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同力水泥(000885)公告正文
洛阳春都食品股份有限公司2003年半年度报告
股票简称:同力水泥
股票代码:000885
&&&&&&&&洛阳春都食品股份有限公司2003年半年度报告
&
&&&&重要提示
&&&&公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
&&&&公司负责人刘海峰、财务负责人刘亮、会计部门负责人刘增高声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
&&&&公司半年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
&&&&第一节&&目录
&&&&一、&重要提示
&&&&二、&公司基本情况
&&&&三、&股本变动及主要股东持股情况
&&&&四、&董事、监事、高级管理人员情况
&&&&五、&管理层讨论与分析
&&&&六、&重要事项
&&&&七、&财务报告
&&&&第二节&&公司基本情况
&&&&（一）基本情况
&&&&1、公司法定中文名称：洛阳春都食品股份有限公司
&&&&公司法定英文名称：LUOYANG&CHUNDU&FOODSTUFF&COMPANY&LIMITED
&&&&缩写为：&&CHUNDU&FOODSTUFF&CO.&,&LTD.
&&&&2、公司股票上市交易所：&&深圳证券交易所
&&&&公司股票简称：&&ST春都
&&&&公司股票代码：&&000885
&&&&3、公司注册地址：河南省洛阳市西工区春都路126号
&&&&公司办公地址：河南省洛阳市西工区春都路126号
&&&&邮政编码：&&&&&&471001
&&&&公司国际互联网网址：&.cn
&&&&公司电子信箱：&CHUNDU-
&&&&4、公司法定代表人：刘海峰
&&&&5、公司董事会秘书：刘&&亮
&&&&证券事务代表：&&谢&&昊
&&&&联系地址：河南省洛阳市西工区春都路126号
&&&&电话：&&&&
&&&&传真：&&&&
&&&&E-Mail：&&
&&&&6、中国证监会指定的信息披露报刊：&&《证券时报》
&&&&中国证监会指定的国际互联网网址：http：//.cn
&&&&公司半年度报告备置地点：公司证券部
&&&&（二）主要会计数据和财务指标
&&&&1、主要会计数据和财务指标
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本报告期末&&&&&&&&&&&&&上年度期末
流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&221,807,603.90&&&&&&&&&300,366,589.32
流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&208,792,847.13&&&&&&&&&349,293,750.67
总资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&405,082,398.74&&&&&&&&&452,691,996.60
股东权益（不含少数
股东权益）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&194,982,308.01&&&&&&&&&101,922,589.34
每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.2186&&&&&&&&&&&&&&&&&0.6370
调整后的每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.1963&&&&&&&&&&&&&&&&&0.6140
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&报告期（1－6月）&&&&&&&&&&&&&&&上年同期
净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&42,495,156.13&&&&&&&&&-24,110,244.30
扣除非经常性损益后
的净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-13,533,933.99&&&&&&&&&-24,159,508.34
每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.2656&&&&&&&&&&&&&&&&-0.1516
净资产收益率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21.79%&&&&&&&&&&&&&&&&-15.13%
经营活动产生的现金
流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,365,246.18&&&&&&&&&&-4,290,923.76
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本报告期末比年初数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&增减（％）
流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-26.15%
流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-40.22%
总资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-10.52%
股东权益（不含少数
股东权益）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&91.3%
每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&91.3%
调整后的每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&94.84%
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本报告期比上年同期
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&增减（％）
净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&276.25%
扣除非经常性损益后
的净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43.98%
每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&275.2%
净资产收益率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&244.02%
经营活动产生的现金
流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&900.88%
&&&&2、非经常性损益项目
非经常性损益项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额
转回对"春都集团"欠款计提的坏帐准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30,718,506.21
转让股权收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,315,919.35
贴息收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,000,000.00
副食补贴&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,000,000.00
安置职工补贴&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&492,000.00
转让无形资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,410,016.93
其他营业外收支净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&92,647.63
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-56,029,090.12
&&&&第三节&&股本变动及主要股东持股情况
&&&&一、公司股份变动情况（数量单位：万股）
（一）未上市流通股份&&&&&本次变动前&&&&&&&&&&&本次变动增减（+、-）
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&配股&送股&公积金转股&增发&&其他&&小计
1、发起人股份&&&&&&&&&&&&&&&&10,000
其中：国家持有股份&&&&&&&&&&&10,000&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-6,660
境内法人持有股份&&&&&&&&&&&&&&&&&&0&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&+6,660
境外法人持有股份
其他：
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转、配股
未上市股份合计&&&&&&&&&&&&&&&10,000
（二）已上市流通股份
1、人民币普通股&&&&&&&&&&&&&&&6,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计&&&&&&&&&&&&6,000
（三）股份总数&&&&&&&&&&&&&&&16,000
（一）未上市流通股份&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本次变动后
1、发起人股份&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,000
其中：国家持有股份&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,340
境内法人持有股份&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,660
境外法人持有股份
其他：
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转、配股
未上市股份合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,000
（二）已上市流通股份
1、人民币普通股&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,000
（三）股份总数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,000
