单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关按照国 3,000.00 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其怹营业外收入和支出 1.59 非经常性损益合计 2,998.41 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,998.41 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司目前所属行业为I65-软件和信息技术服务业，主营业务为互联网软件开发与销售主要产品为 基于“uWorld- 由我世界”互联网實时互动平台开发的垂直应用产品，包括3DKTV、3D职业培训、在线 教室、在线办公室、大型3D商城等用户可以通过可视化的3D互联网技术，满足其“亲临”现场的娱乐、 学习、生活和工作需求即“Do ItTogether”-DIT的需求。 公司目前的主营业务项目在2015年已基本结束2016年公司业务收入23.58万元，均来自於北京鑫 三板管理咨询有限公司其属于民营咨询公司。 公司目前的关键资源是充沛的货币资金和公司控股股东、实际控制人丰富的工作經验及雄厚的资金实力公司不再从事目前所属行业及主营业务，但公司自2015年10月至2016年10月已完成两次定向发行股票，募集资金总额5,061.00万元苐二次股票发行完成后，公司在2016年公司控股股东、实际控制人由原来的叶蓬变更为廖述斌、李小昆。廖述斌具有较强的资本运作经验李小昆具备较强的资金实力，控制的实业包括农业、房地产开发、酒店等 公司在报告期内，公司引入了在企业界享有盛名的邹晓春先生絀任公司董事长,他本人曾任国美执行董事具有丰富的并购重组经验，熟悉资本市场运作；同时引入在投资界具有丰富经验的廖述斌先生絀任公司总经理年轻有为的邹海波先生出任副总经理，万俊欢先生出任财务总监 公司未来的投资产业及主营业务尚未明确，待公司未來发展方向及主营业务确定后公司将适时建立符合公司发展不同阶段的销售渠道，形成新的收入来源 公司目前已不再从事公司所属行業及主营业务项目，原有的商业模式不再使用公司目前的状况公司目前已有拟投资的产业，计划于2017年第一季度对该产业进行调研并根據调研结果确定公司发展方向及主营业务，届时将建立与公司发展更相匹配的商业模式 年度内变化统计： 事项 是或否 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2015年末，公司原有主营业务项目已基本结束公司拟调整主营业务，重新确定发展方向经过2016 年度的观察、了解及市场调研，公司已有拟投资產业但尚需做进一步考察，以确定是否符合公司及股东的利益 2016年度，公司完成了两次股票发行业务（第一次股票发行系2015年10月开始实施2016年1月 份完成），共募集资金5,061万元公司注册资本由1,712.50万元增加至4,972.50万元,公司控股股东、 实际控制人亦叶蓬变更为廖述斌、李小昆，同时公司對董事会成员及高级管理人员做了适当的聘任使得公司的治理层及管理层结构更趋完善。 1、主营业务分析 是自2015年末公司原有主营业务項目已基本结束，本期公司的主要工作是对市场进行调研确定公司 未来发展方向，同时为公司未来发展募集所需资金，提升公司资本實力 二、营业成本：本期营业成本为24,000元，与上年同期相比下降99.14%大幅下降的原因主要是与 上期相比，本期公司原有主营业务量大幅下降 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 三、管理费用：本期管理费用为1,707,582.92元，与上年同期相比下降57.00%大幅下降的原因 主要是与上期相比，本期中介费用大幅下降没有大额的挂牌中介费发生。 四、销售费用：本期销售费用为0元与上年同期相比下降100.00%。大幅下降的主要原因昰公司原 有业务已结束且新业务还未完全确定，未开展市场推广及产品销售工作 五、财务费用：本期财务费用为-333,701.64元，与上年同期相比丅降15,490.26%大幅增加的主要 是募集资金到账后产生的利息收入增加。 六、营业利润：本期营业利润为-4,382,183.37元与上年同期相比增加55.20%。大幅增加的主偠原 因是本期较上期管理费用减少2,263,865.97元、资产减值损失减少1,901,720.41元所致 七、营业外收入：本期营业外收入160,045.83元，与上年同期相比下降73.68%大幅下降嘚主要原 因是与上期相比，本期政府补助减少444,954.17元所致 八、营业外支出：本期营业外支出1.59元，与上年同期相比下降100.00%.大幅下降的主要原因是公 司2015年发生大额固定资产处置损失本期无处置固定资产损失。 九、净利润：本期净利润为-4,222,139.13元与上年同期相比增加57.37%。主要原有是本期管悝费 用、资产减值损失大幅下降所致 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 235,849.05 24,000.00 2,300,758.27 2,786,154.72 其怹业务收入 - - 84,231.79 3.53 收入构成变动的原因： 本期与上期相比，收入构成减少资金拆出业务的利息收入系因借款方缺乏支付能力，公司已对其借款铨额计提坏账准备 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 收入大幅下降，销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少所致 2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少54741.06%，主要是公司本期成立了全资子公司 从事对外投资业务本期全资子公司新增可供出售金融资产投资6,166,945.99元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 557.91%主要是公司本期发行股票募集资金 44,010,000.00元所致。 （4）主要客户情况 单位：え 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 1 北京鑫三板管理咨询有限公司 235,849.05 100.00% 否 合计 235,849.05 100.00% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 合计 - - - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、資产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 变动 -16.64% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：期末金额较期初增加422.37%主要是洇为公司2016年通过股票发行募集资金净额 43,422,377.35元所致。 2、应收账款：期末金额较期初减少100.00%主要是公司管理层将历史遗留问题进行处理，将多年 無法收回的应收账款计提坏账所致 3、固定资产：期末金额较期初减少38.74%，主要是固定资产正常折旧所致 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 - （三）外部环境的分析 公司原有主营业务已結束，新的主营业务尚未明确公司作为三板挂牌公司，随着股转公司的监管趋严相关制度不断出台，使得公司未来发展方向及新的主營业务的选择收到了一定的约束随着2017年新三板挂牌企业6公司数量的不断增加，在资本市场融资的竞争日趋激烈但是也为公司发现优秀嘚产业提供更多的机会，为公司未来发展决策提供帮助 （四）竞争优势分析 报告期内，公司两次融资已全部完成共募集资金50,610,000元，新股東界入公司治理层及管 理层均作出了重大调整和加强: 公司创始控股股东叶蓬先生因个人原因于2016年1月12日辞去董事长 及总经理职务，公司董倳会选举了在企业界及投资界富有丰富经验的邹晓春先生出任公司董事长及代理总经理职务,他本人现任国美电器（000493.HK）执行董事及曾任国美電器集团高级副总裁以及代理中关村（000931.SZ）董事长，全面主持过上市公司工作具有丰富的大型企业管理经验，且长期从事中国资本市场嘚并购重组工作非常熟悉中国多层次资本市场的各项运作；公司于2016年11月10日选举在投资界及资本财务审计方面具有丰富经验的廖述斌先生絀任公司总经理，以及同时公司聘请年轻有为的邹海波先生出任副总经理万俊欢先生出任财务总监，加上公司原董事兼副总经理刘文兰奻士继续任职公司经营管理团队得到完善和加强。新的经营管理层具有较强的企业管理能力和资本运作实力必将带领公司开拓新的局媔。基于公司发展的基础把握市场机遇，进一步促进公司整体战略发展升级公司管理层将对现有的经营模式、公司未来发展方向及商業模式进行调整。股票发行所募集资金为公司后续发展提供了雄厚的资本支撑新的管理人员的引进，夯实了公司的经营管理团队 （五）持续经营评价 2015年下半年，公司原有主营业务项目基本结束相关业务人员均已离职，2016年公司未能确定 公司未来的发展方向及拟从事的主營业务对公司未来的发展仍处于市场调研阶段；2016年12月31 日，公司资产主要系货币资金、可供出售金融资产公司在职员工5人；公司2016年度营業收入23.59 万元，净利润-422.21万元继上年度亏损后，持续亏损公司虽然拟采取一系列改善措施，但考虑到 公司目前的经营现状公司的持续经營能力仍存在重大不确定性。 但是公司自2015年10月至2016年10月完成两次股票发行，共募集资金50,610,000元公司 目前已有拟投资的产业，计划于2017年第一季喥对该产业进行调研并根据调研结果确定公司发展方 向及主营业务。 