紫金农商银行城西支行 举办年末消防安全专题培训
　　11月21日，为做好年末消防安全相关工作，紫金农商银行城西支行举办了一次专题培训，邀请多名消防安全专家讲解和传授消防安全专业知识和工作要点，该行103名干部和员工参加了培训。
培训共分成三个部分，一是通报和分析该行前三季度各类检查中发现的消防安全隐患和整改进度；二是结合外界火灾事件讲解“人防”“物防”“技防”的注意要点和落地要求；三是现场消防安全情景演练，检测工作人员的消防安全应急处理能力。通过培训，该行全体工作人员对于如何做好消防安全工作、防范和处置各类消防安全事件有了更为清晰的认识。
孟爱萍 王 琳
责任编辑：
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今日搜狐热点农商银行“幸福养老贷”1055人享贷6098万
镇海农商银行推出“幸福养老贷”
1055人享贷款6098万
http://www.zhxww.net
6:55:15 点击:[] 镇海新闻网
&&& 镇海新闻网讯（记者梅佳燕& 通讯员张娟娟）“好在办理了‘幸福养老贷’，以后养老有保障了。”今年55岁的章阿婆所说的“幸福养老贷”，就是镇海农商银行开发设计的一款特色信贷产品。
已于上月成功办理此项贷款的章阿婆告诉记者，她家住庄市街道曙光村，是一名被征地农民。早在4年前，她就知道了自己已被国家专项政策纳入城镇企业职工基本养老保险这一好消息。然而，需要一下子拿出好几万块钱来补缴社保养老保险，章阿婆很是“舍不得”。“这等于是把自己的积蓄都‘掏空了’，没钱傍身真不放心。”章阿姨很是惆怅，这也成了她这些年一直挂牵的“心事”，没办好社保怎么安心养老！
“你快去办，我们已经办好了！”就在章阿婆还在为“转保”的事发愁的时候，身边的朋友告诉她，镇海农商银行专门为此推出了“幸福养老贷”业务。她试着申请后，没想到从递交申贷资料到审核放贷仅半小时不到的时间。几小时后，她就收到了该行的短信：您已获得了金额6.94万元，期限10年的贷款。自缴了1.74万元后，章阿婆就将需要补缴土保转社保补缴款的8.68万元缴齐了。
据介绍，养老保险贷款发放对象是具有完全民事行为能力、年龄不超过75周岁（含）符合“土保转社保”参保条件的镇海区户籍自然人。贷款额度最高为转职工基本养老保险一次性补缴金额的80%，以转保后领取的社保养老金与原领取土保的差额部分作为每月还款来源。“所以说，我每个月还贷也没压力，生活也有保障。”章阿婆说。
在办理完成一次性补缴养老保险后次月，就可以开始领取养老金，因此再过几天，章阿婆就可以领取1478.22元社保养老金。支付本息后，还有近840元节余，比她目前土保每月收入足足高出了190元左右。“10年后，贷款还清，我就可以全额领取养老保险金了。”章阿婆笑得合不拢嘴。此外，土保转社保后，每月社区补贴100元，加上每年发放的高温费、过节补助等均要高于原土保的标准，这也成为很多被征地农民迫不及待贷款转保的原因。
从今年1月初起，该贷款一经推出和开放受理后，受到被征地且未转保农民的高度支持。符合条件且需要贷款的市民只要区人社局出具推荐函或者是由该局出具同意补缴的社保缴纳授权书，就可以在该行办理。据悉，自该业务开放以来，已累计发放“幸福养老贷”6098万元，受惠群众达1055人。
编辑：陈巍
　　　　　　
>>相关新闻永安期货股份有限公司财务报表及审计报告_永安期货(833840)_公告正文
永安期货股份有限公司财务报表及审计报告
公告日期：
永安期货股份有限公司
天健会计师事务所
Pan-China Certi
ed Pub"c Accountants
)并及母公司现金流量表及其补充资料
)并及母公司所有者权益变动表"
天篾会计师事务所
PanChina Ce"ified PubⅡc Accountant
天健审〔⒛15〕bO匝号
永安期货股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的永安期货股份有限公司下简称永安期货公司)务报
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母公司资产负债表, ⒛13年度、⒛l4年度、⒛15年1-3的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,及财务报
-管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是永安期货公司管理层的责任,种责任包括:(1)
按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映;(2)设计、执行
和维护必要的内部控制,使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则,划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制,设计恰当的审计程序,目的并非对内部控制的有
地址:ˉ国杭州市西溪路128
诚信 公正 务实 专业
Add:128Xixi Rd~`Hangzhou`China
网划L www ptcpac
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性,及评价财务报表的J体列报。
我们相信,们获取的审计证据是充分、适当的,发表审计意见提供了基
三、审计意见
我们认为,安期货公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制,允反映了永安期货公司⒛13年12月31日、⒛14年12月31日、⒛15
年331日的合并及母公司财务状况,及⒛13年度、⒛14年度、⒛15年1
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中国注册会计师:
中国注册会计师:
二○一五年五月二十七日
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单位:民币元
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72,719,896,1
318,695,414,9
22在,775,035 3
提取期货风险准备金
4,476,337 26
16,753,607 0
21,388,40,2
资产减值准备
2,490,868.46
26,569,415 5
2,616;882~89
固定资产折旧
3,558,945 87
12,466,316,9
10,913,728 1
无形资产摊销
2,405,480.94
7,527,63 64
3,487,124,在0
长期待摊费用摊销
1,092,724.33
3,921,645 22
3,263,459,54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(
106,210 89
固定资产报废损失(
益以-号填列)
公允价值变动损失(
益以号填列〉
-10,577,100 88
5,326,758 72
-2,443,921 7
益以-号填列)
1,807,766.24
6,473,557,13
387,141,86
投资损失〈收益以-号填列)
4,848,559 11
-67,477,143.17
-27,287,771 54
递延所得税资产减少(加以-号填列)
1,681,567 42
-3,123,928 7
-975,902 1
递延所得税负债增加(
少以-号填列)
3,401,718 在2
-974,260 0
993,785 00
存货的减少〈增加以-号填列)
-15,294,514,6
-52,209,791,18
-82,230,533,45
经营性应收项目的减少(
加以号填列)
-1,054,605,350 0
-2,270,785,237 6
430,455,381 63
经营性应付顼目的增加(
少以号填列)
1,804,831,03⒋01
5,948,244,445 33
2,186,203,672 96
经营活动产生的现金流量挣额
822j856j788.17
3,951,409,544,在1
2,771,652,698,06
2,不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:'艹
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3金及现金等价物变动情况:
现金的期末余额
10,524,589,683 6
9,776,514,493 80
5,801,335,315 11
减:金的期初佘额
9,776,514,493 80
5,801,335,315.ll
3,373,842,542 50
加:金等价物的期末余额
减:金等价物的期初余额
现金及现金等价物
3,975,179,178 69
2,427,492,772,61
法定代表人:
主管会计工作的负责人:
会计机构负责人:
第7 共68页
矛公司曰佥流量表补充资料
单位:民币元
1净利润调节为经营
65,531,794 1
278,781,667 95
220,138,488.97
提取期货风险准备金
4,476,337,26
16,753,607 0
21,388,404,2
资产减值准备
钅03,716.9
351,293.77
232,851,74
固定资产折旧
3,373,535 23
11,731,981.0
10,349,680 2
无形资产摊销
2,259J273 23
7,024,205 80
3,021,245 78
长期待摊费用摊销
1,089,287 98
3,907,899.92
3,257,471 29
固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(益以-号填列)
18‘855 48
106,210,89
固定资产报废损失(
益以-号填列)
公允价值变动损失(益以-"号填列)
-1,023,700,1
-1,127,491.8
1,531,218,25
5,957,860 97
-57,863,992 62
-51,078,733,32
递延所得税资产减少〈增加以
-2,061,577,8
177,906 14
-409=976 0
递延所得税负债增加(
少以-号填列)
2,142,475 29
经营性应收项目的减少(加以-号填列)
-1,032,730,499.2
-2,065,037,945 0
5I1,819,526 81
经营性应付项目的增加(
1,622,300,34 94
5,583,422,869 91
2,281,335,791 32
经营活动产生的现金流量净额
671,737,703,99
3,778,123,102 64
3,001,692,180 22
2涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3金及现金等价物变动情况
现金的期末余额
10,222,426,488
9,609,652,392 11
5,692,337,988 46
减:金的期初余额
9,609,652,39
5,692,337,988.46
2,944,372,479 59
加:金等价物的期末佘额
减:金等价物的期初余额
现金及现金等价物
612,774,096 03
3,917,3I4,408.65
2,747,965,508 87
法定代表人:
会计工阼的负贵人:
会计机构负贵人:
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永安期货股份有限公司
财务报表附注
2Cl311至⒛15年331日
金额单位:民币元
J -公司基本情况
永安期货股份有限公司(下简称公司或本公司)身系潮州市国际金融信息咨询服务
公司,19怩年9在浙江省工商行政管理局登记注册,得注册号为吃的企业
法人营业执照,册资金为50万元。经历次更名及变更注册资本,司更名为浙江省永安
期货经纪有限公司,以⒛12年630日为基准日,体变更为股份有限公司,得变更
后注册号为377企业法人营业执照,取得中国证券监督管理委员会
32Og0000号期货经纪业务许可证。现有注册资本SG,000万元。
本公司经营范围为商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理等。
本公司下设38家营业部,别位于北京、上海、沈阳、无锡、福州、宁波、温州、台
州、义乌、嘉兴、绍兴、金华、余姚、萧山、济南、青岛、瑞安、鞍山、长沙、石家庄、南
昌、重庆、淄博、长春、广州、舟山、潍坊、深圳、余杭、诸暨、成都、天津、武汉、厦门、
郑州、大连、烟台、日照。本公司拥有控股子公司6,别为中国新永安期货有限公司(
下简称新永安公司)浙江永安资本管理
有限公司下简称永安资本公司)上海瑞萌商贸
有限公司(下简称上海瑞萌)香港永安商贸有限公司(下简称永安商贸)永安(加坡)
贸易有限公司(下简称永安新加坡公司)中国新永安实业有限公司下简称新永安
本公司将新永安公司、永安资本公司和上海瑞萌等6子公司纳入报告期合并财务报表
?范围,况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
()制基础 j
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
()续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情
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三、重要会计政策和会计估计
()循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,实、完整地反映了企业的财务状况经营成果
和现金流量等有关信息。