&&&&注：报告期内股份变动，主要是由于洛阳春都集团有限责任公司转让其所持公司股份造成。
&&&&二、报告期期末股东总数：14502&名
&&&&三、报告期末公司前10名股东的持股情况
股东名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&持股数(股)&&&&&&占股本比例(%)
1、郑州华美科技有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&60,000,000&&&&&&&&&&&37.5
2、河南省建设投资总公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&33,400,000&&&&&&&&&&&20.875
3、洛阳春都集团有限责任公司&&&&&&&&&&&&&&&&&6,600,000&&&&&&&&&&&&4.125
4、吴&&霁&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&575,700&&&&&&&&&&&&0.36
5、段文娟&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&509,900&&&&&&&&&&&&0.32
6、上海伊天科技信息有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&455,200&&&&&&&&&&&&0.28
7、董慧雯&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&358,216&&&&&&&&&&&&0.22
8、张洪洲&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&356,400&&&&&&&&&&&&0.22
9、管开元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&258,400&&&&&&&&&&&&0.16
10、刘红坚&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&249,100&&&&&&&&&&&&0.16
股东名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&备注
1、郑州华美科技有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&社会法人股
2、河南省建设投资总公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&国家股
3、洛阳春都集团有限责任公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&国有法人股
4、吴&&霁&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
5、段文娟&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
6、上海伊天科技信息有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
7、董慧雯&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
8、张洪洲&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
9、管开元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
10、刘红坚&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
&&&&注：①持有本公司5%以上股份的郑州华美科技有限公司和河南省建设投资总公司，报告期内受让洛阳春都集团有限责任公司持有股份成为公司第一、第二大股东，之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。洛阳春都集团有限责任公司股权转让后成为公司第三大股东，持有股份在被法院的冻结中。
&&&&②公司前10名股东中的第3—10名为流通股股东，本公司未知其之间的关联关系。
&&&&四、报告期内公司控股股东发生变化情况
&&&&洛阳春都集团有限责任公司于日分别与郑州华美科技有限公司和河南省建设投资总公司签署《股权转让协议》与《股权托管协议》，协议转让其持有我公司国有法人股10000万股，占本公司总股本的62.5％，将其中6000万股转让给郑州华美科技有限公司，其中3340万股转让给河南省建设投资总公司。（详见日《证券时报》）。
&&&&《郑州华美科技有限公司收购洛阳春都食品股份有限公司股权收购报告书（摘要）》刊登于2003&年2&月18日的《证券时报》；《河南省建设投资总公司持股变动报告书》刊登于2003&年2&月19日的《证券时报》；《洛阳春都集团有限责任公司持股变动报告书》刊登于2003&年2&月19日的《证券时报》；《郑州华美科技有限公司收购洛阳春都食品股份有限公司股权收购报告书》全文刊登于2003&年6&月5日的《证券时报》。
&&&&第四节&&董事、监事、高级管理人员情况
&&&&一、公司董事闫万鹏先生持有本公司股票2000股，在报告期内未发生变动，公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
&&&&二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况。
&&&&●日，公司第二届董事会2003年第二次会议审议通过了《关于公司董事调整的议案》，公司根据前董事辞职尚未增补及现阶段资产重组进展情况,提名闫万鹏、刘亮、李靖（女）为公司董事候选人提交下一次股东大会审议。（详见日《证券时报》）
&&&&●日，公司第二届监事会2003年第二次会议审议通过了《关于公司监事调整的议案》，提名李永长先生、于健华先生为公司监事候选人，并提交股东大会审议。（详见日《证券时报》）
&&&&●日，公司2002年年度股东大会审议通过了《关于公司董事调整的议案》，同意闫万鹏、刘亮、李靖（女）担任公司董事；审议通过了《关于公司监事调整的议案》，同意李永长先生、于健华先生担任公司监事。（详见日《证券时报》）
&&&&●日，公司第二届董事会2003年第五次会议审议通过了《提名田阡先生为公司独立董事的议案》和《提名马书龙先生为公司独立董事的议案》，提交下一次临时股东大会审议。（详见日《证券时报》）
&&&&●日，公司在2003年度第一次临时股东大会上审议通过了《提名田阡先生为公司独立董事的议案》和《提名马书龙先生为公司独立董事的议案》。（详见日《证券时报》）
&&&&第五节&&管理层讨论与分析
&&&&一、公司财务状况和重大事项分析
&&&&1、报告期内公司主要财务指标中主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加或减少额、总资产、股东权益同比变化如下：
&&&&（一）&&表一&：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币万元
项&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期数&&&&&&上年同期数&&&&&&&&&&&&增减（+/-）%
主营业务收入&&&&&&&&&&&&&&&6874&&&&&&&&&&&&1967&&&&&&&&&&&&&&&&&249.47
主营业务利润&&&&&&&&&&&&&&&&575&&&&&&&&&&&-1071&&&&&&&&&&&&&&&&&153.68
净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-4249&&&&&&&&&&&-2411&&&&&&&&&&&&&&&&&276.23
现金及现金等价物净
增加或减少额&&&&&&&&&&&&&&&7642&&&&&&&&&&&&&&12&&&&&&&&&&&&&&&63583
&&&&注:变动的主要原因是
&&&&本期主营业务收入和利润相比去年同期上升249.47%和153.68％,主要是由于公司重组后生产全面启动,积极开拓销售市场,建立直销网络,同时调整产品结构,使产品成本大幅降低,生产规模加大所致。净利润与去年同期相比上升276.23％主要由于产量增加,成本降低，加上出售部分股权为公司带来了部分收益。现金及现金等价物增加主要原因是本期收回原大股东“洛阳春都集团有限责任公司”欠款及出售部分股权取得现金收入所致。
&&&&（二）&&表二&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币万元
项&&&目&&&&&&&&&&&本期数&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&增减（+/-）%
总资产&&&&&&&&&&&&&40508&&&&&&&&&&&&&&&45269&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-10％
股东权益&&&&&&&&&&&19498&&&&&&&&&&&&&&&10192&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&91.3％
&&&&注:变动的主要原因是
&&&&本期股东权益比去年同期增加91.3％，系报告期内公司盈利和股权投资准备增加所致。
&&&&2、重大事项分析
&&&&报告期内，公司原大股东洛阳春都集团有限责任公司于日分别与郑州华美科技有限公司和河南省建设投资总公司签署《股权转让协议》，协议转让其持有我公司国有法人股10,000万股（占公司总股本的62.5%），其中6,000万股（占公司总股本的37.5%）转让给郑州华美科技有限公司，其中3,340万股（占公司总股本的20.875%）转让给河南省建设投资总公司。转让价格以日为基准日的上市公司经审计后的每股净资产数额为基础，溢价后转让价格确定为1.11元人民币/股，本次股权转让涉及的转让价款总额为10,367.4万元。
&&&&日，财政部出具了《关于洛阳春都食品股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意洛阳春都集团有限责任公司将持有的10000万股国有法人股中9,340万股予以转让，其中6,000万股转让给郑州华美科技有限公司，3,340万股转让给河南省建设投资总公司。
&&&&日，中国证监会以证监公司字[2003]23号《关于同意豁免郑州华美科技有限公司要约收购“ST春都”股票义务的批复》，批准豁免了郑州华美科技有限公司的要约收购义务。
&&&&日，股权转让各方完成了本次股权转让的过户手续。
&&&&本次股权转让完成后，郑州华美科技有限公司持有公司6,000万股，占总股本的37.50%，成为公司第一大股东；河南省建设投资总公司持有公司3,340万股，占总股本的20.875%，成为公司第二大股东。
&&&&二、公司经营情况和财务数据情况分析
&&&&（1）主营业务的范围及其经营情况