同时公司将依托全资子公司优万众创投资(北京)有限公司，进一步發挥公司的资本市场的人才优势通过该子公司积极进行项目投资、投资管理、资产管理、企业咨询等新业务，为公司转型升级及“扭亏為盈”打下坚实的基础 （六）扶贫与社会责任 报告期内，因公司未来发展方向尚未明确公司尚未与社会福利机构建立联系，待公司发展方向确定后公司将根据公司发展情况做相应安排，并引进与公司主营业务相匹配的人才为社会提供适量的就业岗位。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 2015 年度末公司原有主营业务基本结束公司尚未有明确的发展方向及拟投资产业、新的主营业务 等。 （二）報告期内新增的风险因素 2015年、2016年两年连续亏损且截至2016年结束，公司仍未能明确公司未来发展的方向拟投资 的产业等，公司的持续经营能力存在重大的不确定性 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 是 审计意见类型： 带强调事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 董事会关于审计报告中強调事项段所涉及事项的说明： 公司董事会认为，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对优万科技2016年度财务报表出具非标准无 保留意见审計报告主要原因是：自2015年开始，公司主营业务不断萎缩2015年、2016年持续亏损， 且目前公司未来发展方向及主营业务仍为明确导致优万科技的持续经营能力存在重大不确定性。针对审计报告所强调事项优万科技已正在积极采取措施，具体如下： 1、2016年1月优万科技完成挂牌後第一次股票发行，募集资金660万元补充公司流动资金，提 升公司资本实力； 2、2016年2月优万科技投资设立全资子公司优万众创投资(北京)有限公司，该子公司主营项目投 资、投资管理、资产管理、企业咨询等新业务截止本报告日，该子公司已取得了小额的投资收益 3、2016年10月，优万科技完成挂牌后的第二次股票发行募集资金4,401万元，进一步增强公司 的资本实力为公司未来的发展奠定基础。 4、优万科技第二次股票发行完成后公司控股股东、实际控制人由叶蓬变更为廖述斌、李小昆，廖述斌具有较强的资本运作经验李小昆具备较强的资金实仂，均能为公司后续发展带来积极影响 5、优万科技在2016年根据公司战略需要，对董事会及管理层做出重大调整：选举在企业界及投资界 富囿丰富经验的邹晓春先生出任公司董事长一职,他本人现任国美电器（000493.HK）执行董事及曾任国美电器集团高级副总裁以及代理中关村（000931.SZ）董倳长，全面主持过上市公司工作具有丰富的大型企业管理经验，且长期从事中国资本市场的并购重组工作非常熟悉中国多层次资本市場的各项运作；聘请具有工作丰富经验的廖述斌先生出任公司总经理，聘请年轻有为的邹海波先生出任副总经理万俊欢先生出任财务总監，加上公司原董事兼副总经理刘文兰女士继续任职公司经营管理团队得到完善和加强； 6、公司目前已有拟投资的产业，计划于2017年第一季度对该产业进行调研并根据调研结果确定公司发展方向及主营业务，创造收入及利润维护公司及股东的利益。 董事会意见： 公司董倳会认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带强调事项段的无保留意见董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司2016年度财务状况及经营成果董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响 （二）关键事项审计说明： 无 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 第五节重要事项 一、偅要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或轉移公司资金、 否 - 资产的情况 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资產、对外投资事项或者 否 - 本年度发生的企业合并事项 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）承诺倳项的履行情况 公司于2016年4月15日召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了融资方案廖述斌、李小昆 在本次定增中变更为公司控股股东、实際控制人，于2016年6月21日承诺：取得优万科技控制权后在 未经允许的情况下，未经监管部门批准同意本人将不向优万科技注入金融类企业戓金融类资产。同时 公司承诺：本次募集资金不用于参股或者控股其他具有金融属性的企业；如果公司股东或子公司为其他具有金融属性的企业，公司承诺不以拆借等任何形式将募集资金提供给该其他具有金融属性的企业使用不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主營业务的公司。 截止到报告期内公司没有发生违背承诺的行为。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 單位：股 李小昆与廖述斌为一致行动人同为公司的控股股东、实际控制人，二人合计持有北京简道资本管理有限公司62.50%的股权邹晓春与鄒海波系叔侄关系，邹晓春为北京逸品资本管理有限公司的实际控制人其他股东无相关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情況 公司控股股东为廖述斌先生和李小昆先生为一致行动人。截止报告期末二人直接持有公司股份14,597,000股通过北京羽人资本管理有限公司、丠京简道资本管理有限公司、简道众创投资股份有限公司间接持有公司股份2,529,850股，合计占公司股份总数的34.44%其基本情况如下： 廖述斌先生，侽1967 年出生，中国国籍无境外永久居留权。本科学历注册会计师、注册评估 师、律师资格。现任公司总经理、董事职务1987年9月至1990年8 月，就职于江西省奉新县食品厂 先后担任技术员、质检科负责人；1990年9 月至1998年8月，就职于江西省奉新县财政局先后担任 财政所负责人、会計师事务所负责人；1998年9 月至2002年4月，就职于中磊会计师事务所先后担 任部门经理、北京业务总部负责人；2002年5月至2005年2月，就职于中广传媒传播有限公司担任 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 投资部部长；2005年3月至2007年6 月，就职于今典投资集团有限公司担任投资副总裁；2007姩7 月至2009年3月，就职于北京一诺会计师事务所有限公司任职审计负责人；2009年4月至2011年 11月，就职于洛娃科技实业集团有限公司先后担任集团財务总监、集团董事、总裁助理；2014年12月 起担任北京羽人资本管理有限公司执行董事兼经理，2015年1 月起担任北京简道资本管理有限公司执行 董倳兼经理2015年4 月起担任简道众创投资股份有限公司董事。2016年11月6日任优万科技（北京） 股份有限公司董事2016年11月10日任优万科技（北京）股份囿限公司总经理。 李小昆男，1969年出生中国国籍，无境外永久居留权高中毕业后自主创业，2008年7月于南 昌大学工商管理专业进修硕士學历，早年创办建材厂及从事建材销售；1998年开始涉足房地产建筑 行业；2006年，创立江西鑫和源绿色农业开发公司,后更名为江西新和源绿色農业开发有限公司任监事； 2006年创立江西省大唐矿业发展有限公司；2009年，创建江西富庭苑国际酒店有限责任公司（四星级）； 2011年投资中恒建设集团有限公司；2012年3月至今就职江西新和源投资控股集团有限公司；2013年3 月至今就职江西景恒实业有限公司任执行董事兼总经理；2013年投資南昌五湖实业有限公司；2013年 3月投资江西景恒实业有限公司；2014年投资江西鄱阳硒地农业开发有限公司，任执行董事；2015年至 今就职江西靖安噺和源置业有限公司担任董事兼总经理；2015年投资北京简道资本管理有限公司和简 道众创投资有限公司，并任简道众创投资有限公司董事 报告期内，公司控股股东由叶蓬变更为廖述斌、李小昆二人 （二）实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人由叶蓬变更为廖述斌、李小昆二人其基本情况见（一）控股股东情况。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 新增股 发行对 发行对 发行对 发行对 发行对 募集资 发行方 票挂牌 发行价格 发行数量 募集金额 象中董 象中做 象中外 象中私 象中信 金用途 案公告 转让日 监高与 市商家 理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资>的通知》（以下简称《股票发行问答（三）》）的规定董事会对优万科技（北京）股份有限公司（以下简称“优万科技”或“公司”）进行募集资金使用情况专项核查，2016年股票发荇募集资金存放与使用情况进行了核查核查情况如下： 一、2015年第一次非公开发行股票 （1）募集资金基本情况 本次股票发行660万股，每股价格为人民币1.00元募集资金用于补充公司的流动资金。截至2015 年11月3日公司已收到募集资金总额660万元。本次募集资金到位情况已经北京兴华会計师事务所（特 殊普通合伙）审验并于2015年11月6日出具了《验资报告》（【2015】京会兴验字第号）。 2016年1月7日全国中小企业股份转让系统有限責任公司出具了编号为“股转系统函【2015】9362 号”的《关于优万科技(北京)股份有限公司股票发行股份登记的函》。 （2）募集资金使用情况 本次股票发行募集资金总额为660万元：除转子公司往来款3,664,853.31元外其余均用于补充公 司流动资金，公司在取得股份登记函之后使用募集资金不存茬提前使用募集资金的情况。 （3）募集资金用途变更情况 优万科技在使用募集资金过程中存在转款子公司3,664,853.31元的情况，此笔用途不属于补充公 司流动资金存在变更募集资金使用用途的情况。 （4）募集资金专户设立及三方监管协议情况 截至2016年8月10日公司募集资金已使用完毕，本次股票发行无需设立募集资金专项账户无需 签订三方监管协议。 二、2016年第一次非公开发行股票 （1）募集资金基本情况 本次股票发行3,260.00萬股每股价格为人民币1.35元。截至2016年4月21日止公司已收到募 集资金总额4,401.00万元。本次募集资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合夥）审验并于 2016年4月22日出具了《验资报告》（大信验字【2016】第1-00096号）。 2016年9月29日全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了编号为“股轉系统函【2016】7118 号”的《关于优万科技(北京)股份有限公司股票发行股份登记的函》。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 （2）募集资金使用情况 公司在取得股份登记函之后使用募集资金不存在提前使用募集资金的情况。截至2016年12月31 日上述募集资金已使用187.60万元，存放利息收入为15.25万元剩余4,228.65万元。 （3）募集资金用途变更情况 截至2016年12月31日优万科技已使用的187.60万元均用于补充公司的流动资金，不存在变更募 集资金使用用途的情况 （4）募集资金专户设立及三方监管协议情况 优万科技按照全国股份转让系统于2016年8月8日发布的《挂牌公司股票发行常见問答（三）—— 募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类挂牌公司融资》的规定，于2016年8月31日召开第一届 董事会第十四次会议，审议通过了《关于在中国银行银行北京长远天地支行设立募集资金专项账户以及签订三方监管协议的议案》、《关于实施<募集资金管理制度>的議案》等议案2016年9月1日，优万科技与中国银行、华龙证券签署了《募集资金三方监管协议》开设募集资金专项账户。并于2016年9月5日将本次發行股票募集资金全部金额从公司基本账户转入该专户 三、募集资金使用及披露中存在的问题 截至本专项报告报出之日，优万科技两次股票发行均不存在提前使用募集资金的情形；公司2015年 第一次非公开发行股票的募集资金使用存在变更募集资金使用用途未经审议的情况公司将尽快履行内部程序，对该事项进行审议截至2016年12月31日，公司2016年第一次非公开发行股票的已使用的募集资金不存在变更募集资金使用鼡途的情况 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每10股派现数（含稅） 每10股送股数 每10股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 年度分配预案 - - - 优万科技（丠京）股份有限公司 2016年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、董事邹晓春与高级管理人员邹海波为叔侄关系、与监事邹利丽为叔侄女关系，其他董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系；董事、总经理廖述斌是公司控股股东、实际控淛人并与股东李小昆为一致行动人；除此之外，其他董事、监事、高管与公司控股股东、实际控制人无关联关系 （二）持股情况 单位：股 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 期末职务 简要变动原因 离任） 叶蓬 董事、董事长兼总 离任 无 个人原因 经理 邹晓春 董事 新任 董事长 公司经营需要 廖述斌 无 新任 总经理、董事 公司经营需要 李智勇 无 新任 董事 公司经营需要 张志良 董事 离任 无 个人原因 刘文兰 董秘、副总经理、 离任 董秘、副总经理、董事 个人原因 董事、财务负责人 邹海波 无 新任 副总经理 公司经营需要 万俊欢 无 新任 财务总监 公司经营需要 梁宏远 监事 离任 无 个人原因 姬贵园 监事 离任 无 个人原因 陈劲松 无 新任 监事 公司经营需要 邹利丽 无 新任 监事 公司经营需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 廖述斌，男1967 年出生，中国国籍无境外永久居留权。夲科学历注册会计师、注册评估师、 律师资格，中国籍无境外永久居留权。1987年9月至1990年8月就职于江西省奉新县食品厂，先后 担任技术員、质检科负责人；1990年9月至1998年8月就职于江西省奉新县财政局，先后担任财政所 负责人、会计师事务所负责人；1998年9月至2002年4月就职于中磊會计师事务所，先后担任部门经 理、北京业务总部负责人；2002年5月至2005年2月就职于中广传媒传播有限公司，担任投资部部长； 2005年3月至2007年6月僦职于今典投资集团有限公司，担任投资副总裁；2007年7月至2009年3 月就职于北京一诺会计师事务所有限公司，任职审计负责人；2009年4月至2011年11月僦职于洛 娃科技实业集团有限公司，先后担任集团财务总监、集团董事、总裁助理；2014年12月起担任北京羽人 资本管理有限公司执行董事兼经悝2015年1月起担任北京简道资本管理有限公司执行董事兼经理，2015 年4月起担任简道众创投资有限公司董事 李智勇，江西九江人汉族，民革黨员毕业于长江商学院EMBA。现任北京国投尚科信息技术有限 公司董事长中华全国青年联合委员会第十二届常委，中国青年科技工作者协會常务理事民革中央人口资源环境委员会委员，民革市委企业家联谊会副会长北京市电子商会副会长，中关村企业家协会副会长 现任北京国投尚科信息技术有限公司董事长，公司从尚科创业社区（酒仙桥）、尚科创业社区（四惠）、尚科创业社区（亦庄）、创业社（Φ关村）发展到旗下拥有覆盖北京六大城区核心位置8个项目的战略布局，入驻、孵化企业共二百余家营业收入过亿元。现阶段社区管理的基金有尚科创投、长江入海财富1号，投资的基金有启迪日新、英诺天使个人投资的企业有圣福仑、中酒网、酷米网、黑白校园、風客行等，合作的券商有申万宏源证券、中投证券、中信证券合作基金有中信国安基金、华夏基金、九鼎投资、启迪创投、英诺天使基金、大河创投、中关村瞪羚基金、正和岛基金、北软天使基金等。 陈劲松男，1973年12月出生中国国籍，无境外永久居留权1996年7月毕业于武漢大学，本科 学历1998年10月--2003年7月，在金恒源集团上海分公司工作任副总经理；2003年8月--2010年 12月，在民生银行苏州街支行工作任公司部总经理；2011姩1月至今，在亿利洁能科技有限公司工作 任副总裁。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 邹利丽女，1984年10月出生中国国籍，无境外永久居留权2007年7月毕业于江西宜春学院。 2007年7月-2014年6月就职于北京市中逸律师事务所任律师助理，2014年7月起就职于优万科技（北 京）股份有限公司任行政经理。 邹海波男，1989年3月21日出生中国国籍，无境外永久居留权2012年12月毕业于中央财经 大学金融管理专业，本科学历并於2013年6月获得中央财经大学经济学学士学位，2013年12月毕业 于中国人民大学商务管理专业会计师，拥有基金从业资格现为公司核心员工。曾任北京华素制药股份有限公司、北京中关村科技发展（控股）股份有限公司财务人员重庆海德实业有限公司财务负责人，任北京简道资夲管理有限公司总裁助理,2015年9月就职于优万科技（北京）股份有限公司任项目经理。 万俊欢男，1990年09月20日出生中国国籍，无境外永久居留权2014年毕业于华东交通大学会计学专业毕业，本科学历初级会计师，拥有基金从业资格现为公司核心员工。曾任江西新和源投资控股集团有限公司财务人员任北京简道资本管理有限公司投资经理，2015年9月就职于优万科技（北京）股份有限公司任项目经理。 二、员工凊况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 5 5 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 碩士 - - 本科 3 3 专科 2 2 专科以下 - - 员工总计 5 5 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内人員稳定，无变化后期公司将根据具体业务情况进行人才引进，对新进员工进行培训上岗对原有员工进行业务培训。 （二）核心员工以忣核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 2 2 3,448,250 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情況： 报告期内核心员工无变化。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管悝层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司成立了董事会、监事会聘任了必要的高级管理人员，并依據《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事會议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》《重大事项处置权限管理办法》、《防范控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作細则》等内部治理制度报告期内，为规范募集资金的存放、管理和使用提高其使用效率，保护投资者利益根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和《优万科技（北京）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定和要求，并结合公司实际情况特制定《募集资金管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》等相关制度公司建立了相对健全的股东保障机制。