债能力和偿债意愿；流动风险
　　（86）下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（　　）。
　　A．衡量商业银行风险变化的范围
　　B．属于静态指标
　　C．包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
　　D．包括流动性风险指标
　　（87）在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（　　）一般不具有实质性意义。
　　A．名义价值
　　B．市场价值
　　C．公允价值
　　D．市值重估价值
　　（88）客户存款金额5000万元，期限为5年，2年后可提前取款。如果2年后，客户不提款，商业银行将面临利率下降的风险；如果客户提前取款，则银行面临流动性风险和利率上升的再筹资本上升的风险。此时，利率风险表现为（　　）。
　　A．再定价风险
　　B．收益曲线风险
　　C．基准利率风险
　　D．期权性风险
　　（89）正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为（　　）。
　　A． 50%
　　B． 68%
　　C． 95%
　　D． 99%
　　（90）下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（　　）。
　　A．净资产负债率
　　B．流动比率
　　C．管理层素质
　　D．现金比率
　　二、多项选择题（本类题共40小题，每小题1分，40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分）
　　（1）常用的信用衍生工具包括（　　）。
　　A．总收益互换
　　B．信用贷款
　　C．信用联动票据
　　D．信用违约互换
　　E．信用价差衍生产品
　　（2）下列关于远期和期货的说法，正确的有（　　）。
　　A．远期合约允许投资者在确定的未来时间购买或出售某项资产
　　B．期货合约允许投资者按确定的价格购买或出售某项资产
　　C．远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的
　　D．远期合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险，而期货合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险
　　E．远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓
　　（3）依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（　　）。
　　A．资产风险管理模式阶段
　　B．负债风险管理模式阶段
　　C．资产负债风险管理模式阶段
　　D．全面风险管理模式阶段
　　E．安全管理模式阶段
　　（4）巴塞尔委员会规定，监管机构的作用是（　　）。
　　A．对银行的流政策和操作进行独立评价
　　B．评价银行流动性风险水平
　　C．对银行的流动性管理战略进行独立评价
　　D．从银行获得及时和充分的信息
　　E．要求银行建立有效的信息系统
　　（5）市场风险内部模型的优点包括（　　）。
　　A．可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值（VaR值）来表示
　　B．是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法
　　C．有利于进行风险监测和管理
　　D．简明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平
　　E．涵盖了价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件
　　（6）流动性比例中流动性资产包括（　　）。
　　A．一个月内到期的同业往来净额
　　B．一个月内到期的应收账款
　　C．一个月内到期的贴现及其他买入票据
　　D．一个月内到期的次级类贷款
　　E．一个月内到期的债券
　　（7）记入交易账户的头寸应当满足下列哪些基本要求?（　　）
　　A．具有明确的持有目的
　　B．具有明确的交易市场秩序
　　C．具有明确的头寸管理政策
　　D．具有明确的头寸管理程序
　　E．具有经高级管理层批准的书面的头寸
　　（8）内部流程引起的操作风险主要包括（　　）。
　　A．财务/会计错误
　　B．文件/合同缺陷
　　C．产品设计缺陷
　　D．交易/定价错误
　　E．错误监控/报告
　　（9）个人客户信用风险主要表现在（　　）。
　　A．客户在表外业务中自行违约
　　B．商业银行员工知识/技能匮乏
　　C．客户作为债务人在信贷业务的违约
　　D．商业银行员工失职违规
　　E．客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约
　　（10）国家风险的基本特征有（　　）。
　　A．发生在国内经济金融活动中
　　B．发生在国际经济金融活动中
　　C．只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失
　　D．个人有可能遭受国家风险带来的损失
　　E．受行业影响较大
　　（11）目前，对操作风险进行评估的要素主要包括（　　）。
　　A．内部操作风险损失数据
　　B．外部数据
　　C．商业银行业务环境
　　D．内部控制因素
　　E．贷款人信用记录
　　（12）银行监管的必要性原理可以概括为（　　）。
　　A．公共性质论
　　B．利益冲突论
　　C．债权保护论
　　D．银行风险论
　　E．适度竞争论
　　（13）战略风险管理的作用包括（　　）。
　　A．能够最大限度地避免经济损失
　　B．能够确保产品和服务的溢价水平
　　C．强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
　　D．能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失
　　E．能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用
　　（14）下列关于可供商业银行购买的保险产品说法，正确的是（　　）。
　　A．商业银行一揽子保险主要承保商业银行内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险