&&&&主营业务的范围及经营状况：公司主要从事食品加工，并延伸到食品包装薄膜的生产与加工。是我国熟肉制品和PVDC包装薄膜的主要生产基地之一，主要生产西式低温肉制品、中西式清真肉制品、中式高温肉制品和PVDC薄膜及其再制品等系列产品。公司报告期内共实现主营业务收入68,739,008.87元，主营业务利润5,754,122.61元，净利润42,495,156.13元。其中：①西式灌肠系列产品完成销售收入2768万元，占总主营业务收入的40.7%，销售成本为2953元，产品毛利率为-6%；②软包装系列肉制品完成销售收入211万元，占总主营业务收入的3.1%，销售成本为200万元，产品毛利率为5%。③PVDC薄膜系列完成销售收入2402万元，占主营业务收入的35.3%，销售成本为1748万元，产品毛利率为37.4%。④分割肉系列完成销售收入1408万元，占主营业务收入21%的，销售成本为1258万元，产品毛利率为11.9%。
&&&&（2）报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
&&&&（3）报告期内对利润产生重大影响的其他经营活动
&&&&日，经2002年年度股东大会审议通过，公司出售了持有的郑州宝蓝包装技术有限公司37.5%的股权、华美生物工程公司30%的股权、洛阳春都制药有限公司75.7%股权和债权。将拥有的郑州宝蓝包装技术有限公司72%股权中的37.5%股权转让给百瑞信托有限责任公司，转让价格按评估后的价值确定为3537万元；将拥有的洛阳春都制药有限公司75.7%的股权和对该公司424.2155万元的债权转让给百瑞信托有限责任公司，转让价格按评估后的价值确定为1274.22万元；将拥有的华美生物工程公司30%的股权转让给新西兰F&F&Brothers&Limited公司，转让价格按评估后的价值确定为121万美元。出售资产收益合计16,315,919.35元。
&&&&（4）报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上（含10％）的情况。
&&&&（5）经营中的问题与困难
&&&&①销售市场网络受重组前停产影响，受到较大创伤，销售收入的全面回升会有一个过程。
&&&&②公司正处于全面恢复经营和重新启动市场阶段，不得不投入大量开拓费用。
&&&&③公司产品结构调整尚未到位。一方面，高档产品处于市场开拓期，需要进行市场培育，尚未达到规模；另一方面，低档产品占公司产品销售的绝对比重，盈利能力较低。
&&&&④肉制品行业市场竞争进一步加剧，导致行业整体盈利水平偏低。
&&&&⑤公司采取的主要解决措施：◇1结合市场需求，调整产品结构，走“一业为主，多元发展”道路，开发、生产其它具有市场潜力的新品种。◇2积极进行内部体制改革，引进新的管理机制，以增强企业竞争能力。◇3坚决建立产品直销体系，加大产品销售的力度，力争在尽可能短的时间使公司业务收入达到新的水平。
&&&&三、公司报告期内投资情况
&&&&1、公司报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
&&&&2、报告期内公司无非募集资金投资项目。
&&&&四、经营情况预计：
&&&&公司管理层预测本年至下一报告期期末的净利润将继续保持盈利。
&&&&五、公司管理层对会计师事务所上年度出具的非标准无保留意见审计报告涉及事项的变化及处理情况进行说明：
&&&&2002年度，西安希格玛有限责任会计师事务所因原大股东洛阳春都集团有限责任公司及其他关联单位欠款占用公司巨额资金，为本公司出具了解释性说明的审计报告，公司管理层现将有关事项说明如下：
&&&&原大股东洛阳春都集团有限责任公司及其他关联单位欠款为36,337.56万元，其中其他应收款33,070.21万元、应收帐款3,267.35万元，计提坏帐准备12,571.28万元，系募集资金余额由大股东占用及经营活动往来产生。
&&&&为了彻底解决大股东长期占用问题，消除风险，公司与大股东多次协调，采用了包括法律诉讼等多种手段积极追讨债权。日，洛阳春都集团有限责任公司出具了《洛阳春都集团有限责任公司关于对ST春都资金占用问题的解决方案》。方案就债务偿还的方式作出了安排：①根据法院裁定和判决，洛阳春都集团有限责任公司用部分资产抵偿债务。抵偿的资产包括洛阳春都集团有限责任公司拥有的郑州春巨新包装材料有限公司72%的股权和728.51万元债权、洛阳春都制药公司的经营性资产等，经评估后价值为15200.81万元。②洛阳春都集团有限责任公司用转让所持公司国有法人股9340万股的股权转让收益款共计10367.40万元偿还本公司。③洛阳春都集团有限责任公司用其拥有的浓缩汁饮料设备、春都实业公司办公楼、春都路126号123亩土地和德可分公司等土地资产，价值共计7308.16万元抵偿债务。通过以上债务偿还安排，洛阳春都集团有限责任公司可解决32876.37万元的债务，占全部大股东占用形成债务的90.47%。对于剩余的3461.18万元债务,&洛阳春都集团有限责任公司已作出说明，无有效资产可用于偿债，该部分债务已无力偿还，在春都集团具备偿还能力的情况下，优先考虑偿还公司的剩余欠款。对于春都集团的债务解决方案，洛阳市政府以洛政文[2003]80号文予以了确认。截至日，春都集团已实际履行完29589.33万元的债务偿还的各项手续。
&&&&第六节&&重要事项
&&&&一、公司治理情况
&&&&本公司按照《公司法》、《证券法》和证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等管理制度，公司董事会成员中的独立董事已占到三分之一以上，从总体来看，公司的运作和管理基本符合证监会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要求。
&&&&二、报告期内公司无实施利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况，中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
&&&&三、公司无在报告期内或以前期内发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项发生。
&&&&四、报告期内，公司资产出售情况：
&&&&公司于日召开第二届董事会2003年第四次会议、第二届监事会2003年第四次会议，分别审议通过了《关于转让郑州宝蓝包装技术有限公司股权的议案》、《关于转让洛阳春都制药有限公司股权及债权的议案》和《关于转让华美生物工程公司股权的议案》。经日召开的公司2002年度股东大会批准，公司将拥有的郑州宝蓝包装技术有限公司72%股权中的37.5%股权转让给百瑞信托有限责任公司，转让价格按评估后的价值确定为3537万元；将拥有的洛阳春都制药有限公司75.7%的股权和对该公司424.2155万元的债权转让给百瑞信托有限责任公司，转让价格按评估后的价值确定为1274.22万元；将拥有的华美生物工程公司30%的股权转让给新西兰F&F&Brothers&Limited公司，转让价格按评估后的价值确定为121万美元。股权转让款已在报告期内全部到帐，转让收益合计16,315,919.35元。
&&&&五、报告期内，公司重大关联交易情况：
&&&&日召开的公司第二届董事会2003年第三次会议审议并通过《关于成立洛阳新春都食品发展有限公司的议案》。公司与洛阳春都集团有限责任公司共同出资设立洛阳新春都食品发展有限公司，注册资本为人民币4,000万元，其中洛阳春都集团有限责任公司以洛阳市春都路126号所属81,981.8m2（123亩）土地的使用权作为出资，评估价值为人民币3211.96万元，占注册资本的80.3%；公司以春都路126号院内所占用的房屋、设备以及对中国工商银行洛阳分行、洛阳市商业银行、三明市财通对外贸易有限公司、陕西春秦食品开发有限公司的负债经评估后的净资产812.25万元中788.04万元作为出资，占注册资本的19.7%，余额24.21万元作为新公司对公司的负债。
&&&&根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，洛阳春都集团有限责任公司作为公司的控股股东，该新公司的设立已构成了关联交易，需要提交股东大会审议批准，与该关联交易有利害关系的关联人放弃在股东大会上对该议案的投票权。公司也已聘请独立财务顾问出具了独立财务顾问报告。日，公司2002年度股东大会审议通过了《关于成立洛阳新春都食品发展有限公司的议案》。洛阳新春都食品发展有限公司于日领取了企业法人营业执照，正式成立。
&&&&六、公司重大合同及其履行情况
&&&&（1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产的情况。
&&&&（2）报告期内，公司有延续到本期的担保情况。为洛阳巨龙通讯设备有限公司向中国农业银行洛阳分行借款1700万元贷款提供的担保延续到本期，洛阳巨龙通信设备集团有限公司用其拥有的净资产为我公司作了反担保。
&&&&（3）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
&&&&七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内没有在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
&&&&八、公司的半年度财务报告经西安希格玛有限责任会计师事务所审计并出具审计报告，注册会计师为范敏华、刘斌，本次审计费用为20万元。
&&&&九、报告期内，公司受到中国证监会行政处罚的情况：
&&&&日，公司收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书（证监罚字[2003]第7号），根据证监会法罚字[2002]第6号行政处罚告知书内容（详见日《证券时报》），对公司处以30万元的罚款；对公司原董事长赵海军、原副董事长冯宛平分别处以警告，罚款5万元；对其他直接责任人原董事雷志钦、周新邦、王和平处以警告，并处3万元罚款；对原董事会秘书王爱芬处以警告；鉴于公司原董事长高凤来于日去世，对其不再追究行政法律责任。
&&&&十、在报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项信息，请投资者登陆http：//.cn，在主页&“个股资料查询”中输入000885进行查询具体内容。
&&&&第七节&&财务报告
&&&&审计报告
&&&&洛阳春都食品股份有限公司全体股东：
&&&&我们审计了后附的洛阳春都食品股份有限公司（以下简称贵公司）日的资产负债表、合并资产负债表以及月的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
&&&&我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
&&&&我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司日的财务状况以及月的经营成果和现金流量。
&&&&西安希格玛有限责任会计师事务所&&&&&&&&&&&&&中国注册会计师：
&&&&中国&&&&西安市&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国注册会计师：
&&&&日
&&&&会计报表附注
&&&&一、公司简介
&&&&洛阳春都食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由洛阳春都集团独家发起，经河南省经济体制改革委员会豫股批字[1998]&18号文件批准，以社会募集方式，于日设立的股份有限公司。1998年12月经中国证券监督管理委员会证监发字[号、302号文件批准，公司在深圳证券交易所采用“上网定价”方式发行社会公众股（A股）60,000,000股，于日在深交所挂牌交易。