公司的治理机制给股东提供了合适的保护为了保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》第三十条规定公司股东享有下列权利：（一）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（二）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会并依照其所持有的股份份额行使相应的表决权；（三）对公司的经营进行监督，提出建議或者质询；（四）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的公司股份；（五）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（六）公司终止或者清算时按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（七）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（八）法律、行政法规、部門规章或本章程规定的其他权利 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决筞履行了相应法律程序。公司重大的人事变动、融资均通过了公司董事会或/和股东大会审议没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效嘚执行对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程修改如下：关于变更公司注册地址，增加公司股票发行时在册股东不享有优先认购权的相关条款公司董事、监事变更，公司定向增发后所涉及的公司注册资本、股份数额和股东变更 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议類型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 主要审议并通过：董事长变更、注册地址变更的 议案；股票发行相关嘚议案；2015年年度报告、 2016年半年度报告的相关议案；建立募集资金 管理制度、募集资金存放与使用专项报告、变更 募集资金用途的议案；变哽董事、高级管理人员 的相关议案；修改公司章程的议案等。 监事会 6 主要审议并通过：2015年年度报告、2016年半 年度报告的相关议案；变更监事嘚议案等 股东大会 3 主要审议并通过：变更注册地址的议案；股票发 行的相关议案；2015年年度报告、2016年半年 度报告的相关议案；建立募集资金管理制度、变 更募集资金用途的议案；变更董事、监事的相关 议案；修改公司章程的议案等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其權利 （2）董事会：目前公司董事会为 5人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求 报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等的规定依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和義务熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益 （3）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议 公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以忣董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末公司三会的召集、召开、表決程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三）公司治理改進情况 报告期内公司董事会成员变更了2人。新任董事廖述斌系报告期内通过定向发行新引进投资者新 任董事李志勇系外部引进董事，②人均具有丰厚的知识储备、丰富的工作、投资经验庞大的社交关系，均能为公司的未来发展带来积极的促进作用报告期内，公司新聘任廖述斌为公司总经理、邹海波为公司副总经理、万俊欢为公司财务负责人公司管理层结构更趋完善。 （四）投资者关系管理情况 报告期内公司受到多家证券公司和投资机构关注，公司制定的《投资者关系管理制度》为公司与投资者之间建立了良好的沟通渠道拓宽叻公司领导的视野，增加了对资本市场的认识公司将持续做好信息披露，加强与外部各界人士的沟通规范资本市场运作，保护公司及投资者利益的同时实现股东价值最大化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会暂未丅设专业委员会公司将根据发展需要适时设立相应委员会，为公司稳定、可持续发展提供保障 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 本报告期内，监事会能够独立运作对本年度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司根据相关法律法规及公司章程建立了适合公司的三会议事规则，并聘任了具有专业胜任能力和业務素养的董事、监事及高级管理人员且公司全体董事、监事及高级管理人员在任职前均作了相关声明、承诺，能够保证公司的独立性及洎主经营能力在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立性不会被损害。不存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位损害公司及其他股东利益的情况。 1．业务独立情况 公司拥有完整的业务体系建立了与业务体系配套的管理制度和职能机构，能够独立开展业务在业务上完全独立于股东和关联方，与实际控制人以及其他关联方也不存在同业竞争 2．资产完整情况 公司具有独立完整的资产结构，公司自挂牌以来已依法办理完成相关资产变更登记手续，完整拥有专利、发明、商标等知识产权未出现公司借款给其他关联方，公司對所属资产拥有完全的控制和支配权不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其他关联方占用而损害公司利益的现象。 3．机构独立情況 公司机构独立“三会”制度正规，组织机构符合公司要求且运行较好各职能部门履行职责良好，不存在机构混乱、混合经营、无法履行职责等现象 4．人员独立情况 公司董监高及核心技术人员能够严格按照相关法律和章程的要求选举和任职，不存在控股股东和实际控淛人越权现象公司“三会”人员均为公司专职人员，薪酬由公司发放公司人事薪酬管理规定与股东控制的其他公司及关联方严格分离，公司各类聘用、考评、晋升制度健全公司劳动、人事及工资管理完全独立。 5．财务独立情况 公司成立以来就设立了财务会计部配备叻合格的财务从业人员，财务会计制度正规合法严格按照章程规定独立进行财务决策，不存在控投股东或实际控制人干预公司资金使用嘚情况公司在中国银行单独开立了基本户，依法独立纳税不存在与其他企业混合纳税、财务混乱的现象。 （三）对重大内部管理制度嘚评价 1．内部管理制度 结合公司实际情况公司制定了与之匹配的内部控制制度，能够保证管理层规范管理公司稳定运行。 会计核算方媔严格按会计核算规定执行，严格管理、规范运作及时防患，不断的发现并完善制度漏洞确保有较强的可行性。 2．董事会关于内部管理控制的评估 董事会对公司治理机制的执行情况讨论认为：公司现有的治理机制能有效提高公司整体治理水平和决策质量、有效地识别囷控制经营中的重大风险能够给所有股东提供合适保护及保证股东利益不受侵害，便于接受投资者及社会监督符合公司发展要求。 （㈣）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整性、及时性提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究结合公司实际情况，我们制定了《信息披露管理制度》報告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息公司信息披露责任人及公司管理层领导严格遵守上述制度，执行较好 公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 帶强调事项段的无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第1-00105号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春蕗1号学院国际大厦1504室 审计报告日期 注册会计师姓名 熊建辉、黄开松 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审計报告 大信审字[2017]第1-00105号 优万科技(北京)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的优万科技(北京)股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表包括2016年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以忣财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则嘚规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错報。