报表所载财务信息的会计期间为
会计年度自公历11起至12月31日止。本财务
⒛13年11起至⒛15年331日止。
公司经营业务的营业周期较短,12个月作为资产和负债流动性划分标准。
()账本位币
采用人民币为记账本位币。
()一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,照合并日被合并方在最控制方合并财务报
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最控制方合并财务报表中
总额的差额,整资本公积;本公积不份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值
冲减的,整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
额,认为商誉;果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并本的计量
复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
允价值份额的,
额计入当期损益。
()并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围合并财务报表以母公司
其子公司的财务报表为基础,据其他有关资料,母公司按《企业会计准则第33号
―合并财务报表》编制。
()金及现金等价物的确定标准
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现金等价物是
列示于现金流量表中的玩全是指库现金以及可以随时用支付的存款。
、价值变动风险很小的投资
指企业持有的期限短、流动佳强、易于转换为己知金额现金
()币业务和外币报表折算
1,外币业务折算
外币交易在初始确认时,用交易生日的即期汇率折算为人币金额。资产
产生的汇兑差额,与购建
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,汇率不同而
利息的汇兑差额外,入当期损;历史
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及
用交易发生日的即期汇率折,改变其人民币金额;
成本计量的外币非货币性项目仍采
公允价值计量的外币非货币性项目,用公允价值定日的即期汇率折算额计入当期损
益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表日的即期汇率折算有者杈益项目
资产负债表中的资产和负债项目,用
除未分配利润项目外,他项目采用交易发生日的即期率折算;润表中的收和费
用项目,用交易发生日的即期汇率的近似率折算。按照上述折算产的外币财务报表
算差额,入其他综合收益。
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下类:公允价值计量且其变计入当期损益
其变动计入当期损益的
(资产括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且
供出售金融资产。
金融资产)持有至到期投资、贷款和应收款项、可
且其变动计入当期损益的金融
金融负债在初始确认时划分为以下两类:公允价值计量
定为以公允价值计量且其变动入当期损益的
负债括交易性金融负债和在初始确认时指
金融负债)其他金融负债。
2,金融资产和金融负债的确认依据计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,认项金融资产或金融负债。初始确认金融资产
金融资产和
金融负债时,照公允价值计量;
以公允价值计量且其变动计当期损益的
资产或金融负债,关交
金融负债,关交易费用直接计入当期损益;于其他类别的金融
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,不扣将来处置该金融资产时能发生
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的交易费用,下列情况除外
按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
公司采用实际利率法,摊余成本对金融
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
融负债时可能发生的交易费用;)在活
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
为以公允价值计量且其变动计当期损益的金
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市
列两项金额之中的较高者进行后续计量:1
定的金额;2)始确认金额扣除按照《企
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的
方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入
形成的利得或损失,入公允价值变动收益:
认为投资收益;置时,实际收到的金额与
时调整公允价值变动收益。
供出售金融
期间按实际利率法计算的利息,入投资收
资单位宣告发放股利时计入投资收益;置
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后
当收取某项金融资产现金流量的合权
险和报酬已转移时,止确认该金融资产;
终止确认该金融负债或其部分。
3,金融资产转移的确认依据和计量方
公司已将金融资产所有权上几乎所的
风险和报酬的,续确认所移的金融资产,
资产;留了金融资产所有权上几乎所有的
负债。公司既没有转移没有保留金融资产所有权几乎所有
将收到的对价确认为一项金融
的风险和报酬的,别下列情况处:(1)放弃了对该金融资产控的,止确认该金融资
产;未放弃对该金融资产控制,照继续涉入所转移融资产的程度确认有关
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产,相应确认有关负债。
项金额的差额计入当期损益
金融资产整体转移满足终止确认条仵的,下列两
价,原直接计入所有者权的公允价值
转移金融资产的账面价值;0)转移而收到的对
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,所转金融资产整体的账面价
值,终止确认部分和未终止确认部分之间,照各自的相公允价值进行分摊,将下列
两项金额的差额计入当期损益:(1)终确认部分的账面价值;终止确认部分对价,
与原直接计入所有者权益的公允价值变动计额中对应终止确认部分的金
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信支持的估值技确定相本
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术用的输入值分以下层级,依次
未经调整的
一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
接或间接可观察的输入
⑵第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直
场中相同或类似资产或负债的报价
值,括:跃市场中类似资产或负债的报价;活跃市
正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线;
除报价以外的其他可观察输入值,在
场验证的输入值等;
l3)三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输值,括不能直接现察或无法由
金流量、使
可观察市场数据验证的利率、股票波动率企业合并中承担的弃置义务的未来现
用自身数据做出的财务预测等。
5.金融资产的减
备计提方法
值测试和减值准
资产以外的金融资产的
资产负债表目对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
生减值的,提减值准备。
账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发
单项金额不重大的金融资产
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;
风险特征的金融资产组合中进行减测试:独测
独进行减值测
或包括在具有类似信用
试未发生减值的金融资产
括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试
据表明其发生了减值的,据其面价值高
按摊佘成本计量的金融资产,末有客观证
额确认减值损失。在活跃市场中没有报且其公允价值不
预计未来现金流量现值之间的
能可靠计量的权益工具投资,与该权工具挂钩并须通过交付该权益具结算的衍生金
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似金融资产当
资产发生减值时该权益工具投资或衍金融资产的账面价值于按照类
认为减值损失可供出售金融
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,
考虑各种相关因素后期这种下降趋势属
资产的公允价值发生较大幅度下降,在综合
将原直接计入所有者益的公允价值累损失一并转出计
非暂时性的,认其减值损失,
入减值损失。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金|收款项账面佘额1O%上的款项
额计提坏账准各
准备的计提方法
其账面价值的差
2.按组合计提坏账准备的应收款项
及坏账准备的计提方定组合的依据
确定组合的依据
以账龄为信用风险特
账龄分析法组合
备的计提方法
按组合计提坏账准
账龄分析法
账龄分析法组合
⑵账龄分析法
1以内1,下同)
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准各的应收款项
单项计提坏账准各的理由
单项额不重大但信用风重大
来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备;
独测试未发
坏账准备的计提方法
生减值的,组合计提坏账准各
应收结算担保金、预付账款其他应收款项
对应收货币保证金、应收质
据其未来现金流量现值低
其账面价值的额计提坏账准备
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1.存货的分类
本公司持有存货系为期货交易而持有以备出售的商品
2.发出存货的计价方法
大连商品交易所、郑州商品交易所交割进来的存货因无法做到批次对应,先进先出法,
其余采用个别认定法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,货采用成本与可变现净值孰低计量,照存货类别成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。本公司以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后
的金额确定其可变现净值;产负债表日,
项存货中一部分有合同价格约定、
不存在合同价格的,别确定其可变现净值,与真对应的成本进行较,别确定存货跌
价准备的计提或转回的金额。
4,存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(二)业部的资金管理、交易清算原则
营业部的资金由公司总部统一调拨,业部客户的交易由公司总部统一结算、统风险
控制,业部按规定做好交易下单、结算单的客户确认工作。
(三)户保证金的管理与核算方法
客户缴存的保证金全额存入本公司指定的结算银行,独户管理,司分账户进行
,根据当日结算
细核算。对客户委托的交易制在客户存入保证金所允许的风险范围内
的盈亏,算客户保证金账户资金。
(四)押品的管理与核算方法
能及时追加保证金
接受客户因追加保证金而缴入的质押品。在客户发生损失而客户不
时,公司按协议规定强制平仓,依法处置质押品,处置质押品所得收入,以弥补损
失后,佘部分归还客户。
(五)理实物交割的管理与核算方法
行实物交割,别按照买入
货合约到期时,据各期货交易所制订的规则和程序进
交割和卖出交割的实际发生额核算。
(六)户资产管理业务核算方法
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公司受托经营资产管理业务,每一个客户开设保证金账户进行明细核算,根据每日
结算的盈亏,算当日客户保证金账户资金。
(七)期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制,且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策,定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力,并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,定为重大影响
2.投资成本的确定
(1)一控制下的企业合并形成的,并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的,合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
′财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;本公积不足冲减的,