&&&&公司行业性质为食品加工业，经营范围包括：西式低温肉制品、中式肉制品、中西式灌肠、清真食品、速冻食品、方便食品、肉制品、包装材料的生产、加工及销售。
&&&&注册地址：河南省洛阳市春都路126号，注册资本：人民币16,000万元，注册号：豫工商企9。
&&&&二、公司主要会计政策、会计估计及会计报表的编制方法
&&&&1.会计准则和会计制度
&&&&本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
&&&&2.会计年度
&&&&公历年度元月一日至十二月三十一日。
&&&&3.记账本位币
&&&&记账本位币为人民币。
&&&&4.记账基础和计价原则
&&&&公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
&&&&5.现金等价物的确认标准
&&&&公司编制的现金流量表中，公司持有的期限短(一般指从购买之日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
&&&&6.坏账核算方法
&&&&（1）坏账的确认标准：
&&&&①&因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
&&&&②&债务人逾期5&年以上未履行其清偿义务；
&&&&③&有确凿的证据表明确实无法收回的应收款项；
&&&&以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销。
&&&&（2）坏账采用备抵法核算。除一些特殊事项外，应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏帐准备按账龄分析法计提，具体比例如下：
账&&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提比例
1年以内&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1％
1—2年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10％
2—3年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40％
3—4年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&60％
4—5年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80％
5年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100％
&&&&7.存货核算方法
&&&&（1）存货分类：库存商品、自制半成品、原材料、低值易耗品、包装物等。
&&&&（2）存货计价方法：材料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。
&&&&（3）低值易耗品摊销：领用时一次摊销。
&&&&（4）存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项比较法提取存货跌价准备。
&&&&8.短期投资核算方法
&&&&（1）本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期兑付时的收入与成本的差额确认投资收益。
&&&&（2）短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
&&&&9.长期投资的核算方法
&&&&（1）长期债权投资
&&&&长期债券投资以取得时的实际成本入账，溢、折价在债券存续期内采用直线法摊销，期末计提应计利息。
&&&&（2）长期股权投资
&&&&投资额占被投资单位注册资本总额20％以下的采用成本法核算；投资额占被投资企业注册资本总额20％以上的采用权益法核算；投资额占被投资企业注册资本总额50％以上的采用权益法核算，并合并会计报表。
&&&&（3）股权投资差额按投资期限平均摊销。
&&&&（4）对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。
&&&&10.固定资产计价和折旧方法
&&&&（1）固定资产按其形成过程的实际成本计价。
&&&&（2）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，使用期限超过二年、不属于生产经营主要设备的物品。
&&&&（3）固定资产折旧：采用直线法计算，按月提取。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&残值率&&&&&&&&&年折旧率
固定资产类别&&&&&&&&&&&&&&&估计经济使用年限&&&&&&&(％)&&&&&&&&&&&&&(％)
房屋建筑物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8-35&&&&&&&&&5&&&&&&&&&11.88-2.71
通用设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5-18&&&&&&&&&5&&&&&&&&&&&&19-5.28
专用设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8-18&&&&&&&&&5&&&&&&&&&11.88-5.28
运输工具&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6&&&&&&&&&5&&&&&&&&&&&&&&15.83
其他设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6-10&&&&&&&&&5&&&&&&&&&15.83-9.50
&&&&（4）固定资产减值准备
&&&&期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
&&&&①&长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
&&&&②&由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
&&&&③&虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
&&&&④&已遭毁损，以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产；
&&&&⑤&其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
&&&&11.在建工程核算方法
&&&&公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目完工交付使用时转为固定资产。在建工程利息资本化以固定资产是否达到预定可使用状态为界限，达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。
&&&&在建工程减值准备
&&&&期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在以下情况之一，按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备：
&&&&①&在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工的；
&&&&②&所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益有很大的不确定性；
&&&&③&其他足已证明在建工程已经发生减值的情形。
&&&&12．无形资产
&&&&（1）无形资产摊销方法
&&&&①&合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的有效年限摊销；
&&&&②&合同没有规定受益年限但法律有规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
&&&&③&合同和法律均规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；
&&&&④&如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按十年摊销。
&&&&（2）无形资产减值准备
&&&&期末检查各项无形资产，预计其未来创造经济利益的能力，当存在以下一项或若干项时，按预计可收回金额低于其账面价值的金额计提减值准备：
&&&&①&某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
&&&&②&某项无形资产的市价在当期大幅下跌，且在剩余年限内预计不会恢复；
&&&&③&某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
&&&&④&其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
&&&&13.开办费、长期待摊费用摊销方法
&&&&（1）开办费在开始生产经营的当月一次计入损益；
&&&&（2）长期待摊费用按其受益年限平均摊销。
&&&&14.&借款费用核算方法
&&&&本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。
&&&&本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
&&&&15.应付债券的核算方法
&&&&本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。
&&&&16.收入确认原则
&&&&（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
&&&&（2）提供劳务：公司提供劳务如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
&&&&（3）他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
&&&&本公司对于关联方以支付资金使用费的形式占用的资金，在符合收入确认条件的前提下，在取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金使用费超过按1年期银行存款利率计算的金额，将相当于按1年期银行存款利率计算的部分，冲减当期财务费用，超过按1年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。
&&&&17.所得税的会计处理方法
&&&&本公司所得税采用应付税款法核算。
&&&&18.合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法
&&&&本公司对拥有被投资企业50%（不含50%）以上有表决权资本或不足50%但实际具有控制权的被投资单位确定为合并会计报表范围。