　　B．财产保险主要承保因设备瘫痪、电信中断等事件所导致的营业中断而引发的损失
　　C．错误与遗漏保险主要承保无法与客户提供专业服务或在提供服务过程中出现过失的风险
　　D．计算机犯罪保险主要承保由于有目的地利用计算机犯罪而引发的风险
　　E．电子保险主要承保由于电子设备自身的脆弱性所引发的风险损失
　　（15）新发生不良贷款的外部原因包括（　　）。
　　A．违反贷款授权授信规定
　　B．企业经营管理不善或破产倒闭
　　C．企业逃废银行债务
　　D．企业违法违规
　　E．地方政府行政干预
　　（16）就经济环境而言，对银行经营直接产生影响的因素包括（　　）。
　　A．宏观经济运行
　　B．经济结构
　　C．企业盈利状况
　　D．经济全球化
　　E．企业经营状况
　　（17）下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有（　　）。
　　A．商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架
　　B．商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布&尾部&损失事件
　　C．商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险IRB法相当的稳健标准
　　D．商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序
　　E．任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据
　　（18）外汇敞口分析的特点包括（　　）。
　　A．忽略了各种汇率变动的相关性
　　B．清晰易懂
　　C．计算简便
　　D．敏感度高
　　E．难以揭示由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险
　　（19）风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市场敏感性比较。下列关于这一类指标说法正确的是（　　）。
　　A．累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比
　　B．累计外汇敞口头寸比率不应高于10%
　　C．累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用风险价值法
　　D．市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年
　　E．市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定
　　（20）商业银行通常是采用（　　）的方式来应对和吸收预期损失。
　　A．提取损失准备金
　　B．冲减利润
　　C．风险分散
　　D．风险转移
　　E．风险规避
　　（21）巴塞尔委员会提出，用标准法计算经济资本配置，银行至少应该满足的条件有（　　）。
　　A．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构
　　B．银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法
　　C．银行的资本充足率应该达到12．5%
　　D．银行应该连续三年盈利
　　E．银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统
　　（22）运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括（　　）。
　　A．根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数
　　B．利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度
　　C．将同类的潜在借款人的相关变量代入函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准
　　D．在使用模型的过程中，不断根据新获得的数据对模型进行修正
　　E．不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正
　　（23）下列关于久期缺口的理解，正确的有（　　）。
　　A．当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加
　　B．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少
　　C．当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少
　　D．久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化越敏感
　　E．久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
　　（24）以下属于我国商业银行流动性资产的是（　　）。
　　A．库存现金
　　B．超额准备金
　　C．一个月内到期的正常类贷款
　　D．一个月内到期的债券
　　E．长期公司债
　　（25）巴塞尔委员会在《核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（　　）。
　　A．评估其从商业银行收到报告的精确性
　　B．评价商业银行总体经营情况
　　C．评价商业银行各项风险管理制度
　　D．评价银行各项资产组合的质量
　　E．评价管理层的能力
　　（26）个人住房贷款中&假按揭&的表现形式有（　　）。
　　A．借款人虚假购房，身份和住址不明
　　B．开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款
　　C．以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款
　　D．开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制
　　E．经济状况良好的个人申请个人按揭贷款购房
　　（27）下列关于情景分析法，说法正确的是（　　）。
　　A．情景分析是一种多因素分析方法