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,断是否属于
一揽子交易。属于一揽子交易的,各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于一揽子交易的,合并日,据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本,达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额,整资本公积;本公积不足冲减的,整留存收益。
⑵非同一控制下的企业合并形成的,购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,
为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,断是否属于一揽子交易。属于一揽子交易的,各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,于购买日之
前持有的被购买方的股权,照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益:买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
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他综合收益等的,其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
⑶除企业合并形成以外的:支付现金取得的,照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本;发行权益性证券取得的,照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本:
以债务重组方式取得的,《企业会计准则第12号
债务重组》确定其初始投资成本:
以非货币性资产交换取得的,《企业会计准则第7
非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;联营企业和合营企业的长期
股权投资,用权益法核算。
荃.过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)别财务报表
对处置的股权,账面价值与实际取得价款之间的差额,入当期损益。对于剩余股权,
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,为权益法核算;能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,认为可供出售金融资产,照《企业会
计准则第22号
金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
⑵合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,不属于一揽子交易的
在丧失控制权之前,置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额,整资本公积
本溢价),资本溢价不足冲减的,
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,于剩佘股权,照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,入丧失控制权当期的投
资收益,时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,属于一揽子交易的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,合并财务报表
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他综合收益等的,其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
l3)企业合并形成以外的:支付现金取得的,照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本;发行权益性证券取得的,照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;
以债务重组方式取得的,《企业会计准则第12号
债务重组》确定其初始投资成本;
以非货币性资产交换取得的,《企业会计准则第7
非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3,后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;联营企业和合营企业的长期
股权投资,用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 别财务报表
对处置的股权,账面价值与实际取得价款之间的差额,入当期损益。对于剩余股权,
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,为权益法核算;能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,认为可供出售金融资产,照《企业会
计准则第”号
金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
⑵合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,不属于一揽子交易的
在丧失控制权之前,置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额,整资本公积
本溢价),资本溢价不足冲减的,
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,于剩佘股权,照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,入丧失控制权当期的投
资收益,时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,属于一揽子交易的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,合并财务报表
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中确认为其他综合收益,丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(八)定资产
1,固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
2.各类固定资产的折旧方法
折旧年限()
残值率lO/0
年折旧率lO/0
房屋及建筑物
电子设备及其他
3.资产负债表日,迹象表明固定资产发生减值的,照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(九)建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的,按估计价值转入固定资产,办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值,不再调整原已计提的折旧。
3,资产负债表日,迹象表明在建工程发生减值的,照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十)形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销,法可靠确定预期实现方式的,用直线法摊销。具体年限如
摊销年限()
土地使用权
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3.使用寿命确定的无形资产,资产负债表日有迹象表明发生减值的,照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值淮备;用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产,论是否存在减值迹象,年均进行减值测试。
(十一)期待摊费用
长期待摊费用核算己经支出,销期限在1以上(含1)各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账,受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊佘价值全部转入当期损益。
(十二)货风险准备金提取和使用核算方法
1.期货风险准备金按母公司手续费收入的跚计提,计入当期损益。
2,在风险损失发生时,如下标准确认风险损失、并动用期货风险准备金。风险损失
的确认标准为:
(1)管理不严、错单交易等造成的应由公司承担的客户交易损失:
⑵客户期货业务发生穿仓时,规定核销难以收回的垫付款项。
(十三)货投资者保障基金确认和计量
本期期货投资者保障基金按照母公司代理交易额的千万分之五点五计提,入当期损
(十四)工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,实际发生的短期薪酬确认为负债,计入当期损
益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)职工为公司提供月艮务的会计期间,据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债,计入当期损益或相关资产成本。
lz)设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计,量设定受益计划所产生的义务,确定相关义务的所属期间同时,
对设定受益计划所产生的义务予以折现,确定设定受益计划义务的现值和当期月艮务成本;
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2)设定受益计划存在资产的,设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的,设定受益计划的盈佘和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为月艮务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或诤资产所产生的变动等三部分,
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,且在后续会计期间不
允许转回至损益,可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4,辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,计入
当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
⑿)司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,合设定提存计划条件的,照设定提存计划的有关规定
进行会计处理;此之外的其他长期福利,照设定受益计划的有关规定进行会计处理,
简化相关会计处理,其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十五)计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务,行该义务很可能导致经济利益流出公司,该义务的金额能够可靠
的计量时,司将该项义务确认为预计负债。
2,公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
1,提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易中己发生和将发生的成本能够可靠地计量),确认提
供劳务的收入。
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手续费收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认:货投资咨询、资产管理业务
收入在业务提供的相关服务己经完成,到价款或取得收取款项的证据时确认收入。
2.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定;用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(D商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,不再对己售出的商
品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;(5)
相关的己发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(十七)府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的,当按照收到或应收的金额计量;府补助为非货币性
资产的,当按照公允价值计量,允价值不能可靠取得的,照名义金额计量。
3,与资产相关的政府补助,认为递延收益,相关资产使用寿命内平均分配,入