&&&&在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。
&&&&合并会计报表是按照财政部财会字（1995）11号文件《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销：
&&&&⑴&本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
&&&&⑵&本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。
&&&&三&、税项
&&&&1．增值税
&&&&销项税税率为17％，&工业用品进项税税率为17％，&农副产品进项税税率为13％。公司以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。
&&&&2．所得税
&&&&执行按33％企业所得税税率。
&&&&3．城市维护建设税
&&&&城市维护建设税按应缴纳流转税额的7％计缴。
&&&&4．教育费附加
&&&&教育费附加按应缴纳流转税额的3％计缴。
&&&&四、子公司及合营企业
&&&&⑴&子公司及合营企业概况：
公司名称&&&&&&&&&&&&&&注册地&&&&&&&经营范围&&&&&&&&&注册资本&&&&&&投资
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（万元）&&&&&&比例
郑州春都食品发展有&&&&郑州市&&&&肉类制品的经&&&&&&&&&1000.00&&&&&&&85%
限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&营和销售
河南春都美厨连锁有&&&&郑州市&&&&副食品、饮料、&&&&&&&&500.00&&&&&&&85%
限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&粮油、调味品、
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&厨具、百货日
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&用杂品的销售
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&及配送
郑州宝蓝包装技术有&&&&郑州市&&&&生产、销售、&&&&&&&&&8000.00&&&&&&&34.50%
限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&开发各种高阻
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&隔塑料包装材
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&料及原料
公司名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&经济性质&&&&&&&&&&&&&&投资时间
郑州春都食品发展有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&有限责任&&&&&&&&&&&&&2002年9月
限公司
河南春都美厨连锁有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&有限责任&&&&&&&&&&&&&2002年10月
限公司
郑州宝蓝包装技术有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&有限责任&&&&&&&&&&&&&2003年1月
限公司
&&&&⑵&合并会计报表范围及报告期的增减变动情况：
&&&&本公司对上述投资比例超过50%的企业，自设立之日起纳入合并会计报表范围。
&&&&五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
&&&&1.货币资金
项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
现&&金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&174,555.64&&&&&&&&&&&&&&&&&&&47,389.64
银行存款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&83,683,665.21&&&&&&&&&&&&&&&&7,393,624.90
其他货币资金
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&83,858,220.85&&&&&&&&&&&&&&&&7,441,014.54
&&&&注：
&&&&期末货币资金比期初增加1,026.98%，主要原因是本期收回原大股东“春都集团”欠款及出售部分股权取得现金收入所致。
&&&&2．应收账款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
帐&&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&&&额&&&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&&坏帐准备
1年以内&&&&&&&&&&&&&&&&&26,421,256.59&&&&&&&&&&&&&46.44&&&&&&&&264,212.57
1-2年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,271,761.94&&&&&&&&&&&&&28.60&&&&&&3,158,791.06
2-3年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,145,826.36&&&&&&&&&&&&&14.32&&&&&&5,518,851.40
3-4年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,872,322.44&&&&&&&&&&&&&&6.81&&&&&&2,323,393.46
4-5年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,179,377.05&&&&&&&&&&&&&&3.83&&&&&&2,074,703.73
5年以上
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&56,890,544.38&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&13,339,952.22
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
帐&&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&&额&&&&&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&&&&&坏帐准备
1年以内&&&&&&&&&&&&9,227,034.17&&&&&&&&&&&&&&&&12.94&&&&&&&&&&&&80,380.25
1-2年&&&&&&&&&&&&&16,605,031.42&&&&&&&&&&&&&&&&23.29&&&&&&&&&3,170,295.80
2-3年&&&&&&&&&&&&&37,733,248.45&&&&&&&&&&&&&&&&52.93&&&&&&&&&8,575,947.64
3-4年&&&&&&&&&&&&&&5,550,286.22&&&&&&&&&&&&&&&&&7.78&&&&&&&&&2,425,748.12
4-5年&&&&&&&&&&&&&&2,179,377.05&&&&&&&&&&&&&&&&&3.06&&&&&&&&&2,074,703.73
5年以上
合&&计&&&&&&&&&&&&71,294,977.31&&&&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&16,327,075.54
&&&&注：
&&&&⑴&应收帐款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
&&&&⑵&期末应收帐款比期初减少20.20%，主要原因系收回原大股东“春都集团”欠款所致，详细情况在附注十三“其他重要事项”中披露。
&&&&⑶&应收帐款前五名债务人欠款总额为14,461,514.40元，占应收账款总额的25.42％，具体欠款情况如下：
单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&额&&&&&&&&&&&所欠时间&&&&&&&欠款原因
南京雨润肉制品公司&&&&&&&&&&&5,590,910.56&&&&&&&&&一年以内&&&&&&&&&&货款
吉林德大公司&&&&&&&&&&&&&&&&&2,674,017.67&&&&&&&&&一年以内&&&&&&&&&&货款
洛阳白马民生制药公司&&&&&&&&&2,493,345.09&&&&&&&&&一至二年&&&&&&&&&&货款
云梦龙云蛋白食品有司&&&&&&&&&1,953,241.08&&&&&&&&&一至二年&&&&&&&&&&货款
四川省吉泰龙食品公司&&&&&&&&&1,750,000.00&&&&&&&&&一年以内&&&&&&&&&&货款
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14,461,514.40
&&&&3．其他应收款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
帐&&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&&额&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&&&&坏帐准备
1年以内&&&&&&&&&&&&&&&&&29,607,384.20&&&&&&&&&&&24.30&&&&&&&&1,592,102.87
1-2年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,330,212.02&&&&&&&&&&&10.42&&&&&&&&2,940,502.86
2-3年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43,666,065.85&&&&&&&&&&&44.03&&&&&&&25,636,870.45
3-4年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,616,057.90&&&&&&&&&&&&7.68&&&&&&&&6,011,818.59
4-5年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&68,380.40&&&&&&&&&&&&0.07&&&&&&&&&&&54,704.32