　　B．情景分析中的情景包括基准情景
　　C．情景分析中的情景包括最好的情景
　　D．情景分析中的情景包括一般的情景
　　E．情景分析中的情景包括最坏的情景
　　（28）计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取（　　）。
　　A．标准法
　　B．内部模型法
　　C．高级计量法
　　D．内部评级初级法
　　E．内部评级高级法
　　（29）市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括（　　）。
　　A．利率
　　B．汇率
　　C．工资率
　　D．股票价格
　　E．商品价格
　　（30）巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（　　）。
　　A．系统风险
　　B．信用风险
　　C．操作风险
　　D．战略风险
　　E．声誉风险
　　（31）商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有（　　）。
　　A．适度分散客户种类和资金到期日
　　B．制定风险集中限额
　　C．以零售资金作为银行负债的主要来源
　　D．将贷款集中于房地产企业
　　E．以批发性质的资金作为银行负债的主要来源
　　（32）下列关于计算VaR值的历史模拟法的说法，正确的有（　　）。
　　A．考虑了&肥尾&现象
　　B．不能度量非线性金融工具的风险
　　C．通过历史数据构造收益率分布
　　D．风险度量的结果受制于历史周期的长度
　　E．在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重
　　（33）信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是（　　）。
　　A．信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化
　　B．信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限
　　C．无法全面地反映借款人的信用状况
　　D．信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值
　　E．方法过于机械死板，太依赖于数理方法
　　（34）下列银行业务中可能导致银行信用风险的是（　　）。
　　A．存款
　　B．贷款
　　C．承诺
　　D．担保
　　E．结算
　　（35）银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标包括（　　）。
　　A．资本充足率
　　B．股本净回报率
　　C．不良贷款率
　　D．大额风险集中度
　　E．不良贷款拨备覆盖率
　　（36）流动性比率/指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方法之一，常用的比率/指标包括（　　）。
　　A．现金头寸指标＝现金头寸/总资产
　　B．核心存款比例＝核心存款/总资产
　　C．贷款与核心存款的比率＝借款总额/核心存款
　　D．大额负债依赖度＝（大额负债一短期投资）/（盈利资产一短期投资）
　　E．流动比率＝流动资产/流动负债
　　（37）商业银行考察保证人的有效性应关注哪些方面?（　　）
　　A．保证人的资格
　　B．保证人的财务实力
　　C．保证人的保证意愿
　　D．保证人履约的经济动机
　　E．保证人的法律责任
　　（38）在其他条件相同的情况下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是（　　）。
　　A．到期时间延长
　　B．利率降低
　　C．标的股票价格的波动率提高
　　D．标的股票的市场价格提高
　　E．合约的执行价格提高
　　（39）债券收益率曲线通常表现的形态包括（　　）。
　　A．正向收益率曲线
　　B．反向收益率曲线
　　C．波动收益率曲线
　　D．水平收益率曲线
　　E．垂直收益率曲线
　　（40）利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为（　　）。
　　A．重新定价风险
　　B．收益率曲线风险
　　C．基差风险
　　D．股票价格风险
　　E．流动性风险
　　（1）巴塞尔委员会认为操作风险应当包括法律风险和声誉风险。（　　）
　　（2）用简化的方法计算期权敞口头寸时，持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的每种外汇的总额。（　　）
　　（3）一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。（　　）
　　（4）随着全球化的发展，世界各国及地区的银行监管渐渐地实行统一的模式。（　　）
　　（5）外国银行分行可以对以人民币国债形式存在的生息资产进行质押回购。（　　）
　　（6）如果某机构美元的敞口头寸为负值，则说明该机构在美元上处于多头。（　　）
　　（7）根据《巴塞尔新资本协议》的规定，商业银行的资本充足率等于资本与信用风险加权资产的比例。（　　）
　　（8）质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。（　　）
　　（9）银行内部控制是指商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（　　）
　　（10）CreditRisk＋模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。（　　）
　　（11）流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。（　　）
　　（12）商业银行对企业信用分析的5Cs系统是品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。（　　）
　　（13）资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。（　　）
　　（14）如果内部数据很翔实，使用高级计量法的操作风险计量系统可以不必利用相关的外部数据。（　　）
　　（15）操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法和损失时间数据方法两种。（　　）
　　答案和解析