当期损益。与收益相关的政府补助,于补偿以后期间的相关费用或损失的,认为递延收
益,确认相关费用的期间,入当期损益;于补偿已发生的相关费用或损失的,接计
入当期损益。
( 十八)延所得税资产、递延所得税负债
据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的,计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2,确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日,确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的,认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,递延所得税资产的账面价值进行复核,果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,回减记的金额。
第25页共GB页
司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,不
清况产生所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事
(十九)般风险准备的提取和使用核算方法
1.一般风险准备按照当期母公司实现净利润的10%取。
2,公司发生风险损失,用一般风险准备弥补的,时贷记利润分配
准备补亏科目。
()要税种及税率
销售货物或提供应税劳务
应纳税营业额
城市维护建设税应缴流转税税额
教育费附加
应缴流转税税额
地方教育附加
应缴流转税税额
本公司、永安资本公司、上海瑞萌按25
计缴,安新加坡公司注册于新加坡,
企业所得税
应纳税所得额
1的税率计缴。永安商贸、新永安公司、
新永安实业注册于香港,16.sO/0税率Ⅱ
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称
永安新加坡公司
新永安公司
新永安实业
除上述以外的其他纳税主体
根据财政部、国家税务总局《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关政策问
题的通知》税12)11)规定,公司本期计提的期货风险准备金已在企业所得
税税前抵扣。
第26页共Gs页
五、合并财务报表项目注释
说明:财务报表附注的期初数指2015年11财务报表数,末数指⒛15年3
月31日财务报表数,期指⒛15年⒈3。母公司同。
()并资产负债表项目注释
1.货币资金
517,713,207.23
498,496,673,96
期货保证金
10,673,590,267,3
9,863,210,445.02
其他货币资金
⒋,405,392.1
28,645,809.1
11,176,516,500,1
10,409,598,964,8
444,848,520.80
其中:放在境外的款项总额
662,175,610,16
⑵货币资金
期货保证金
折人民币金额
折人民币金额
764,675.30 0.7888
603,229 40
工商银行RMB
721,254,452.21
721,254,452.21
234,8在6,658.32
234,846,658.32
19,597,911.99
L20,374,295 02
36,128,015.15
221,067,324.70
598,092.84
5,431,205,73
5,431J205.73
246,651,341.85
246,651,341.85
39,125,416.34
39,125,416.3
462,245.60
515,382,52
2,008,976,74
1,591,290.39
2,087,313,19
L,646,618.76
RMB 3,636,402,597.90
1.,402,597.90
RMB 4,383,659,420.14
4,383,659,420,14
61,058,507,72
375,033,566.12
9,191,143.40
56,2在0,606.在6
第27页共Gg页
501,362,973.46
501j362,973.46
:3,803,789,2
25,484,701.37
25,84,701,3
浦发银行RMB
1,556,049,841。46
1,556,09,841.46
RMB 1,811,334,187,87
1,811,334,187.87
渣打银行HKD
1,608,969,36
1,274,448 54
826,671 02
5,077,578,74
l}3e,789j444.7
394,614.78
39在,614,7
52,121,182,9
41,284,667.7
RMB 1,619,074,799,82
1,619,074,799.82
1,598,062,98
9,815,622.44
l ,051,127 0
10,673,590,267.3
外币货币资金
扌丿、灵≡原币及
自有银行存款
HKD 23,659,191.1
自有银行存款
UsD 12,771,242.8
自有银行存款
自有银行存款
期货保证金
HKD 55,825,908.5
期货保证金
UsD 83,081,153.7
期货保证金
期货保证金
期货保证金
EUR 69,356.2
期货保证金
JPY 2,078.00
2,应收货币保证金
交易所名称
上海期货交易所
1,713,229,377.74
第28页共Gs页
太迮苜品交易所
1,560,315,582,98
1,447,298,381.37
郑用苜品交易所
852,914,066,17
921,065,229,86
中国全Ⅱ臼匮交易所
2,614,028,551.94
2,224,793,099.06
IlH FI§▲ⅡCIAL Ltd
112,415,112.22
114,251,071.85
sOCIE=E-lLE CORPORATE&INⅤ
72,005,750.0
89,965,964.6
∴Associates
1,889,681,34
6,872,986,70
133,479,113.92
152,614,055.30
⒍△H【Ⅱ‘m吒 KoNG) LIMITED
129,921,650,68
82,621,421.0
Jorla.Col.,Ltd
617,678,54
有限责任公司
15,846,943.1
7,206,663,508.73
6,153,238,748.63
⒊庄枚质扦保证金
(l)J妇倩况
上淳习货交易所
28,542,112.0
80,09,000,0
大连苜吕口货交易所
3,800,000.00
郑川苜品习货交易所
54,076,222.5
30,094,500,0
中国全医刀货交易所
3,225,555.20
85,843,889.7
114,303,500.00
Cz)扦仂明细倩况
质押时市值
| 1,853,850,00
1,789,590,00
钼 | 3,286,500.00
3,282,000.00
2,744,400,00
| 2,zg7,SO0.0
,zs9,600.O
21,631,800,0
6,062,zoo.oo
6,229,850.00
9,777,400.00
第29页共Gs页
46,877,160.0
48,470,980.0
2,612,000,00
2,466,250.00
10,798,200.0
11,256,000.0
4,031,944.00
5期国债期货
4,000,000,00
109,774,34.00
112,377,080.00
期末佘额中包括永安资公司质押保金11,243,380.00
入当期损益的金融资产
4,以公允价值计量且其变动计
13,642,284.4
29,223,493.1
交易性权益工具投资
7,472,560.40
9,347,701.03
170,971,47
21,192,944,8
38,742,165,6
股票基金和债券期末投资情况
累计的净利得
一453,208,15
29,223,493.1
29,676,701.2
-653,048.9
9,347,701.03
10,000,750.0
170,971.47
170,971.47
-935,285,6
38,742,165.6
39,677,451.2
期合约之浮动盈利
其他主要系永安新加坡公司持有场外远
5,应收账款
(1)别明细情况
计提比例仳)
第30页共Gs页
≡售弓叉殄特征组
22,947,262.8
1,147,363 14
21,799,899.7
合计庹工恶准备
22,947,262 8
l,147,363,14
21,799,899.7
十提比例⒁
按售习又爸特王组合计
20,544,653.4
1,027,232,68
19,517,420,7
提坏Κ准昼
20,544,653 4
1,027,232 68
19,517,420,7
⑵组合中,用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
1,147,363 14
20,544,653,4
1,027,232.68
22,947,262.8
1,147,363,14
20,544,653,4
1,027,232,68
(3) 末立收关联方款项信息详见本财务报表附注在关联方关系及其交易之说明。
竣百佘蔹比例lyO)准备
比例仳)准各
|+Dii.l.32.ii6.963.15
32,416,963 1
4,097,097,35
4,097,097.35
19,6rr,020.00
19,611,020,0
19,611,020.0
19,611,020.0
计 52,Ⅱ了:3.15
52,027,983.1
23,708,117 3
23,708,117,3
口)付款项金额前5情况
占预付款项佘额
的比例lO/o
福建中盛房地产建设有限公司
19,611,020.0
中钢投资有限公司
13,716,133.3
江铜国际贸易有限公司
4,357,000,00
物有色金属
4,337,000,00
第31页共GS页
鞍钢股份有限公司
7.应收结算担保金
交易所名称
中国证券登记结算有限责任
5,400,000.C
中国金融期货交易所
20,156,889.:
25,556,889.s二
8.应收风险损失款
(1) 龄分析
坏账准备 账面价值
逛≡素f 兰调吼气
涩卷备 腿蜃:亘
1以内70,277,4
险损失款金额前5情况
(3) 末无应收关联方款项。
9.应收利息
(1) 龄分析
比侈刂(% 不账准缰
酲≡手≡ 匕仰%|五⒒诖吾
8,069,545.24
8,069,545.24
8,069,545.2
8,069,55.24
∶ :÷s,552,69
(2) 收利金
第32页共Gs页
±重聂t新支行
4,118,684,93
丝夏轰纡建国路支行
2,347,191.78
±≡≡玟馋蓄银行
806,712.33
宁妄轰吁嫉西支行
321,863,o1
二二了丢≡狡州分行
193,698,63
7,788,150.68
E 斯末无应收关联方利息。
I 其他应收款
二类别明细情况
计提比例仳)
三丁垒莰亘大并单项
6,828,237.89
5,981,69o,33
≡E天.持征组合
26,242,393.2
2,248,690 1o
23,993,7o3.1
33,070,631.1
3,095,237.66
29,975,393.5
计提比例仳)
丁垒荬重大并单项
6,930,947.86
6,084,400 3o
妄售用叉险特征组合
13,315,023.6
1,393,180.94
11,921,842.7
20,245,971.5
2,239,728.50
18,006,243.o
(2) 末单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收款
计提比例α)
lIF G1obal
详细情况见
Singapore Pte,
6,828,237,89
846,547,56
12.4附注十其他重
要事项之说明。
6,828,237.89
846,547.56
合中,用账龄分析法计提坏账准各的其他应收款
第33页共⒅页
23,351,891,0
1,167,594.57
10,492,269.8
524,613.50
1,357,084,10
271,416.82
1,237,141.84
247,428.37
490,511.35
934,877.23
280,463.16
633,969.07
253,587.63
516,764.77
206,705.91
408,937 68
408,937.68
133,970.00
133,970~00
26,242,393.2
2,248,690 10
13,315,023.6
1,393,180.94
⑷其他应收款金额前5情况
占其他应枚羡
余额的比爿⑴
SingaporePte.往来款
6,828,237.89生年以上
846,547.56
香港期货交易所保证金
6,139,872.961以内
306,993.65
立远国际控股有保证借款
6,142,200,001以内
307,110,00
渤海商品交易所倮证金
3,067,204,731以内
153,360.24
新加坡辉立期货卧盘期货
1,357,534,981以内
私人有限公司睬证金
23,535,050.5
1,681,888.20
ls)末无应收关联方款项
121,439,220.32
672,392~22
120,766,828,10
121,439,220.32
672,392~22
120,766,828.10
113,082,699.50
6,911,577~16
1OG,171,122,34
第34页共GB页
106,171,122,34
672,392,22
672,392,22
12,568,955.13nH+E+ry.