5年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&13,388,409.70&&&&&&&&&&&13.50&&&&&&&13,388,409.70
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&104,676,510.07&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&49,624,408.79
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
帐&&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&&额&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&&&&&坏帐准备
1年以内&&&&&&&&&&&&&&&6,732,085.95&&&&&&&&&&&1.94&&&&&&&&&&&&&&&22,594.45
1-2年&&&&&&&&&&&&&&&&10,360,923.88&&&&&&&&&&&2.98&&&&&&&&&&&&&&151,680.35
2-3年&&&&&&&&&&&&&&&&13,716,658.83&&&&&&&&&&&3.95&&&&&&&&&&&&1,428,471.53
3-4年&&&&&&&&&&&&&&&303,025,834.97&&&&&&&&&&87.25&&&&&&&&&&121,172,959.79
4-5年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&58,080.40&&&&&&&&&&&0.02&&&&&&&&&&&&&&&46,464.32
5年以上&&&&&&&&&&&&&&13,388,409.70&&&&&&&&&&&3.86&&&&&&&&&&&13,388,409.70
合&&计&&&&&&&&&&&&&&347,281,993.73&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&136,210,580.14
&&&&注：
&&&&⑴&其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
&&&&⑵&期末其他应收款比期初减少71.44%，主要原因系收回原大股东“春都集团”欠款所致，详细情况在附注十三“其他重要事项”中披露。
&&&&⑶&其他应收款前五名债务人欠款总额为95,755,284.41元，占其他应收款总额的&91.48％，具体欠款情况如下：
单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&额&&&&&&&&&&&&&&&所欠时间
洛阳春都集团有限责任公司&&&&&&&&&&&67,483,607.77&&&&&&&主要金额为三至四年
四川夹江肉联厂&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,618,760.95&&&&&&&&&&&&&&&五年以上
郑州宝蓝包装技术有限公司&&&&&&&&&&&&7,285,122.74&&&&&&&&&&&&&&&一年以内
华美生物工程公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,598,144.20&&&&&&&&&&&&&&&一年以内
四川荣昌肉类加工厂&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,769,648.75&&&&&&&&&&&&&&&五年以上
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&95,755,284.41
单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&欠款原因
洛阳春都集团有限责任公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款
四川夹江肉联厂&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款
郑州宝蓝包装技术有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款
华美生物工程公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款
四川荣昌肉类加工厂&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款
合&&计
&&&&⑷&本公司对上述四川夹江肉联厂、四川荣昌肉类加工厂等帐龄超过五年以上的非关联单位欠款计提了100%的坏帐准备。
&&&&4．预付账款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
帐&&龄&&&&&&&&&&&金&额&&&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&&&&金&额&&&&&&&&比例(%)
1年以内&&&&&&7,810,343.06&&&&&&&&&&67.43&&&&&&&&5,896,708.70&&&&&&&99.75
1-2年&&&&&&&&3,484,721.05&&&&&&&&&&32.41&&&&&&&&&&&&5,300.00&&&&&&&&0.06
2-3年&&&&&&&&&&&17,500.00&&&&&&&&&&&0.16&&&&&&&&&&&17,500.00&&&&&&&&0.19
3年以上
合&&计&&&&&&11,312,564.11&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&5,919,508.70&&&&&&100.00
&&&&注：
&&&&⑴&预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
&&&&⑵&期末预付帐款比期初增加91.11%，主要原因系本公司预付的原料款尚未与客户结算所致。
&&&&5．存货
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
项&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&跌价准备
库存商品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,423,244.40&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,780,695.11
原材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&22,935,662.80&&&&&&&&&&&&&&&&&11,334,012.08
低值易耗品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&44,498.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--
自制半成品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&342,005.41&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--
包装物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,246,030.70&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,905,968.57
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&54,991,441.31&&&&&&&&&&&&&&&&&27,020,675.76
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
项&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&&额&&&&&&&&&&&&&&&&&跌价准备
库存商品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18,882,514.85&&&&&&&&&&&&&7,050,276.02
原材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19,590,752.48&&&&&&&&&&&&12,537,395.03
低值易耗品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&307.50&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--
自制半成品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--
包装物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,306,766.45&&&&&&&&&&&&10,424,465.80
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50,780,341.28&&&&&&&&&&&&30,012,136.85
&&&&注:
&&&&⑴存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。本公司存货跌价准备占存货比例较高的原因为：①&受生产和销售萎缩的影响，部分原材料和库存商品的储存时间超过保质期，不能正常使用；②&由于主要产品“火腿肠”生产量较小，导致生产成本高于可变现净值。
&&&&⑵&期末存货跌价准备比期初降低11.59％，主要原因为：①&本期出售了部分超过保质期的原材料、包装物和期初结存的“火腿肠”等产品，原对该部分存货计提的跌价准备也随之转回；②&本年度“火腿肠”生产量逐步提高，使生产成本比年初降低，期末该部分产品计提的跌价准备也相应减少。
&&&&6.待摊费用
项&&&目&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&本期增加&&&&&&&&&本期摊销&&&&&&&&&&&期末数
保险费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,225.60&&&&&&&&&2,150.40&&&&&&&&&1,075.20
租赁费&&&&&&&&198,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&136,261.54&&&&&&&&61,738.46
合&&计&&&&&&&&198,000.00&&&&&&&3,225.60&&&&&&&138,411.94&&&&&&&&62,813.66
&&&&7、长期股权投资