　　一、单项选择题（本类题共90小题，每题0．5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分）
　　（1）：A
　　RARoC基础的重要组成部分是风险管理信息系统。
　　（2）：A
　　交易账户中的项目通常只能按市场价格计价。
　　（3）：D
　　制作风险清单是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析，是商业银行风险识别最基本、最常用的方法。
　　（4）：C
　　销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售属于代理业务主要操作风险点中的内部流程。
　　（5）：A
　　马柯维茨的风险定价思想在他创建的&均值一方差&或&均值一标准差&二维空间中投资机会的有效边界上表现得最清楚。均值一方差模型是最基本的框架。
　　（6）：D
　　新会计准则的公允价值应具备三个条件：①信息公开，双方对于交易对象所了解的信息是对称的；②双方自愿，若没有相反的证据表明所进行的交易是不公正的或处于非自愿的，市场交易价格即为资产或负债的公允价值；③对资产或负债进行公平交易。公允价值既可以是基于事实性交易的真实市价，也可以是基于假设性交易的虚拟价格。由此可知选项D表述有误。
　　（7）：A
　　实施经济资本配置是商业银行实施资本管理的重要内容，是银行主动运用经济资本进行指导战略和业务决策的体现，战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。
　　（8）：A
　　经济资本用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。
　　（9）：C
　　相对而言，损失是一个事后概念，风险是一个事前概念。
　　（10）：A
　　预期在短期内的流动性余缺＝5000&25%＋3000&50%－2000&25%＝2250（万元）。
　　（11）：B
　　《商业银行法》规定商业银行存贷比，即商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。
　　（12）：C
　　未经授权的活动是由内部欺诈造成损失的原因。
　　（13）：D
　　商业银行不用为各业务线尽可能全面地购买保险，这样做会增加银行的运营成本，具体情况应该进行统筹规划。
　　（14）：A
　　无论是监管当局对银行采取的监管措施，还是对倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定除外条款或限制条件，这也是银行能否享受保险的风险缓释作用所取决的标准。
　　（15）：C
　　选项A属于人员风险指标；选项B、D属于系统风险指标。
　　（16）：B
　　风险管理应持审慎的态度，原有贷款的展期必须再次经过审批程序。
　　（17）：A
　　期货市场本身具有两项基本的经济功能：一是对冲市场风险的功能；二是价值发现的功能。对冲市场风险的功能表现在期货市场为交易者提供了对冲市场风险的场所，使其可以通过在期货市场&套期保值&来达到降低市场风险的目的。故正确答案为A。
　　（18）：D
　　治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作。如果债权****利受到损害，则应有机会得到有效补偿不合规定，治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督这不是经理的职责。公司治理应当维护所有股东的权利。
　　（19）：B
　　金融资产的市场价值的评估标准是指：在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。
　　（20）：D
　　物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。
　　（21）：C
　　违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还银行贷款本息或履行相关义务的可能性。《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人1年内的累计违约概率与3个基点中的较高者。违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。
　　（22）：C
　　《商业银行风险监管核心指标》规定，超额备付金比率为在央行的超额准备金加库存现金与各项存款总额之比，不得低于2%。
　　（23）：C
　　商业银行关联授信比例中全部关联方授信总额一商业银行全部关联方的授信余额一关联方提供的保证金存款一质押的银行存单一我国中央政府债券。故正确答案为C。
　　（24）：A
　　自下而上法与自上而下法的不同点就在于其注重损失的原因，而不仅仅是损失指标。自下而上法的操作风险的指标既可以是定量的，也可以是定性的。
　　（25）：C
　　在现金流量的分析中，通常首先分析经营性现金流。
　　（26）：D
　　分散风险是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。国家可以通过银团贷款、共同投资、国别限额等策略来分散风险。
　　（27）：D
　　我国银行不断在进行银行金融创新。其中，包括战略决策创新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新、金融产品创新六个方面。其中，最经常、最普遍、最重要的内容是金融产品创新。它也最容易为人们观察和感受到。
　　（28）：D
　　在商业银行的经营管理中，银行的财务报表具有综合性。对银行自身的财务报表进行分析是商业银行实行风险管理的重要内容，也是最直接、最方便的风险识别工具。
　　（29）：C
　　资本利润率是衡量盈利能力的指标。资本充足率是衡量银行资本是否充足的指标。资产负债率是衡量杠杆比例的指标。
　　（30）：C
　　信用风险既存在于银行的表内业务，也存在于银行的表外业务。对于商业银行来说，贷款不是信用风险的唯一来源。场外衍生品交易中也存在信用风险。
　　（31）：D
　　20世纪60年代以前，商业银行的风险管理为资产风险管理模式阶段；20世纪60年代，商业银行的风险管理进入负债风险管理模式阶段；20世纪70年代，商业银行的风险管理进入资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代之后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段。