360,316,616.57
333,316,616.57
27,000,000.0
360,316,616.57
的可供出售金融资产
可供出售权益工具
417,906,157.23
432,389,729.62
14,483,572,3
145,402,692.45
145,402,692,45
第35页共68 E日
本期培溶交乏
浙江中邦实业
发展有限公司
L26,418,471.65
浙江玉皇山南
对冲基金投资18,984,220 8
管理有限公司
永安国富资产
管理有限公司
24,500,000.0
安国富公司)
145,402,692,45
24,500,000.0
本期增减变动
浙江玉皇山南
对冲基金投资
管理有限公司
永安国富公司
1.货会员资格投资
i 账面价值
期货会员资格投资
1,400,000,00
1,400,000.00刈⒐
1,在00,000 0
1,400,000.00
房屋及建筑物
子设备及其他
87,851,885,4
60,953,428.0
20,131,465,8
168,936,779,31
本期增加金额
670,74o.63
673,859,8o
659,085.76
662,204,93
本期减少金额
581,619.36
621,298.1o
1)处置或报废
581,619.36
581,619,36
39,678.7衽
87,812,2o6,6
61,042,549,3
20,13,585.0
168,989,341.o1
17,641,008.5
30,515:86o,5
9,836,449.52
57,993,318.6
本期增加金额
709,912,o2
2,289,597.31
559,436.54
3,558,945.87
709,912.o2
2,289,597,31
559,436.54
3,558,945.87
本期减少金额
413,429.54
1)处置或报废
413,429.54
413,429.54
18,350,92o.5
32,392,o28.3在
10,395,886.0
61,138,834.9
期末账面价值
69,461,286.1
28,650,52o,9
9,738,698.9
107,850,506.05
期初账面价值
70,210,876,8
30,437,567。
10,295,016,3
110,943,460,68
⑿)办要产权证书的固定资产的情况
未办妥产权证书
浙江协作大厦⒍8
8,127,15o.00未办妥房产证及土地使用权
长春伟峰彩宇新城24
己办妥房产证但未办妥土地
8,970,268.17
2205号房屋
济南银座中心1楼33层
尚未办妥房产证及土地使用
8,064,121,16
沈阳财富中心B23-1至
己办妥房产证但未办妥土地
9,747,046.65
潍坊金融服务区2楼2701
己办妥房产证但未办妥土地
3,902,977.07
至27o3、27o5至2708号房
38,811,563.0
第37页共⒅页
软件使用权
261,915,921.72
24,430,82.9
286,346,746.71
503,796,00
503,796.00
本期增加金额
503,796,00
503,796.00
261,915,921.72
24,934,620.9
286,850,542.71
4,171,644.72
14,646,262.9
18,817,907.7
本期增加金额
1,636,974.51
768,506.43
2,405,480,94
768,506 43
2,405,480,94
1,636,974,51
5,808,619.23
15,414,769.4
21,223,388.6
期末账面价值
256,107,302.49
9,519,851.57
265,627,154.06
9,784,562,00
267,528,839.00
期初账面价值
257,744,277,00
控股公司)财通证券股
注:13年,公司与双冠控股集团有限公司
下简称双冠
苑单元B1/B2Cl2块同约定
份有限公司下简称财通证券公司)作购买杭州翠
8 7,020,000.00元
,别承担出让金的
14年己按协议
清款项,⒛14年5办妥土地使用权证,宗土地使用权由上述三方共同
递延所得税资产、递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
暂时性差异所得税资产
暂时性差异
所得税资产
期货风险准备金
2,308,195,4
9,232,081,04
2,308,020.26
9,232,781.7
2,282,766.98
478,043.37
2,785,924,60
606,197.08
第38页共GS页
存货跌价准备
672,392.22
168,098.06
5,442,023,08
1,360,505.77
交易性金融资产
1,180,139,65
295,034.91
2,213,121.14
553,280,29
应付期货投资者保
2,343,817,38
585,954.35
2,046,723,06
511,680,77
交易性金融负债
3,421,715,00
855,428.75
可供出售金融资产
1,567,915.99
391,979,00
6,927,350.43
1,731,837,61
16,264,559.8
3,975,855.91
33,134,397,4
8,190,951,00
据财税09)33文、财税〔⒛12)11文,货公司⒛08年甥015计提
的期货风险准备金可以税前抵扣,以期货风险准备金⒛15年331日的余额扣除⒛⒅
年1刁0153计提的金额为基础,认递延所得税资产。
⑿)经抵销的递延所得税负债
暂时性差异
所得税负债
暂时性差异
所得税负债
-911,646.0
易性金融资产
1,278,768.13
可供出售金融资产
14,483,572.3
3,620,893.09
3,278,375,33
819,593,83
13,571,926.3
4,899,661.22
3,356,475,33
839,118.83
长期待摊费用
9,692,374.21
10,537,098.5
其他流动资产
31,72,104,6
21,878,555.0
国债逆回购
2,500,000.00
2,300,000,00
仝,872,351,5
3,582,074.24
45,000,000.0
93,536,830.4
38,297,727.8
第39页共GB页
140,000,000.00
110,000,000.00
19,791,160.5
19,683,884.0
159,791,160,51
129,683,884,01
⒛.付货币保证金
8,858,780,459.77
8,888,407,344.08
8,440,814,554.02
6,443,078,727.86
17,299,595,013.7
15,331,486,071.9
21.付质押保证金
74,600,509,7
110,974,700,00
74,600,509.7
110,974,700.00
22.公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
23.货风险准备金
(1) 细情况
本期计提数
本期动用数
风险准备金
126,748,823.82
4,476,337.26
131,224,460,38
126,748,823,82
4,476,337.26
131,224,460.38
⑵本期风险准备金计提方法和比例说明
按本期母公司代理手续费净收入的sO/0计提本期期货风险准备金。
第⑽页共GB页
(3) 期动用风险准备金说明
本期动用期货风险准备金系用于补偿因交易技术错单对客户造成的损失。
32,493,759,6
33,085,674.1
107,433,96
32,493,759.6
33,193,108.1
(2) 末无应付关联方账款。
20,735,902.7
19,610,506,9
400,000.00
21,135,902.7
19,610,506.9
(2) 末无预收关联方款项。
应付期货投资者保障基金
应付期货投资者保障 2,046,723.06
2,33,817,39
2,046,723,07
2,343,817.38
2,046,723.06
2,343,817,39
2,046,723,07
2,343,817,38
(2) 期计提方法和比例说明
根据中国证券监督管理委员(2010)7会
公告,公司按照母公司代理交易额的千万
分之五点五计提期货投资者保障基金。
27.付职工薪酬
109,993,315,12
52,178,986.2
118,242,393.50
43,929,907.8
离职后福利设
6,163,167,13
5,249,830.59
9,382,018.51
2,030,979,21
定提存计划
116,156,482.25
57,428,816.8
127,624,412.01
45,960,887,0
lz)期薪酬明细情况
工资、奖金、津贴101,185,191.28
42,766,421,2
105,799,726.92
38,151,885.6
不口补贝占
1,698,172.64
1,680,072.64
社会保险费
6,094,353.52
3,832,815.89
8,006,426.53
1,920,742.88
其中:疗保险费
296,305.19
1,926,791.37
1,919,581.81
303,514,75
补充医疗保
5,757,000,00
1,649,115,50
5,831,115,50
1,575,000,00
工伤保险费
100,700.65
100,254.65
生育保险费
156,208.37
155,474.57
住房公积金
348,104.80
2,590,434.50
2,569,482.50
369,056,80
工会经费和职工
2,366,065.52
1,291,141,94
L86,684.91
3,470,522.55
109,993,315.12
52,178,986,2
118,242,393.50
43,929,907.8
(3)定提存计划明细情况
基本养老保险
355,252.76
3,162,024.88
3,120,453.41
396,824,23