&&&&⑴&被投资单位概况
投资单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&初始投资成本&&&&&&投资比例&&&&&核算方法
洛阳新春都食品发展有限公司&&&&&&-21,176,472.98&&&&&&&&19.70%&&&&&&&权益法
郑州宝蓝包装技术有限公司&&&&&&&&&37,498,576.31&&&&&&&&72.00%&&&&&&&权益法
华美生物工程公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,501,324.97&&&&&&&&30.00%&&&&&&&权益法
洛阳春都制药有限公司&&&&&&&&&&&&&&2,432,155.43&&&&&&&&75.70%&&&&&&&权益法
投资单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&备&注
洛阳新春都食品发展有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&投资设立
郑州宝蓝包装技术有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&已转让37.50%
华美生物工程公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&已全部转让
洛阳春都制药有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&已全部转让
&&&&⑵&长期股权投资增减变动情况
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期权益增加
被投资单&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&投资成本&&&&&&&&&&&&&&&&权益调整
位名称
*洛阳新春都食
品发展有限公&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,880,400.00&&&&&&&&&&&-518,417.23
司
**郑州宝蓝包
装技术有限公&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&57,396,448.80&&&&&&&&&&&&-22,064.78
司
**华美生物工
程公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,148,332.65&&&&&&&&&&&&243,680.84
**洛阳春都制
药有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,367,054.32&&&&&&&&&&&&&-2,153.84
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&72,792,235.77&&&&&&&&&&&-298,955.01
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期权益减少
被投资单&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&投资成本&&&&&&&&&&权益调整&&&&&&&&&期末数
位名称
*洛阳新春都食
品发展有限公&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,361,982.77
司
**郑州宝蓝包
装技术有限公&&&&&&&&&&&&&&&29,893,983.75&&&&&-11,492.07&&&&&27,491,892.34
司
**华美生物工
程公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,148,332.65&&&&&243,680.84
**洛阳春都制
药有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,367,054.32&&&&&&-2,153.84
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&37,409,370.72&&&&&230,034.93&&&&&34,853,875.11
&&&&注:
&&&&⑴&*系本公司新投资设立的公司。2003年5月，经股东大会批准，本公司以帐面价值为74,345,050.13元的固定资产（详见“附注五.8”）连同85,000,000.00元银行借款和10,279,471.59元应付供应商的货款对外投资设立洛阳新春都食品发展有限公司，投出固定资产扣除负债后投资净资产为-21,176,472.98元，评估价值为7,880,400.00元。本公司以评估价值作为对洛阳新春都食品发展有限公司的出资额，出资额与投出净资产的差额29,056,872.98元，用于调整该项投资的投资成本，并同时增加资本公积。
&&&&⑵&**系本公司接受原大股东“春都集团”以实物资产偿付债务取得的股权，上述股权经评估或协商确定的抵帐金额为66,409,872.64元。根据《企业会计准则—债务重组》的规定，以非现金资产抵偿债务时，非现金资产的入帐价值应按重组债权的帐面价值确定，由于本公司已对原大股东“春都集团”欠款计提了34.60%的坏帐准备，因此，上述股权入帐时应转回坏帐准备22,977,815.93元，实际入帐价值为43,432,056.71元。由于降低了抵帐股权的入帐价值，使其初始投资成本与按投资比例和被投资单位净资产计算的本公司所拥有权益之间的差额为21,479,779.06元，对于该项差额本公司调整了上述股权的投资成本，并同时作为股权投资准备增加资本公积。
&&&&⑶&**2003年5月，经股东大会批准，本公司分别转让了持有的郑州宝蓝包装技术有限公司37.50%的股权、华美生物工程公司30%的股权、洛阳春都制药有限公司75.70%的股权，转让价格分别为35,370,000.00元、10,085,325.00元、8,500,000.00元，转让收入合计为53,955,325.00元；转让收益分别为5,487,508.32元、5,693,311.51元、5,135,099.52元，转让收益合计为16,315,919.35元。
&&&&⑷&长期投资帐面价值无低于可收回金额情形，故未计提长期投资减值准备。
&&&&⑸&本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限制。
&&&&8.固定资产及累计折旧
固定资产原值：&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&本年增加&&&&&&&&&&本年减少
房屋建筑物&&&&&&&&&&149,688,580.48&&&&&&&&30,288,941.13&&&&&50,923,499.99
通用设备&&&&&&&&&&&&&47,109,947.68&&&&&&&&20,872,734.63&&&&&21,879,059.31
专用设备&&&&&&&&&&&&195,598,455.49&&&&&&&&&&&214,630.00&&&&&62,370,720.57
运输工具&&&&&&&&&&&&&&7,847,683.79&&&&&&&&&&&&96,334.08&&&&&&&&549,000.00
其他设备&&&&&&&&&&&&&&4,348,491.77&&&&&&&&&&&131,124.79&&&&&&1,012,135.31
小计&&&&&&&&&&&&&&&&404,593,159.21&&&&&&&&51,603,764.63&&&&136,734,415.18
累计折旧：
房屋建筑物&&&&&&&&&&&22,985,339.68&&&&&&&&&&&921,046.14&&&&&&8,554,843.24
通用设备&&&&&&&&&&&&&24,930,115.35&&&&&&&&&2,254,877.13&&&&&&1,970,697.80
专用设备&&&&&&&&&&&&&90,575,670.84&&&&&&&&&6,577,372.92&&&&&40,585,585.94
运输工具&&&&&&&&&&&&&&4,601,831.74&&&&&&&&&&&289,804.30&&&&&&&&544,055.60
其他设备&&&&&&&&&&&&&&3,112,949.08&&&&&&&&&1,035,791.65&&&&&&&&550,432.14
小计&&&&&&&&&&&&&&&&146,205,906.69&&&&&&&&11,078,892.14&&&&&52,205,614.72
固定资产净值&&&&&&&&258,387,252.52
固定资产减值准备：
房屋建筑物&&&&&&&&&&&80,982,934.06&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--&&&&&&2,859,236.70
机器设备&&&&&&&&&&&&&30,413,214.74&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--&&&&&&7,276,783.63
小计&&&&&&&&&&&&&&&&111,396,148.80&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--&&&&&10,136,020.33
固定资产净额&&&&&&&&146,991,103.72
固定资产原值：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
房屋建筑物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&129,054,021.62
通用设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&46,103,623.00
专用设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&133,442,364.92
运输工具&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,395,017.87
其他设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,467,481.25
小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&319,462,508.66
累计折旧：
房屋建筑物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,351,542.58
通用设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25,214,294.68
专用设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&56,567,457.82
运输工具&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,347,580.44