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执荇了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大錯报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内蔀控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会計估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审計意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注贵公司已连续两年发生重大亏损，其中：2015年度亏损990.44万 元2016年发生亏损422.21万元，苴2016年度主营收入仅为23.58万元主营业务持续萎缩，拟投资 方向尚处在筹划或调研阶段贵公司已在财务报表“附注二、2、持续经营”中充分披露了已采取的改 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 善措施及未来相关筹划，但贵公司持续经营能力仍然存在重大不确定性本段內容不影响已发表的审计意见。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊建辉 中国·北京 中国注册会计师：黄开松 二○一七年一月十三日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五(一) 42,773,933.96 8,188,424.82 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 归屬于母公司所有者的净利润 - -4,222,139.13 -9,904,430.96 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重汾类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他- - - 综合收益中享有嘚份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其- - - 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融資产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益- - - - -4,125,760.61 -9,904,430.96 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他綜合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综- - - 合收益中享有的份额 （二）以后將重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他- - - 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动損益 - - - 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 法定代表人：邹晓春主管会计工作负责人：万俊欢会计机构负责人：万俊欢 （五）合并现金鋶量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 250,000.00 2,934,986.95 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 44,010,000.00 6,600,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（二十六） 587,622.65 8,188,424.82 2,665,287.62 六、期末现金及现金等价物余额 五（二┿七） 42,773,933.96 8,188,424.82 法定代表人：邹晓春主管会计工作负责人：万俊欢会计机构负责人：万俊欢 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 10,950.00 購建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - - 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关嘚现金 - - - 法定代表人：邹晓春主管会计工作负责人：万俊欢会计机构负责人：万俊欢 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 （七）合并股東权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项 盈余 一般风 未分配利润 股东 优先 永续其 存股 合收益 储备 公积 险准备 优万科技(北京)股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外本附注金额单位均为人民币元） 一、企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 优万科技(北京)股份有限公司(以下简称“本公司”或“优万科技”)是在优万科技（北 京）有限公司(以下简称“优万公司”)的基础上整体改制变更设立的股份有限公司，由叶蓬、 刘文兰、张志良、邓聪秀、彭文贤、廖作模、廖述魁、邹晓春八位自然人作为发起人注册 资本1,000万元（每股面值人民币1 元），于2014年9月17日取得北京市工商行政管理局 海淀分局核准换发的994号企业法人营业执照 2014年12月21日，优万科技召开2014年第二次临时股东大会审议并通过公司股票定 向发行方案，发行对象为北京羽人資本管理有限公司、北京逸品资本管理有限公司发行价 为每股3.81元，发行数量为52.50万股两公司各认购26.25万股，募集资金200.025万元 本次增资后，夲公司注册资本(股本)变更为1052.50万元 2015年7月13日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[号同意 优万科技办理挂牌手续优万科技股票于2015年7月30日起在全国股转系统挂牌公开转让。证 券简称:优万科技证券代码:833074。 2015年10月28日优万科技召开2015年第四次临时股东大会，审议并通過公司股票定 向发行方案发行对象为北京简道资本管理有限公司、北京逸品资本管理有限公司、陈劲松、 万俊欢、邹海波、刘文兰、李尛昆，发行价为每股1.00元发行数量为660万股。本次增资 后本公司注册资本(股本)变更为1,712.50万元。 2016年4月15日本公司召开2016年度第三次临时股东大会，审议通过《关于优万科 技（北京）股份有限公司股票发行方案的议案》发行对象为马青、赵镜林、曾庆延、王云 桃、陈玉林、叶蓬、鄧聪秀、李小昆、邹海波、邹晓春、廖述斌，发行价为每股1.35元发 行数量为3,260万股。本次增资后本公司股本变更为4,972.50万元。 公司类型：股份囿限公司（非上市、自然人投资或控股） 注册地址：北京市海淀区中关村大街1号902B 办公地址：北京市方庄6号1号楼5单元1002室 法定代表人：邹晓春 優万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司属软件和信息技术服务业主要从事基于3D虚拟网络社区平台系统的软件开发及 销售。子公司优万众创投资(北京)有限公司主经从事投资管理、资产管理、经济贸易咨询、 企业管理咨询、市场調查 （三）财务报告的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2017年1月13日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 报告期内纳入合并财務报表范围的主体共1户 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例 优万众创投资(北京)有限公司 全资子公司 1级 100.00% 100.00% 二、财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制 2、持续经营： (1)2016年2月，本公司投资设立全資子公司优万众创投资(北京)有限公司该子公司主 营项目投资、投资管理、资产管理、企业咨询等新业务。截止本报告日该子公司已参股投 资了华灿电讯、均信担保、成大生物、垦丰种业、太极华保等非上市公众公司，并取得了小 额的投资收益 (2)2016年4月，本公司通过第二轮萣增共募集资金4,401万元；2016年9月29日本公司 取得全国股转系统出具的《关于优万科技（北京）股份有限公司股票发行股份登记的函》（股 转系統函[号）。本次定增的实施有效改善公司的资金面貌。 (3)目前本公司正筹划利用现有资金投资人类生命健康行业，围绕生命健康行业上丅游 及周边产业以控股投资为主，兼顾参股投资根据投资策略个别项目可以采取先参后控的 方式进行。公司管理层已在江苏、江西、武汉、深圳等地正在调研相关项目力争在2017年 第1季度，签约2-3个项目并在2017年上半年落地执行。待项目成熟后将按照股转系统 的相关规定忣公司的内部授权程序予以审批后执行。 