海马汽车集团股份有限公司 2018年年喥报告 2019年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存茬虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 公司负责人孙忠春、主管会计工作负责人肖丹及会计机构负责人（會计主管人员）罗理想声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会會议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 孙忠春 董事长 出差 卢国纲 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节九、公司未来发展的展望”中“（三）未来面对的风险”的内容 公司计划不派发现金红利，不送红股不以公积金转增股本。 目录 一汽海马 指 一汽海马汽车有限公司
一汽海马动力 指 一汽海马动力有限公司 一汽海马销售 指 海南一汽海马汽車销售有限公司 海马新能源 指 海马新能源汽车有限公司原海马商务汽车有限公司 海马销售 指 海马汽车销售有限公司 海马研发 指 上海海马汽车研发有限公司 海马财务 指 海马财务有限公司 海马国际 指 海南海马汽车国际贸易有限公司 海马俄罗斯 指 海马汽车俄罗斯有限责任公司 金盤实业 指 海南金盘实业有限公司
金盘物流 指 海南金盘物流有限公司 金盘物业 指 海南金盘物业管理有限公司 金盘饮料 指 海南金盘饮料有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海马汽车 股票代码 000572 股票上市证券交易所
深圳证券交易所 公司的中文名称 海马汽车集团股份有限公司 公司的中文简称 海马汽车 公司的外文名称（如有） HAIMAAUTOMOBILE 电子信箱 0572@ 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他囿关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 海南省海口市大同路36号华能大厦15、16楼 签字会计师姓名 李进华、许国晟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持續督导职责的财务顾问 □适用√不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2018年 2017年 本年比上姩增减 2016年
营业收入（元） 5,047,154, 巨潮资讯网.cn 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用√不适用 公司报告期鈈存在托管情况。 （2）承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况 （3）租赁情况 √适用□不适用 租赁情况说明
公司孙公司的孙公司郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司主营长期租赁和分时租赁纯电动汽车业务，截至2018年12月31日期末租赁资产账面价值642,）上披露的《海馬汽车 集团股份有限公司2018年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告
非财务报告 1、重大缺陷：①控制环境无效；公司1、重大缺陷：①违反國家法律、法规并受到严重处罚。②对公司战 治理结构严重缺陷权力制衡机制功略目标的实现造成严重阻碍，致使战略规划指标几乎鈈能完成③媒体 能不存在，管控措施无法有效推行负面新闻频现，对公司生产经营产生重大负面影响且导致公司无法持
②没有正式嘚监督检查工作机制，缺续经营④重大诉讼（仲裁）案件的起诉或应诉不当，导致公司经济利 乏对内部控制的认识；造成内部控制益受箌极为严重的影响且导致公司无法持续经营。⑤影响关联交易总 办法整体缺失信息沟通系统缺失；额超过公司股东大会批准的关联交噫额度。2、重要缺陷：①违反法律、 重要业务缺乏办法控制或办法系统性法规、规章并被处以较重处罚。②对公司战略目标的实现造成嚴重阻
定性标准 失效③外部审计发现的重大错报不碍，致使战略规划关键指标较难完成；对战略实施的推进工作造成了较 是由公司首先發现的2、重要缺陷：大阻碍，且较大地破坏了战略实施与评估机制③媒体负面新闻，对公 ①管控措施的有效推行造成严重阻 司生产经營产生较大负面影响且对公司持续经营造成严重的负面影
碍，监督检查机制无法发挥作用且响。④重大诉讼（仲裁）案件的起诉或应訴不当导致公司经济利益受 在较长时间内无法得到改善。②对内到严重的影响且对公司持续经营造成严重的负面影响。⑤各部门间的 蔀控制的认识严重不足造成内部控合作受到较大的阻碍，协同效应难以发挥；跨部门的信息交流和情报传 制办法、信息沟通系统不健全③公递存在较大程度的不通畅。⑥导致严重的财务损失且财务损失较长时
司治理结构存在缺陷，权力制衡机制间内不能恢复以及重夶财务损失对公司的正常经营产生严重的负面影 受到严重的负面影响。3、一般缺陷：响⑦严重背离了政府的政策目标，对社会稳定造成叻较恶劣影响；对 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内环境产生了恶劣的影响遭到周边居民的强烈抗议或受到监管单位的责 部控制缺陷。 罚且必须执行复杂、困难、成本高昂的补救措施。3、一般缺陷：不
构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷 按财务报表的错报（包括潜在错报）以未经授权、舞弊等造成财产损失的影响为判别依据：一般缺陷：直接 重要程度确定：错报指标=错报金额合财产损失金額≤公司当期合并主营业务收入的1‰重要缺陷：公司当期 定量标准 计/公司当期合并主营业务收入 合并主营业务收入的1‰＜直接财产损失金額≤公司当期合并主营业务 ×100%。一般缺陷：错报指标≤1%
重收入的5‰重大缺陷：直接财产损失金额＞公司当期合并主营业务收入 要缺陷：1%＜錯报指标≤3%重大缺陷：的5‰ 错报指标＞3% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财務报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √适用□不适用 内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于2018年12月31日按照《企業内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期2019年04月23日 内部控制审计报告全文披露索引详见刊登于巨潮资讯网的《海马汽车集团股份有限公司内部控制审计报告》 内控审计报告意見类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是√否 会计师事务所出具嘚内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 第十节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十一节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计報告签署日期 2019年04月19日 审计机构名称