　　（32）：B
　　商业银行公司治理是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。
　　（33）：C
　　《商业银行风险监管核心指标》规定风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平、风险迁徙和风险抵补。
　　（34）：B
　　选项A、C属于风险计量的主要内容；选项D属于风险控制的主要内容。
　　（35）：C
　　外部评级是专业评级机构对特定债务入的偿债能力和意愿的整体评估。
　　（36）：A
　　资产流动性越强，其变现能力就越强。而变现能力与所付成本成反比，也就是变现能力越强，所付成本就越低，故正确答案为A。
　　（37）：B
　　市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值，也就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值，选项B表述有误。
　　（38）：B
　　ZETA信用风险分析模型ee用于衡量流动性的指标是流动比率＝流动资产/流动负债。
　　（39）：A
　　由于对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃，因此，影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素是市场信心。
　　（40）：D
　　在操作风险报告流程中，风险指标是需要业务部门提供的。业务部门提供的内容包括内部损失数据、风险指标、风险评估和风险识别；风险管理部门提供的内容包括外部数据损失、同业比较、资本分析和业务目标分析等。
　　（41）：B
　　拨备覆盖率＝（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）。
　　（42）：B
　　《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款的披露做了非常详细的规定。
　　（43）：D
　　方差一协方差法的基本假设是资产组合作为正态变量的&线性组合&满足正态分布。该方法不能度量非线性金融工具的风险，故选项D表述有误。（44）：C
　　进行融资渠道管理是保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。
　　（45）：B
　　资本充足率的信息披露，主要包括五个方面的内容，即风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。
　　（46）：C
　　固定资产是长期投资，回收期长，投资数额大，第一年的收益根本无法保证，对银行而言，风险很大，该申请是不合理的。
　　（47）：C
　　国际最佳操作实践中的法定流动资产的比率应为25%。
　　（48）：D
　　人民币超额准备金率是中央银行用来调控的工具，不属于流动性监管核心指标。
　　（49）：D
　　流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。影响流动性风险的是资产负债的期限结构、币种结构和分布结构。
　　（50）：A
　　银行的经营环境时刻都处在变化中，但不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。战略风险与外部环境依赖性成正比。战略风险越高，则外部环境依赖性越强。
　　（51）：D
　　风险转移只能降低系统性风险却不能降低非系统性风险，A项错误；风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能，B项错误；风险补偿主要是指事前（损失发生前）对风险承担的价格补偿，C项错误。
　　（52）：C
　　《中国人民银行法》第三十三条规定，中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起30日内予以回复。
　　（53）：B
　　客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。
　　（54）：D
　　衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。
　　（55）：A
　　我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初。目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所。其中，中国金融期货交易所成立于2006年9月。
　　（56）：D
　　产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。
　　（57）：D
　　小陈的投资组合年百分比收益率＝2/（2＋4＋4）&30%＋4/（2＋4＋4）&25%＋4/（2＋4＋4）&15%＝22%。
　　（58）：A
　　监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反&监管规避&的规定而不告诉客户合法可行的处理方法。
　　（59）：B
　　根据《商业银行风险监管核心指标》第八条规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于25%。
　　（60）：B
　　现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。
　　（61）：D
　　客户投诉占比＝每项产品客户投诉数量/该产品交易数量。客户投诉反映了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的满意程度。
　　（62）：B
　　系统性风险是不可能完全消除的，选项A错误；风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，选项C错误；风险规避没有保险规避或非保险规避的说法，选项D错误。
　　（63）：A
　　随机变量X服从二项分布写作：X－B（n，p），均值＝E（X）＝np＝1，方差＝np（1－p）＝0．9。
　　（64）：A
　　董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构。
　　（65）：B