其他设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,598,308.59
小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&105,079,184.11
固定资产净值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&214,383,324.55
固定资产减值准备：
房屋建筑物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&78,123,697.36
机器设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,136,431.11
小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&101,260,128.47
固定资产净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&113,123,196.08
&&&&注：
&&&&⑴&本期固定资产增加主要系由于本公司原大股东“春都集团”以洛阳春都实业有限公司下属新峰厂、冷冻分厂和动力分厂的固定资产抵偿对本公司的债务所致。上述固定资产的评估价值为74,292,126.74元，并且以该价值作为抵帐金额。根据《企业会计准则—债务重组》的规定，以非现金资产抵偿债务时，非现金资产的入帐价值应按重组债权的帐面价值确定，由于本公司已对原大股东“春都集团”欠款计提了34.60%的坏帐准备，因此，上述固定资产在入帐时应转回坏帐准备25,705,075.85元，实际入帐价值为48,587,050.89元。
&&&&⑵&本期固定资产减少系对外投资所致。2003年5月，经股东大会批准，本公司以所属的宏远分厂、锦华分厂固定资产和前述抵债固定资产一并对外投资，具体投资情况在“附注五.7”中披露。上述对外投资固定资产的帐面价值为74,345,050.13元，其中：固定资产原值136,686,445.18元、累计折旧52,205,374.72元、固定资产减值准备10,136,020.33元。
&&&&⑶&本公司固定资产无抵押、担保等情形。
&&&&9.在建工程
项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&本期转固
屠宰等生产线改造&&&&&&&&&&&988,992.26&&&&&&&&&&&238,268.56&&&&&&48,000.00
郑州发展办公楼工程&&&&&&&2,160,000.00&&&&&&&&13,435,000.00
预付购地款&&&&&&&&&&&&&&&1,299,025.00
连锁超市购房&&&&&&&&&&&&&&&150,000.00
用友ERP工程&&&&&&&&&&&&&&&&481,800.00
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,079,817.26&&&&&&&&13,673,268.56&&&&&&48,000.00
项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他减少&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&资金来源
屠宰等生产线改造&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,179,260.82&&&&&自筹资金
郑州发展办公楼工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,595,000.00&&&&&自筹资金
预付购地款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,299,025.00&&&&&自筹资金
连锁超市购房&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&150,000.00&&&&&自筹资金
用友ERP工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&481,800.00&&&&&自筹资金
合&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18,705,085.82
&&&&注：
&&&&⑴&“郑州发展办公楼工程”指本公司购买位于郑州高新技术开发区的一栋四层办公楼，目前该办公楼正在装修中。
&&&&⑵&本公司在建工程中无利息资本化支出。
&&&&10．无形资产
项&&&&目&&&&&&&&&&&原始金额&&&&&&期初数&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&&&本期摊销
土地使用权&&&&&16,471,906.25&&&&&&&&&&&&&&&&&16,471,906.25&&&&&109,812.52
板蓝根专用生
产技术&&&&&&&&&&1,532,191.20&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,532,191.20&&&&&&12,768.26
玉金方专用生
产技术&&&&&&&&&&1,097,542.80&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,097,542.80&&&&&&&9,146.19
合计&&&&&&&&&&&19,101,640.25&&&&&&&&&&&&&&&&&19,101,640.25&&&&&131,726.97
项&&&&目&&&&&&&&&&&&本期减少&&&&&&&&累计摊销&&&&&&&&&期末数&&&&&&剩余年限
土地使用权&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&109,812.52&&&&16,362,093.73&&&&&&&506月
板蓝根专用生
产技术&&&&&&&&&&&&1,519,422.94&&&&&12,768.26
玉金方专用生
产技术&&&&&&&&&&&&1,088,396.61&&&&&&9,146.19
合计&&&&&&&&&&&&&&2,607,819.55&&&&131,726.97&&&&16,362,093.73
&&&&注：
&&&&⑴&本公司无形资产系原大股东“春都集团”以实物资产抵偿债务取得。无形资产的抵帐金额以评估价值为依据确定，其中土地使用权的抵帐金额为25,186,401.00元，板蓝根和玉金方专用生产技术的抵帐金额为4,021,000.00元，合计抵帐金额为29,207,401.00元。根据《企业会计准则—债务重组》的规定，以非现金资产抵偿债务时，非现金资产的入帐价值应按重组债权的帐面价值确定，由于本公司已对原大股东“春都集团”欠款计提了34.60%的坏帐准备，因此，上述无形资产入帐时应转回坏帐准备10,105,760.75元，实际入帐价值为19,101,640.25元。
&&&&⑵&本公司已将上述二项药品专用生产技术出售给洛阳春都制药有限公司，出售价格为4,242,155.00元、出售收益为&1,401,016.93元。
&&&&11.长期待摊费用
项&&&&目&&&&&&&&&原始金额&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&本期增加&&&&&&本期摊销
装修费&&&&&&&&&295,310.16&&&&&&&&&254,486.30&&&&&&27,657.80&&&&&51,600.00
项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&剩余摊
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&销年限
装修费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&230,544.10&&&&&&&28月
&&&&注：
&&&&装修费系本公司对春都美厨连锁有限公司经营场所进行装修支付的款项。
&&&&12.短期借款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
借款种类&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&额&&&&&&&&&&&&&&&汇率&&&&&&&&&&币种
担保借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&98,980,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
借款种类&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金&额&&&&&&&&&汇率&&&&&&&&&&币种
担保借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&187,080,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币
&&&&注:
&&&&⑴&2003年5月,经股东大会批准,本公司投资设立了洛阳新春都食品发展有限公司，经中国工商银行洛阳分行九都支行和洛阳市商业银行同意，分别将75,000,000.00元和10,000,000.00元的银行借款转移至新设立的公司。
&&&&⑵&截止日,本公司已逾期短期借款明细如下:
贷款单位&&&&&&&&&&&&贷款金额&&&&&&&贷款利率&&&&&贷款资金用途&&&未按期偿还
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(月利率)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&原因
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流动资金借款&&&&&资金短缺
建行车站支行&&&&&15,000,000.00&&&&&&&&6.3‰
中行道北支行&&&&&69,000,000.00&&&&&&&&6.3‰&&&&&流动资金借款&&&&&资金短缺
交行金谷支行&&&&&14,980,000.00&&&&&&&&6.3‰&&&&&流动资金借款&&&&&资金短缺
合&&&计&&&&&&&&&&98,980,000.00
贷款单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&预计还
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&款期
建行车站支行
中行道北支行
交行金谷支行
合&&&计
&&&&13．应付帐款
&&&&⑴&截止日、日应付帐款余额分别为36,100,089.34元、47,510,548.33元，无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
&&&&⑵&
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