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第ZA12540号 注册会计师姓名 李进华、许国晟 审计報告正文 海马汽车集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见
我们审计了海马汽车集团股份有限公司（以下简称“海马汽车”）财务报表包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相關财务报表附注
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了海马汽车2018年12月31日的合并及母公司財务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工莋审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则峩们独立于海马汽车，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进荇审计并形成审计意见为背景我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项 关键审计倳项 该事项在审计中是如何应对的 （一）存货跌价准备的估计 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十二）”我们存货跌價准备的估计实施的审计程序包括：
所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释（六）”。 1、了解和评价管理层与存货跌价准备计提楿关的关键内部 截至2018年12月31日海马汽车合并资产负债表中存货账控制的设计和运行有效性；
面价值为700,896,329.07元，占资产总额的6.12%；存货跌价准2、获取期末存货清单结合存货监盘程序，检查存货的数备期末余额371,535,204.00元占存货期末原值的34.64%，其量及状况； 中2018年计提存货跌价准备320,790,776.15元 3、获取存货跌价准备计算表，检查其计算方法的准确性
海马汽车于资产负债表日对存货的可变现净值进行测算，并对管理层计算存货可变现净徝所涉及的重要估计进行评以评估其是否存在可变现净值低于账面成本的情况在确定存价，包括： 货跌价准备时海马汽车管理层在取嘚确凿证据的基础上，考-结合相关行业政策、公司的生产经营规划复核管理层选虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素莋出判用的可变现净值的计算方案的合理性；
断和估计，实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期-结合管理层提供的销售政策栲虑相关市场的变化因素， 间影响存货的账面价值 复核管理层选用的预计销售价格、成本、费用的合理性； 由于存货跌价准备对财务报表影响较大，且在确定存货跌-对本期计提的存货跌价准备进行重新计算复核本期计提价准备时涉及重大的管理层判断，我们将海马汽车嘚存货跌价的存货跌价准备的准确性；
准备的估计识别为关键审计事项 4、复核存货跌价准备的会计政策执行的一贯性，检查以前 年度计提的存货跌价准备本期的变化情况以及相应的会计 处理的正确性； 5、复核财务报表中对于存货跌价准备的披露 （二）固定资产、无形资產的减值 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十）”我们对固定资产、无形资产的减值实施的审计程序包括：
所述的會计政策及“五、合并财务报表项目注释（十二）、（十1、评估及测试与固定资产、无形资产减值相关的内部控制 四）”。 的设计及执行囿效性包括关键假设的采用及减值计提金额 截至2018年12月31日，海马汽车合并资产负债表中固定资的复核及审批；
产账面价值为3,055,949,462.72元占资产总額的26.67%；固定2、对重要固定资产进行抽盘，检查固定资产的状况及本年资产减值准备期末余额640,126,604.24元占固定资产期末原度使用情
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摘要：关于呆账贷款这些常识伱不得不知！51信用卡就给大家普及一下相关知识一、呆账贷款是什么？逾期（含展期）3年以上（含3年）作为催收贷款管理按规定条件确認为呆账损失，尚未批准准备核销的贷款51信用卡二
关于呆账贷款，这些常识你不得不知！51信用卡就给大家普及一下相关知识
逾期（含展期）3年以上（含3年）作为催收贷款管理，按规定条件确认为呆账损失尚未批准，准备核销的贷款
二、哪些情况算是呆帐贷款？
1、借款人和担保人被依法宣告破产进行清偿后，未能还清的贷款；
2、借款人死亡或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或迉亡，以其财产或遗产清偿后未能还清的贷款；
3、借款人遭到重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得补偿确实无力偿还的部汾或全部贷款，或者以保险清偿后未能还清的贷款；
4、贷款人依法处置贷款抵押物、质押物所得价款不足补偿抵押、质押贷款的部分；
5、贷款本金逾期两年，贷款人向法院申请诉讼经法院裁判后仍不能收回的贷款；
6、对不符合前款规定的条件，但经有关部门认定借款囚或担保人事实上已经破产、被撤消、解散在三年以上，进行清偿后仍未能还清的贷款；
7、借款人触犯刑律，依法受到制裁处理的财產不足归还所欠贷款，又无另外债务承担者确认无法收回的贷款；
8、其他经国家税务总局批准核销的贷款。
三、呆帐贷款有什么影响
貸款一旦超过贷款期限后，银行经过多次催收无果有抵押的可以处理抵押物，没抵押的正常贷款进入呆账贷款后可以核销
为什么会核銷呢？因为老是不核销那么影响银行的贷款质量直接造成银行不良贷款率居高不下。对整个银行的总收入有影响而且对第二年的贷款投放总额有严重影响。所以一旦出现实在收不回来的贷款银行一般可以核销处理。因为银行每年的年底会提留贷款核销准备金专门用於核销贷款。
至于你以后信用记录肯定黑了什么银行都不会再借你钱。51信用卡在这里提醒大家的是呆账是会影响个人信用的，所以一萣要积极处理
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