　　市场风险监管资本＝（附加因子＋最低乘数因子）&VaR，经济资本＝乘数因子&VaR。
　　（66）：C
　　如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，说明两者正相关。如果一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。
　　（67）：D
　　信息系统的主要作用有：风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。
　　（68）：C
　　在银行为国际贸易提供的支付结算方式中，通常用汇款、信用证及托收。
　　（69）：B
　　经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本；会计资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分；实收资本是投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。故正确答案为B。
　　（70）：A
　　动产留置的担保方式一般不适应商业银行。
　　（71）：B
　　Credit Portfo1io View模型的转移矩阵中信用等级违约概率除了受宏观经济因素影响外，还受到行业因素、地区因素、规模因素以及企业所有制性质等因素影响，这些因素使得同一信用等级下的企业历史违约率统计出现差异。麦肯锡公司提出Credit Portfo1io View模型直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。
　　（72）：B
　　正态随机变量的观测值以68%的概率落在（均值－1&标准差，均值＋1&标准差）这个区间内；以95%的概率落在（均值－2&标准差，均值＋2&标准差）这个区间内。
　　（73）：B
　　商业银行的战略风险管理具有双重内涵：一是商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失。二是商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施信用、市场、操作、流动性以及声誉风险管理，确保商业银行健康、持久运营。
　　（74）：B
　　压力测试是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。
　　（75）：A
　　客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。
　　（76）：D
　　秩相关系数和坎德尔系数只能刻画两个变量之间的相关程度。
　　（77）：B
　　△P＝－P&D&△y/（1＋y）。资产＝－1000&5&（5．5%－5%）/（1＋5%）&－23．8（亿元），负债＝800&4&（5．5%－5%）/（1＋5%）&15．24（亿元），最后将两者相加等于－8．57（亿元）。
　　（78）：A
　　监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术是将不可见的风险数量化，风险定性分析技术则是从性质方面评价风险。《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本的要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。
　　（79）：A
　　在内部评级法下的债项评级核心是违约损失率，影响因素有：①产品因素，包括清偿优先性、抵押品等；②公司因素；③行业因素；④宏观经济周期因素；⑤地区因素（其中，清偿优先性&宏观经济因素&行业因素&企业资本结构因素）。
　　（80）：A
　　商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。
　　（81）：B
　　战略风险管理从三个层面入手：①战略层面&&董事会和高管层；②宏观层面&&所有业务领域；③微观层面&&实际处理风险的人员。选项B属于具体的业务领域，故正确答案为B。
　　（82）：B
　　信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数。
　　（83）：B
　　风险和收益成正比，一般积极性进取的投资者偏向于高风险是为了获得更高的利润，而稳健型的投资者则着重于安全性的考虑。
　　（84）：D
　　《巴塞尔新资本协议》中操作风险经济资本计量方法有：基本指标法、标准法和高级计量法。
　　（85）：A
　　客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
　　（86）：C
　　为加强对商业银行贷款分类结果各类别之间动态变化情况的监督，中国银行业监督管理委员会出台了&风险迁徙&指标衡量风险变化。根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》附件规定：&风险迁徙&指标主要有正常贷款迁徙率（一级指标，包含正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率）、不良贷款迁徙率（一级指标，包含次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率）。
　　（87）：A
　　名义价值是根据历史成本反映出来的，一般不具有实质性意义。
　　（88）：D
　　期权可以是单独的金融工具，如场内（交易所）交易期权和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付条款、贷款的提前偿还等等。题干所述利率风险表现为期权性风险。
　　（89）：C
　　正态分布中，68%的概率落在（均值－1&标准差，均值＋1&标准差）的区间内；95%的概率落在（均值－2&标准差，均值＋2&标准差）的区间内；99%的概率落在（均值－3&标准差，均值＋3&标准差）的区间内。故正确答案为C。
　　（90）：C
　　选项A、B、D均属于财务指标。
　　二、多项选择题（本类题共40小题，每小题1分，40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分）
　　（1）：A，C，D，E
　　常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具。
　　（2）：A，B，C，E