失业保险费
294,069.73
289,428.69
补充养老保险
5,757,000.00
1,649,115.50
5,831,115.50
1,575,000.00
其他年金缴费
144,620.48
141,020.91
5,249,830.59
9,382,018.51
2,030,979,21
第翎页共Gg页
1,719,970,41
2,674,898,86
企业所得税
33,992,153.6
33,090,648.9
代扣代缴企业所得税
2,594,400.82
代扣代缴个人所得税
2,372,274.05
1,201,632,20
城市维护建设税
120,478.42
187,845,17
地方水利建设基金
106,152.99
教育费附加
地方教育附加
38,327,506,1
40,007,243.6
短期借款应付利息
237,048,00
219,084,00
237,048,00
219,084.00
其他应付款
合作投资款
100,825,935.47
97,783,202,4
3,394,313,31
1,714,084.95
企业年金个人扣款
590,513.34
经营层风险金
6,694,153.60
6,400,000.00
20,085,902,2
10,494,551,5
131,590,817.99
116,393,438,93
⑿)他应付款金额前5情况
莱芜京华制管有限公司
100,825,935.47
合作投资款
郑州商品交易所
6,259,500,00
第绍页共GB页
上海期货交易所
4,983,880,00
上海新毕旭金属有限公司
1,000,000,00
履约保证金
苏州润德顺贸易有限公司
864,010.00
履约保证金
113,933,325,47
外币其他应付款
折人民币金额
折人民币金额
862,011 63
682,790.79
21,750,834.9
17,158,581.1
862,011.63
682,790.79
21j750,834.9
17,158,581.1
⑷期末应付关联方信息详见本财务报表附注在关联方关系及其交易之说明。
待执行的亏损合同
6,927,350.43
6,927,350,43
财通证券公司
439,347,825,00
439,347,825,00
439,347,825,00
浙江东方集团股份有限公司
140,217,390.00
140,217,390.00
140,217,390.00
浙江省经济建设投资有限公
116,847,827.00
116,847,827.00
116,847,827.00
浙江省协作大厦有限公司
116,847,827.00
116,847,827.00
116,847,827.00
德邦控股集团有限公司
20,021,740.0
20,021,740.0
浙江经合控股集团有限公司
12,717,391.0
12,717,391,0
12,717,391,0
北京卓邦投资有限公司
6,000,000,00
6,000,000.00
6,000,000.00
浙江省经协集团有限公司
4,000,000.00
4,000,000.00
4,000,000.00
浙江天堂硅谷盈通创业投资
4,000,000.00
4,000,000,00
4,000,000,00
杭州美淳投资合伙企业(
20,021,740,0
第狃页共Gg页
190,776,249.12
190,776,249,12
190,776,249.12
190,776,249,12
190,776,249.12
190,776,249,12
其他综合收益
本期发生额
减:期计入其减:得税税后归属于税后归属于
本期所得税前
他综合收益当期
以后将重分类逆"
损益的其L合-再△1.3
14,26,109.3
1,570,471,21
3,193,278.26 9,396,705.71
lO3,654.21
5,641,907,33
其中:矢出售全
融资产公允9 I~ⅢL514,3之3,584.26
1,570,471,21 3,193,278,26 9,579,834.79
10,862,679,3
-183,129.0
103,65在,2
-5,220,771.9
其他综合i合~ ~L:
ˇ望 1,26,10939
1,570,471.21 3,193,278.26 9,396,705.71
103,654,21
5,641,907,33
巴⒛14年度
本期发生额
减:期计入其
税后归属于
税后归属于
期所得税前
他综合收益当期
以后将重分奕工
-1,106,326.2
-3,000,040,6
损益的其L合|-石吐.9‘~3;b,娟o,o37..0
106,453.23
3,754,798.38
其中:矢乙售佥l
-3,318,978,8
融资产公允9
△田LR’l15,024,645,9
19,449,951.0茌
1,106,326.28
1,282,844.51
318,938.18
106,453.23-5,037,642 8
-1,106,326.2
19,449,951。04
-3,000,040.6
L06,453.23-3,754,798,3
第娟页共GB页
本期发生额
威:期计入爿
本期所得税前发
减:得税税后归属于母公税后归属于少
他综合收益当
期转入损益
以后将重分类
进损益的其他 -3,015,588.7
3,844,526.25
830,084.90
1,382,968.07
2,260,831.01
-629,357.7
-754,757,7
其中:供出售
金融资产公允
452,919.14
6,361,957.17
830,084.90
1,382,968.07
4,18,904.20
4,601,823,34
价值变动损益
外币财务报表
-3,468,507,8
-2,517,430.9
-1,888,073.1
-629,357.7
-5,356,581,0
其他综合收益
-3,015,588,7
3,844,526,25
830,084.90
1,382,968.07
2,260,831 01
-629,357,7
-754,757.7
法定盈余公积
59,543,863.4
59,543,863.4
31,665,696.6
59,543,863.4
59,543,863,4
31,665,696.6
36.般风险准备
一般风险准备
119,434,87740
119,434,877.40
91,556,710,6
119,434,877.40
119,434,877.40
91,556,710.6
37.分配利润
期初未分配利润
531,454,223.14
273,725,513.69
99,219,577.5
加:期归属于母公司所有者的净利
70,847,481,7
313,485,043.05
218,533,633.92
减:取法定盈佘公积
27,878,166,8
22,013,848.9
提取一般风险准备
27,878,166.8
22,013,848.9
期末未分配利润
602,301,704.92
531,454,223.14
273,725,513.69
第镅页共sB页
( )并利润表项目注释
1.手续费收入
期货经纪手续费
77,602,35o.6
285,857,307,11
388,020,392.08
交易所返还减收手续费
20,562,933,6
83,582,901.4
79,245,677,2
投资咨询收入
15,344,736.0
42,081,643,8
6,858,448,10
资产管理业务净收入
2,938,292,31
22,128,907.6
7,542,879.38
期权经纪手续费
116,457,281.66
433,650:760.05
481,667,396.85
2.利息净收入
2015垄F1-3月
92,062,574.5
344,469,203.59
218,736,250,07
其中:公司保证金利息
87,060,455,1
317,906,890,89
184,338,569.61
境外利息收入
910,852.46
3,717,075.83
3,156,061.49
其他利`收入
4,091,266.95
22,845,236,8
31,241,618,9
2,955,388.82
10,453,268.1
3,830,149.54
89,107,185.7
334,015,935,41
214,906,100.53
||||||{{{|∵
3.投资收益
权益法核算的长期股权投
-7,949,796.1
41,533,286.0
23,458,268.9
可供出售金融资产持有期
1,530,765.78
6,494,583.32
809,879,46
间取得的投资收益
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
-12,225,030.84
95,897,396.1
8,641,467.34
资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取
1,570,471,21
19,449,951.0
830,084.90
得的投资收益
2,189,538,23
第47页共Gg页
-17,073,589.95
35,929,238,8
娑.允价值变动损益
2o15自三1-3目
以公允价值计量且其变动
10,577,100,8
计入当期损益的金融资产
其中:生金融工具产生
9,103,627.72
的公允价值变动收益[]
10,577,100,8
注:期衍生金融工具之公允价值变动损益系持有的男赁台攴等孚窍里亏。
5.其他业务收入
2015年1-月
销售货物收入
714,740,649,99
627,814.60
715,368,464.59
6.提取风险准备金
2015垄F1-3月
期货风险准备金
4,476,337,26
二1~388,404,24
4,476,337.26
7,营业税金及附加
5,403,298.93
城市维护建设税
378,591.20
教育费附加
162,542.01
地方教育附加
108,361.29
±50,242.4
河道维护费
6,052,905.67
第胡页共Gg页
8.业务及管理费
工资、奖金、津贴和补贴
42,755,961.2
207,080,285,42
176,348,590.