　　远期和期货的区别在于：第一，远期合约是非标准化的，货币、金额和期限都可灵活商定，而期货合约是标准化的；第二，远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险；第三，远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓。
　　（3）：A，B，C，D
　　资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段是商业银行风险管理模式的四个发展阶段。
　　（4）：A，B，C，D，E
　　监管机构应对银行的流动性管理战略、政策和操作进行独立评价。监管机构应要求银行建立有效的信息系统来计量、监测和控制流动性风险，应当从银行获得及时和充分的信息以评价其流动性风险水平，并确保银行制订了恰当的流动性应急计划。
　　（5）：A，B，C，D
　　市场风险内部模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用压力测试对其进行补充，这是市场风险内部模型的缺点。
　　（6）：A，B，C，E
　　流动性比例中的流动性资产除选项A、B、C、E所述外，还包括：库存现金、中国人民银行的超额准备金存款、一个月内到期的正常类贷款（包括正常类贷款和关注类贷款）、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产。
　　（7）：C，D，E
　　记入交易账户的头寸应当满足以下基本要求：①具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；②具有明确的头寸管理政策和程序；③具有明确的监控头寸与银行交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。
　　（8）：A，B，C，D，E
　　内部流程引起的操作风险主要包括：财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误。
　　（9）：A，C，E
　　个人客户信用风险特指个人作为债务人在信贷业务中的违约风险。个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的违约，或在表外业务中自行违约或作为保证人为其他债务人/交易方提供担保过程中的违约。
　　（10）：B，D
　　国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。
　　（11）：A，B，C，D
　　选项E是对信用风险进行评估的要素。
　　（12）：A，B，C，D，E
　　银行监管的必要性原理可以概括为：公共性质论、利益冲突论、债权保护论、银行风险论、适度竞争论五个方面。
　　（13）：A，C，E
　　选项B、D属于声誉风险管理的作用。
　　（14）：A，C，D，E
　　财产保险主要承保由于火灾、雷电、爆炸、碰撞等自然灾害引起的被保人物理财产损失。营业中断保险主要承保因设备瘫痪、电信中断等事件所导致的营业中断而引发的损失。
　　（15）：B，C，D，E
　　选项A所述内容是银行内部操作出现的问题，不是外部原因。
　　（16）：A，B，D
　　企业盈利状况和经营状况属于影响银行经营的微观因素。
　　（17）：A，B，C，D，E
　　巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准：①资格要求。②定性标准。商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架。③定量标准。商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序。④内部数据要求。无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据对初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的历史数据。⑤外部数据要求。商业银行的操作风险计量系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法。⑥业务经营环境和内部控制因素。
　　（18）：A，B，C，E
　　选项B、C属于外汇敞口分析的优点；选项A、E属于外汇敞口分析的缺点。
　　（19）：C，E
　　累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20%；市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以1%/年。
　　（20）：A，B
　　商业银行通常采用提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。商业银行通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务/行为的做法加以防范。
　　（21）：A，B，E
　　商业银行具备使用标准法的资格为：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；②银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统；③银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。
　　（22）：A，B，C
　　信用评分模型进行信用风险分析的基本过程有三个步骤：首先，根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数关系式；其次，利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度；最后，将同类的潜在借款人的相关变量代入函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准。（23）：A，B，D
　　久期缺口是用来测量银行资产负债的利率风险的工具，即资产加权平均久期和负债加权平均久期与资产负债率乘积的差额：①当久期缺口为正值时，市场利率下降，银行的市场价值将增加；市场利率上升，银行的市场价值将减少。②当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加；市场利率下降，银行净值将减少。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化越敏感，银行的利率风险暴露量越大。