社会保险费
8,971,088.53
33,906,570.4
31,872,855.1
7,567,059.99
30,149,584 09
22,845,215,9
4,549,280,16
14,815,410,8
21,433,631,2
居间人劳务费
4,076,907.46
13,420,006.3
18,171,066.7
3,558,945.87
12,466,316,9
10,913,728,1
住房公积金
2,590,434,50
10,311,463.3
8,241,326,77
业务招待费
2,476,633.23
9,278,758.64
14,286,236.2
无形资产摊销
1,783,182,22
7,527,643.64
3,707,846.77
22,927,346.0
97,063,677,0
89,830,487,1
101,256,839,21
436,019,716.70
397,650,984.39
9.资产减值损失
975,639.62
1,319,371,72
-402,275.6
存货跌价损失
1,515,228,84
25,250,043,7
3,019,158,50
2,490,868.46
26,569,415,5
2,616,882,89
10.他业务成本
销售货物成本
704,291,634,41
1,583,972,594.78
141,932,095.91
704,291,634,41
1,583,972,594.78
141,932,095.91
11.业外收入
2015年1-月
非流动资产处置利得合
其中:定资产处置利
216,006,87
270,315,82
第碉页共Gg页
432,167.41
194,133.48
个税代扣代缴手续费返
待执行亏损合同可变现
6,927,350.43
6,987,084.27
783,221.51
489,447.85
醇采购的待执行合同,14年按
注:期其他主要系上期永安资本公司签订1吨甲
照合同约定的采购价与其可变现净值的差额计提了预计负债6,927,350,43元,入营外
上期计提的预计负债,入营业外收入
支出。本期由于甲醇可变现价值回升而转回的
12.业外支出
6,927,350,43
待执行亏损合同
非流动资产处置损失合
107,584.75
107,584.75
其中:定资产处置损失
410,286,27
296,370.81
残疾人就业保障基金
2,130,000,00
1,104,712.36
地方水利建设基金
161,782.03
671,580.02
各类滞纳金
269,106.08
555,523.57
196,840.99
8,817,496.30
3,765,209.17
13.得税费用
当期所得税费用
24,855,845.7
92,284,431.3
64,399,087.8
递延所得税费用
5,082,359,22
一4,098,188.70
29,938,204,9
88,186,242,6
64,416,970,7
14,他综合收益的税后诤额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项注释之其他综合收
第50页共GB页
()并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
2015垄F1-3月
客户净入金
900,777,161,16
3,596,847,096.76
2,864,908,202,29
其他往来中的收款
878,227.57
96,328,115,4
4,092,002.04
3,379,243.11
9,805,199.29
6,867,243.79
905,034,631.84
3,702,980,411.49
2,875,867,448.12
2,支付其他与经营活动有关的现金
应收结算担保金的增加
5,400,000.00
净存入交易所
4,003,487.31
111,900,506.16
236,974,506,95
其他往来中的付款
5,577,896.59
1,363,763,80
591,450,00
678,405,48
6,175,965,58
15,000,966.4
113,942,675.44
243,741,922,53
d nR~ ``司
3.收到其他与投资活动有关的现金
定期存单收回
636,603,717.28
896,626,520.75
874,681,921,07
4,016,582.43
1,200,205,21
29,848,941.5
640,620,299.71
897,826,725.96
904,530,862,64
4,支付其他与投资活动有关的现金
2015荃F1-3月
定期存单购买
651,926,816.51
633,084,471,00
896,626,520.75
7,428,045.24
659,354,861,75
633,084,471,00
896,626,520,75
第51页共GB页
注:他主要系新永安实业增加对外资金拆借款6,⒕2,⒛0.00元
六、合并范围的变更
合并范围增加
股权取得方式
股权取得时点
新永安实业
永安新加坡公司新设
永安资本公司
七、在其他主体中的权益
()重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
持股比例lO/o
子公司名称主要经营地
新永安公司香港
永安资本公
新永安实业香港
永安新加坡
2.重要的非全资子公司
股东的损益
报告期归属于少数
子公司名称
新永安公司
1,391,571.66
4,524,759.10
6,241,401.45
第52页共Gs页
报告期向少数股东宣告分派的股利
期末少数股东
子公司名称
新永安公司
7,931,000.00
26,644,451.6
重要非全资子公司的主要财务信息
资产和负债情况
新永安公司1,132,754,843.34
1,026,177,036.72
952,632,693.28
852,035,790.10
(2)益和现金流量情况
综合收益总额
经营活动现金流量
新永安公司490,143,445,23
5,566,286,59
5,566,286.59
200,431,297.44
综合收益总额经营活动现金流量
新永安公司
619,688,885.34
18,099,036,4
18,099,036.4
60,594,774.1
综合收益总额
经营活动现金流量
-109,593,242.6
新永安公司
44,460,943,0
24,965,605.7
24,965,605.7
()殊目的主体
与公司主要业务往来
少数股东权益
开拓者私募投资基金(下简称开
4,348,617.84
祥盈1私募投资基金下简
公司收取交易费及所认购
1,338,639.60
称金祥盈1基金)
汉钊1私募投资基金(下简称产品份额应得收益。永安
1,273,973.90
汉钊1基金)
资本公司收取管理费。
776,633,94
428,590,25
琅投资基金
()联营企业中的权益
1.重要的联营企业
联营企业名称
对合营企业或联营企业
直接间接投资的会计处方法
永安国富公司杭州
权益法核算
2.重要联营企业的主要财务信息
256,339,887.74
471;695,956.03
375,505,007,75
非流动资产
33,270,753.4
45,273,658.7
28,884,709.6
289,610,641.20
516,969,614,77
404,389,717.35
228,923,009.28
120,139,038.56
208,912,753,64
2,375,602.72
非流动负债
120,139,038,56
228,923,009,28
211,288,356,36
少数股东权益
6,517,367,70
7,116,668.50
4,502,680,00
归属于母公司所有者权
162,954,234,94
280,929,936.99
188,598,680.99
按持股比例计算的净资
73,329,405.7
126,418,471.65
84,869,406,4
对联营企业权益投资的
73,329,405.7
126,418,471,65
84,869,406,4
484,102,124,60
371,881,249,61
1,302,576,330.09
-18,575,002.85
94,945,244.5
52,832,166,5
-18,575,002.85
52,832,166,5
综合收益总
94,945,244.5
永安国富公司
48,488,013.4
3,417,200.00
51,905,213.4
1,665,248,00
第54页共GB页
非流动负债
1,665,248.00
少数股东权益
50,239,965.4
按持股比例计算的净资
24,617,583.0
对联营企业权益投资的
24,617,583,0
360,000.00
239,965.44
综合收益总额
239,965.44
3,不重要的联营企业
(1)重要的联营企业基本信息
持股比例lO/o
对合营企业或联营企业
联营企业名称
注册地业务性质
投资的会计处理方法
浙江玉皇山南
对冲基金投资杭”
权益法核算
管理有限公司
(2) 重要的联营企业财务信息
浙江玉皇山南对冲浙江玉皇山南对冲浙江玉皇山南对冲
基金投资管理有限基金投资管理有限基金投资管理有限
投资账面价值合计
19,005,907.5
18,984,220.8
下列各项按持股比
-15,779,20
例计算的合计数
-15,779,20
综合收益总额
-15,779.20
丿关联方关系及其交易
`()联方情况
1,本公司的母公司情况
第55页共Gs页
(1)公司的母公司
母公司对本母公司对本
母公司名称
注册资本公司的持股公司的表决
右艮比矽刂(%
财通证券公司
(2)公司最终控制方是浙江省财政厅。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
(1)公司的合营和联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。报告期
与本公司发生关联方交易,报告期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
业情况如下:
合营或联营企业名称
与本公司关系
本公司的联营企业
永安国富公司
本公司的联营企业
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
舟山协瑞能源贸易有限公司
联营企业之子公司
浙江省协作大厦有限公司
浙江经合控股集团有限公司
财通基金管理
下简称财通基金)母公司之联营公司
上海财通资产管理
有限公司下简称上海母公司之联营公司之子公司
浙江潮王大酒店有限公司
该公司法定代表人出任本公司董事
()联方交易情况
1.关联方在本公司开设账户,事期货交易的情况如下:
⒛15年3末权益
⒛14年末权益
⒛13年末权益
40,243,726.3
7,132,778,39
109,219,404.46
永安国富公司
1,439,567.38
浙江省协作大厦有限公司
3,980,704.88
399,528.49
3,833,790.86
第56页共GB页
浙江经合控股集团有限公司
1,128,438,27
财通证券公司
6,906,36o.84
2,260,464.43
31,909,511,2
舟山协瑞能源贸易有限公司
11,929,332,8
19,459,411.4
111,879,397,38
89,044,799.6
⒛15年⒈3手续费
zO14年手续费收入
⒛13年手续费收入
693,716.91
522,264.30
永安国富公司
浙江省协作大厦有限公司
106,697.55
148,770.02
浙江经合控股集团有限公司
财通证券公司
舟山协瑞能源贸易有限公司
147,752.96
944,660,84
841,649.75
2.特殊法人机构期货经纪业务
本公司与财通基金、永安资本公司、上海财通、财通证券公司、永安国富公司签署了《特
殊法人机构期货经纪合同》。上述公司在本公司开立独立期货结算账户从事期货交易。相关
⒛15年3末权益
⒛⒕年末权益
⒛13年末权益
468,918,106,93
621,397,276.99
985,826,837.62
永安资本公司
942,609,179.47
675,052,128.75
财通证券公司
49,698,828,3
69,289,417,2
永安国富公司
105,072,650.62
1,566,299,765.36
1,365,739,895.97
985,826,837.62
⒛15年卜3手续费收入
⒛14年手续费收入
⒛13年手续费收入
935,243.47
10,091,574.3
3,646,112.89
395,704.09
546,149.40
第57页共GB页
113,530,35
362,552,44
永安国富公司
1,446,382.60
11,000,424,2
3,646,112.89
3,IB业务佣金
本公司与财通证券公司签约,财通证券公司经正式审批的证券营业部为本公司提供中
间介绍(服务下简称IB业务),通过IB业务实现的手续费收入及佣金信息如下:
IB业务手续费收入
7,41嗅,081.1
24,115,483.3
35,271,166.6
4,549,280.16
14,815,410,8
21,433,631,2
4.本公司各期末持有财通证券公司、财通基金、上海财通及本公司作为管理人募集设
立的资产管理计划:
证券代码证券名称
期末账面价值
财通证券公司
10,000,750,0
9,347,701,03
感恩在线1资
9,600,000.00
10,531,200,0
20,001,803.6
23,722,139,0
20,000,000.0
20,000,000.0
永安东方汇爱心F
10,000,000,0
10,000,000.0
34,300,000.0
34,300,000.0
证券代码证券名称
期末账面价值
财通证券公司
10,000,750.0
7,472,560.40
感恩在线1资
9,600,000,00
10,368,000,0
20,001,803.6
20,621,859.5
第58页共GS页
20,000,00o.0
期末账面价值
财通金色钱塘核心动
财通证券公司
10,000,75o.0
6,977,524.28
727032财通白石1A
22,500,00o,0
25,447,500,0
727049财通永安5A
10,001,2oo,0
10,861,303.2
727080财通玄古罗杰岛1A
3,000,0oo.00
2,337,327,18
财通罗杰岛1A
30,000,00o.0
31,260,000.0
727146财通永安持赢1A
3,000,000,00
3,096,247.68
5.本公司及永安资本公司在财通证券公司开设股票账户进行有价证券投资,应股票
账户的资金、有价证券市值及产生证券交易费情况如下:
⒛15年⒈3证券交
有价证券市值
永安资本公司
924,192.2o
1,115,665,01
14,885,09o,9
417,680,43
15,809,283.1
1,151,096.56
430,689,09
有价证券市值
⒛14年证券交易费
永安资本公司
618,178.40
28,626,7茌8.71
15,324,1o6,0
508,653,19
15,942,284,4
28,633,227.7
577,748.35
有价证券市值
⒛13年证券交易费
70,966,194.3
在4,408,76
118,415.14
70,966,194.3
118,415,14
6.关联租赁
本公司及永安资本公司向浙江潮王大酒店有限公司租用潮王大酒店部分楼层的办公用
第59页共GB页
房,期间支付的租赁费、物业费金额如下:
2015荃F1-3月
永安资本公司
425,000,00
160,000,00
2,248,225,00
1,930,443,00
2,673,225.00
2,090,443.00
7.永安资本公司在关联方担保下的借款情况如下:
贷款金融机构
担保借款金额
借款到期日
40,000,000,0
浦发银行杭州武林支
30,000,000.0
30,000,000.0
30,000,000.0
交通银行杭州莫干山
10,000,000.0
贷款金融机构
担保借款金额
借款到期日
浦发银行杭州武林
40,000,000.0
30,000,000.0
30,000,000.0
行杭州莫干
10,000,000.0
贷款金融机构
担保借款金额
借款到期日
39,000,000,0
上海浦东发展银行杭
州武林支行
30,000,000.0
交通银行杭州莫干山
30,000,000.0
99,000,000.0
7,关键管理人员报酬
关键管理人员报酬
2,722,629.39
22,895,863.0
17,266,250,0
第60页共胡页
公司与财通基金签约 向其提供投资咨询服务 、投资顾 问月艮务和风险管理顾 问服务。
⒈3确认咨询费收入 12,258,GG5.07
1年确认咨询费收入 31,500,000.0
13年确认咨询费 收入 5,“2,670.0O元。
(2)公司与财通证券公司签约向其提供投资咨询月艮务,项合同下本公司⒛15年⒈3
月确认咨询费收入330,032,00元。
(3)公司与财通证券公司签约,请其为本公司提供投资咨询月艮务。本公司⒛14年支
付财通证券公司投资咨询费5OO,000,O0元,13年支付财通证券公司投资咨询费
2,00O.OO。
(3)2013,公司与财通证券公司、双冠控股公司三方合作购买杭州翠苑单元
B1/B210地块,见本财务报表附注五无形资产之说明,至⒛15年331日,由
三方联建项目部进行前期筹备。
()联方应收应付款项
应付关联方款项
其他应付款
财通证券公司
1,636,402.56
2,032,720.16
1,412,301.83
370,000,00
2,258,665,07
3,895,067.63
2,032,720.16
1,782,301.83
说明:述其他应
付款性质为IB业务佣金,收款项、应收款项性质为投资咨询费。
九、其他重要事项
( )需要披露的或有事项。
()需要披露的承诺事项。
新永安公司的境外期货经纪商MF Globa1singapore Pte,Limited于⒛11年进入破产
清算阶段,永安公司作为客户在该公司于破产清算日留存的保证(金下简称MF保证金)
计美元5,527,017,68元可能发生损失。截至⒛15年331日,永安公司己收回该MF
保证金 4,363,279.69美
元 。对 尚未收回的 1,133,272.14美
元,永安公司依据 MF G1oba
Singapore Pte,Limited
清算人毕马威KPMG于⒛13年1发布的公告,计提坏账准
第61页共sB页
6,547.56元
十、母公司财务报表主要项目注释
()公司资产负债表项目注释
1.其他应收款
1)类别明细情况
单项金额重大并单项计
19,611,020,0
19,611,020.0
提坏账准备
按信用风险特征组合计
9,252,099.64
1,300,930.65
7,951,168,99
提坏账准各
28,863,119.6
1,300,930.65
4.51 27,562,188,9
计提比例l/o
单项金额重大并单项计提坏
19,611,020。00
L9,611,020.0
按信用风险特征组合计提坏
5,352,586 31
897,213,69
在,455,372.6
24,963,606.3
897,213 69
2)组合中,用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
1以 6,827,592.31
341,379.62
2,993,932,98
149,696,65
1,174,544.58
234,908,92
1,055,344,38
211,068.88
207,056.00
652,574.18
195,772.25
633,969.07
253,587.63
516,764.77
206,705.91
408,937.68
408,937.68
133,970.00
133,970,00
第62页共Gg页
9,252,099.6
1,300,930.65
5,352,586.31
897,213,69
⑿)他应收款金额前5情况
福建中盛房地产建
19,611,02o.0
设有限公司
投资咨询费
2,258,665,07
112,933.25
707,500.00
上海陆家嘴商务广
627,869,07
251,147.63
场有限公司
浙江省金融业发展
500,000.00
23,705,054,1
424,茌55.8
⑶其他说明
针对福建中盛房地产建设有限公司的预付房款19,611,020,00,公司财务报表在其
他应收款科目列示,并财务报表在预付款项科目列示。
2.长期股权投资
(1) 细情况
164,198,250.00
L64,198,250.00
164,198,250,0o
164,198,250.00
97,946,988 7
97,946,988.7
126,418,471,65
126,418,在71,6
262,145,238.79
262,145,238,79
290,616,721.65
290,616,721.65
⑵对子公司投资
本期计提减值准备
被投资单位
减值准备期末数
新永安公司
14,198,250.0
L4,198,250,0
永安资本公司
150,000,000.00
150,000,000,00
164,198,250.0o
164,198,250,00
(3) 联营企业投资
第63页共Gs页
本期增减变动
权益法下确认的其他综合
126,418,471.65
-8,089,065.9
24,500,000,0
117,583,07
126,418,471,65
24,500,000.0
-7,971,482.8
宣告发放现金股
45,000,000,0
73,329,405.7
永安国富公
24,617,583.0
45,000,000.0
97,946,988.7
()公司利润表项目注释
1,手续费收入
手续费收入
L07,781,252.47
392,890,791.59
440,390,485,29
107,781,252 47
392,890,791.59
440,390,485,29
2.投资收益
2015垄F1-3月
2014年尸乏
成本法核算的长期股权投
23,793,000,0
权益法核算的长期股权投
-7,971,482.8
缶1,549,065,20
23,458,268.9
处置以公允价值计量且其
409,492.12
2,804,153.17
2,145,007,59
动计入当期损益的金融资
第“页共GB页
取得的投资收益
可供出售金融资产在持有
443,150.68
6,050,000.00
809,879,46
间的投资收益
处置可供出售金融资产取
1,570,471.21
10,264,927.4
830,084,90
的投资收益
2,187,500.01
-5,548,368.8
60,668,145,7
53,223,740.9
十-其他补充资料
()资产收益率及每股收益
1,明细情况
(1) 资产收益率
加权平均净资产收益率lO/0
报告期利润
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的诤利润
每股收益(/)
报告期利润
基本每股收益
稀释每股收益
)015年⒈3⒛14年瘦⒛13年度⒛15年⒈3
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
2.加权平均净资产收益率的计算过程
归属于公司普通股股东的净利润
70,847,481.7
313,485,043.05
218,533,633,92
非经常性损益
6,775,429.44
L5,204,837.8
1,983,125,90
扣除非经常性损益后的归属于公司普通
64,072,052 3
298,280,205.16
216,550,508,02
股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产
1,757,45在,414,7
1,446,969,412.35
1,226,174,947,42
发行新股或债转股等新增的、归属于公
司普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计
回购或现金分红等减少的、归属于公司
普通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计
报告期月份数
L= D+A/2+ 【
加权平均净资产
1,792,878,155.64
1,603,711,933.88
1,335,茌41,764.3
加权平均净资产收益率
扣除非经常损益加权平均净资产收益率
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)本每股收益的计算过程
归属于公司普通股股东的净利润
70,847,481.7
218,533,633.9}