　　（24）：A，B，C，D
　　我国商业银行的流动性资产包括：库存现金（现汇）、在中国人民银行超额准备金存款、一个月内到期的同业往来净额（资产方）、一个月内到期的贴现及其他买入票据、一个月内到期的应收账款、一个月内到期的正常类贷款（包括正常类贷款和关注类贷款）、一个月内到期的债券、在国内外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。
　　（25）：A，B，C，D，E
　　《核心原则》从有效银行监管的前提条件、发照和结构、审慎法规和要求、持续监管手段、信息要求、正式监管权力、跨境银行监管等方面，分别对监管主体和监管行为做出规定，并提出了银行风险监管的最低资本金要求、外部监管、市场约束三大原则，这些原则是世界各国近百年银行监管经验教训的系统总结，反映了国际银行业发展的新变化和银行监管的新趋势。
　　（26）：A，B，C，D
　　个人住房贷款中&假按揭&的表现形式有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。选项E是个人住房贷款的正常按揭行为。
　　（27）：A，B，C，E
　　情景分析是就某一主体或某一主体所处的宏观环境进行分析的一种特殊研究方法。概括地说，情景分析的整个过程是通过对环境的研究，识别影响研究主体或主体发展的外部因素，模拟外部因素可能发生的多种交叉情景分析和预测各种可能前景。情景分析是一种多因素分析方法，研究的情景包括：基准情景、最好的情景和最坏的情景。
　　（28）：A，D，E
　　信用风险的计量方法包括标准法和内部评级法，内部评级法又分为初级法和高级法。故正确答案为ADE。
　　（29）：A，B，D，E
　　市场风险实际上是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。市场风险的市场价格包括利率、汇率、股票价格、商品价格等。
　　（30）：B，C，D，E
　　巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险及战略风险八大类。
　　（31）：A，B，C
　　房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。批发性质的资金如果被提取，一般是很大的数额，也会加大流动性风险。
　　（32）：A，C，D，E
　　计算VaR值的历史模拟法可以度量非线性金融工具的风险，故选项B表述有误。
　　（33）：A，D
　　信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在一些突出问题：①信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上，因此是一种向后看的模型，无法及．时反映企业信用状况的变化；②信用评分模型对借款人历史数据的要求相当高，商业银行需要相当长的时间才能建立起一个包括大多数企业历史数据的数据库。对新兴企业而言，由于其成立时间不长，历史数据则更为有限；③信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。
　　（34）：B，C，D
　　选项A、E不会导致银行的信用风险。
　　（35）：A，B，D，E
　　不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的重要指标之一。
　　（36）：B，C，D，E
　　现金头寸指标＝（现金头寸＋应收存款）/总资产。
　　（37）：A，B，C，D，E
　　商业银行最关心的是保证的有效性，因此，对贷款的保证人应从以下方面进行考察：保证人的资格；保证人的财务实力；保证人的保证意愿；保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；保证人的法律责任。
　　（38）：A，B，C，E
　　标的股票的市场价格提高，卖方期权的价值减少。
　　（39）：A，B，C，D
　　收益率曲线的纵轴代表到期收益率，横轴则代表距离到期的时间，收益率曲线是随时间的增加而变动的。如果曲线是垂直的，那么收益率在某个时间点上是不动的，显然不存在这样的收益率曲线。
　　（40）：A，B，C
　　巴塞尔银行监管委员会将利率风险分为重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和选择权风险四类。
　　三、判断题（本类题共15小题，每小题1分。共15分。每小题答题正确的得1分，答题错误的不得分。不答题的不得分也不扣分）
　　（1）：0
　　《巴塞尔新资本协议》对操作风险的界定是：&操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。&巴塞尔委员会同时指出，这一界定包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
　　（2）：1
　　（3）：1
　　（4）：0
　　世界各国及地区的银行存在一定的共性，但也有自己的个性，应根据实际情况进行监管，不应该一个标准。
　　（5）：0
　　外国银行分行不得对以人民币国债形式存在的生息资产进行质押回购，或采取其他影响生息资产支配权的处理形式。
　　（6）：0
　　如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明该机构在该币种上处于空头。
　　（7）：0
　　资本充足率＝（资本一扣除项）/（风险加权资产＋12．5倍的市场风险资本＋12．5倍的操作风险资本）。
　　（8）：0
　　质押也称质权，就是债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。
　　（9）：1
　　（10）：0
　　每笔贷款只有违约和不违约两种状态，是Credit Risk＋模型针对每笔贷款的假设。
　　（11）：1
　　（12）：1
　　（13）：1
　　（14）：0
　　如果内部数据很详实，使用高级计量法的操作风险计量系统必须利用相关的外部数据。
　　（15）：0
　　操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法、损失时间数据方法和流程图等。
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