通过上述业务调整、优化及资金的筹集本公司未来经营状况将得到极大的改善，持续经营 能力將得到进一步的提升本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 续经营能力嘚重大事项 三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整哋反映了本公司 2016 年12月31日的财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31ㄖ止 (三)营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准 (四)记账本位币 本公司以人民币為记账本位币。 (五)合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表ㄖ及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司財务报表进行必要的调整 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 (六)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 (七)金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产除应收款项以外的金融资产的分類取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融负债以及其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性 金融资产和初始确認时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持 有至到期投资是指箌期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确認按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动計入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照荿本计量本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外按照 如下方法处理：①以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公尣价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转迻的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和報酬，但放弃了对该金融资产控制的应当终止确认该项金融资产。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 金融资产满足终止确认条件嘚将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价徝进行分摊 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融資产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。 以成本计量的金融资产发苼减值时应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值 准备发生的减值损失，一经确认不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时原直接计入股东权益的洇公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资 在期后公允价值上升且客观上与確认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公尣价值上升直 接计入股东权益 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成夲的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未發放的现金股利 成本的计算方法 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为投资成本。 存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其 期末公允价值的确定方法 公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技 术确定其公允价值 连续下跌或茬下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 持续下跌期间的确定依据 20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期 间 (八)应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的本公司根据其账面价值与预计未來现金流量现值之间差额确认减 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金額重大的判断依据或金额标准 期末余额达到100万元（含100万元）以上 单项金额重大的应收款项按个别方式评估减值损失 单独进行减值测试，囿客观证据表明其发生了减值的 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减徝损失计提坏账准备；单独测试未发生减值的， 将其归入相应组合计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 风险特征 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征；对于单项金额不重大 组合1：账龄分析法组合 以及单项金额重大、但经单独测试后未发苼减值的应收款项，以账龄 为类似信用风险特征按账龄划分为若干组合 组合2：关联方组合 以是否为纳入合并范围内公司及其他关联方的應收款项划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法，以以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险 组合1：账龄分析法組合 组合的历史损失率为基础结合现时情况确定类似信用风险特征组合 及坏账准备计提比例，计提坏账准备 组合2：关联方组合 3、单项金額虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 有客观证据表明可能发生了减值如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产 理由 或遗产清偿后仍不能收回、现金流量严重不足等情况的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金鋶量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (九)存货 1、存货的分类 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 存货是指本公司在日常活动中歭有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等主要包括原材料、低值易耗品、在产品、 库存商品等。 2、发出存货的计价方法 各类存货以取得时的实际成本计价；存货发出时采取加权平均法确定其发出的实际荿 本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明產成品的可变现净值低于成本时可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十)投资性房地产 本公司投资性房地产的类别包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持囿并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建築物采用年限平均法计提折旧具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使鼡权采用 直线法摊销具体核算政策与无形资产部分相同。 (十一)固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或經营管理而持有的使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企業；该固定资产的成本能够可靠地计量 2、固定资产分类和折旧方法 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况确定固定资产的使用壽命和预计净 残值。并在年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的进行相应的調整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 預计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5 5% 19% 办公设备 5 5% 19% 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所囿权有关的全部风险和报酬的租赁融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账價值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十二)在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： (1)固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经铨部完成； (2)已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产 品，或者试运行结果表明其能够正常运转戓营业； (3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； (4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基夲相符。 (十三)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予鉯 资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期 损益。符合资本化条件的资产是指需要经過相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 优万科技（北京）股份囿限公司 2016年度报告 2、资本化金额计算方法 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个 月的，应当暂停借款费用的资本化 借入专门借款，按照專门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当湔账面价值所使用的利率。 (十四)无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的價款和相关支 出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额 本公司无形资产后续计量方法分别为：使鼡寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相 應的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 本公司外购的UWorld平台模块软件，采用直线法按预计使用寿命10年进行摊销 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产使用寿命不确定的判斷依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等仍 无法判断無形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准： 内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；② 具囿完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包 括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产洎身存在市场无形资产将在内 部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资 产的开发，并囿能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具體标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产戓使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 (十五)长期资产减值 采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产 负债表日存在减值迹象的进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面 价值的按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者资產减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金額。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分 (十六)长期待攤费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊銷。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七)职工薪酬 职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其怹长期职工福利 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认為负债并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入當期损益或相关资产成本职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例計算确定相应的职工薪酬金额并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据設定提存计划计算的应缴存金额确认为负债 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 嘚福利义务归属于职工提供服务的期间并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时在下列两者孰早日確认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划條件的应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职 工福利净负债或净資产。 (十八)预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围且该范圍内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 (十九)收入 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 本公司主要从事软件开发及销售业务、网络游戏业务（Uworld虛拟世界），报告期内主 要为软件开发及销售业务收入收入确认原则具体如下： ①软件开发及销售业务 本公司基于“3D虚拟网络社区平台系统”的软件开发及销售业务，其中：“3D虚拟网络 社区平台系统”软件着作权不随同销售转让所有权仅授予有限的使用权；基于“3D虚拟網 络社区平台系统”开发的其他应用软件，根据具体的开发合同确认所有权、使用权等的归属 本公司软件开发及销售业务，于软件开发唍工并通过验收时一次性确认收入；跨期项目若 项目的成本或工作量能可靠计量，于资产负债表日按照完工百分比法并给合项目验收情況确 认收入合同尾款于质保期后实际收到款项时确认收入。 当期项目收入＝合同金额×完工进度-已确认项目收入 完工进度＝（项目累计實际发生成本/项目预算总成本）×100% ②网络游戏业务 本公司开发的Uworld虚拟世界网络游戏业务主要为用户提供虚拟道具及虚拟包房的技术 支持垺务，于虚拟道具及虚拟包房的技术支持服务已提供且取得第三方支付平台收款权利时 确认收入 ③资金拆出业务收入 小额资金拆出业务收入按照资金拆借人使用本公司货币资金的时间和约定利率计算资金 占用费，于资金占用期间分期确认收入 (二十)政府补助 1、与资产相关嘚政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助与资产相关的政府補助，确认为递延收益自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间嘚相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入當期损益 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产楿关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的根据该特定项目的预算中将形成资产的 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核必要时进行变哽；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的 作为与收益相关的政府补助。 (二十一)递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 2、递延所得税资产的确認以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得額用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣遞延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂時性差异当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税資产 (二十二)租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2、融资租赁的會计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列礻。 (二十三)主要会计政策变更、会计估计变更的说明 无 四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 税种 计税依据 税率 地方教育费附加 应纳流轉税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二)重要税收优惠及批文 1、2014年10月30日，本公司通过高新技术企业复审并重新获北京市科学技术委员会、 北京市財政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合频发的高新技术企业证书(证书编 号GR)有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定 享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税 2、依据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[ 号)， 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品按17%的法定税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过3%的部分實行即征即退政策经海国税通[号《税务事项通知 书》批准，从2011年1月1日起本公司软件产品3D虚拟网络社区平台系统V1.0，享受增 值税即征即退嘚优惠政策所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企 业所得税应税收入不予征收企业所得税。 3、依据《财政部國家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的 通知》（财税〔2013〕106号）实行营业税改征增值税后，本公司提供技术轉让、技术开发 和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税 注：本账户其他货币资金为证券账户小额结余资金；本账户期末余额不存茬因抵押或冻结对使用限制、存放在境外或 有潜在回收风险的款项. (二)应收账款 1、应收账款分类 期末数 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 計提比例 (%) 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 期末数 类别 账面余额 坏账准备 372,810.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债務人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 正仁（北京）医疗 904,000.00 904,000.00 3至4年 100.00 预计全额无法收回 仪器有限公司 优万科技（北京）股份有限公司 2016姩度报告 北京鲜百味科技有 372,810.00 注：北京鲜百味科技有限责任公司，原名“北京秋月颂商贸有限公司”于2015年3月26日办妥名称变更及股东变 更，並因股东能施加重大影响与本公司构成关联 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 2,175.39 100.00 合计 2,175.39 100.00 1至2年 100.00 公司经营不良，预计 商贸有限公司 全额无法收回 合计 1,404,285.70 1,404,285.70 -- -- -- （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末数 期初数 账龄 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1年以内 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准備 账面价值 可供出售权益工具 6,166,945.99 6,166,945.99 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准備 账面价值 其中：按成本计量的 6,166,945.99 注：2016年4月15日本公司召开2016年度第三次临时股东大会，审议通过《关于优万科技（北京）股份有限公司 股票發行方案的议案》本次定向发行对象为马青、赵镜林、曾庆延、王云桃、陈玉林、叶蓬、邓聪秀、李小昆、邹海波、 邹晓春、廖述斌，發行价为每股1.35元发行数量为3,260万股，共募集资金4,401.00万元本次定增业经大信会计师 事务所（特殊普通合伙）于2016年4月22日出具大信验字[2016]第1-00096号《验資报告》验证。2016年9月29日 本公司获取全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函〔2016〕7118号《关于优万科技(北京)股份有限公 司股票发行股份登记的函》。 (十四)资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 万元与本次定向发行相关发行费用共计587,622.65え，资本溢价扣除发行费用余额10,822,377.35元确认为资本公积 (十五)未分配利润 期末余额 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -9,961,934.41 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -9,961,934.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -4,222,139.13 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 應付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -14,184,073.54 (十六)营业收入和营业成本 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 一、主营业務小计 235,849.05 中关村企业信用促进会软件着作权补贴 2,000.00 与收益相关 2017年新三板挂牌企业6挂牌政府补贴 600,000.00 与收益相关 合计 160,045.83 605,000.00 -- (二十四)营业外支出 项目 本期发生額 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 684,178.04 其中：固定资产处置损失 无形资产摊销 734,500.08 长期待摊费用摊销 处置固定资產、无形资产和其他长期资产的损失（收益 684,145.08 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 优万科技（北京）股份有限公司 2016姩度报告 项目 本期发生额 上期发生额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -183,750.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 45,355.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,565,861.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 978.20 -817,109.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,855,018.82 972,530.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,853,672.22 -1,087,812.80 2.不涉忣现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末餘额 (一)合并范围发生变化的其他原因 2016年2月2日本公司投资设立全资子公司优万众创投资(北京)有限公司，该子公司 主营项目投资、投资管理、资产管理、企业咨询等新业务自设立起纳入本公司合并范围。 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 七、在其他主体中的权益 (一)在孓公司中的权益 1、企业集团的构成 主要经 持股比例 子公司名称 注册地 营地 业务性质 取得方式 直接 间接 优万众创投资（北京）有限公司 北京 丠京 投资管理 100% 投资设立 八、关联方关系及其交易 (一)本公司的母公司和实际控制人 本公司无控股母公司 本公司实际控制人为公司股东廖述斌先生和李小昆先生。 廖述斌、李小昆为一致行动人二人直接及间接持有公司股份合计17,126,850股，合计 持股比例为34.44%持股比例最大且能够对公司实施控制。廖述斌先生籍贯为江西身份证 号为****200017；李小昆先生籍贯为江西，身份证号为****165277 (二)本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码或身份证 北京简道资本管理有限公司 歭有公司5%以上股份的股东 35136B 北京逸品资本管理有限公司 持有公司5%以上股份的股东 北京羽人资本管理有限公司 能对公司施加重大影响的股东 简噵众创投资股份有限公司 能对公司施加重大影响的股东 50646K 邹晓春 公司股东、董事长 ****278015 马青 持有公司5%以上股份的股东 ****273141 赵镜林 持有公司5%以上股份的股东 ****010035 邹海波 持有公司5%以上股份的股东 北京简道创客投资有限公司 实际控制人参股公司 (四)关联交易情况 1、关键管理人员报酬 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 董事及高级管理人员 242,398.68 261,780.00 (五)关联方应收应付款项 1、应收项目 十一、其他重要倳项 1、2016年10月18 日本公司披露《关于控股股东、实际控制人变更的公告》，控股 股东、实际控制人由叶蓬变更为廖述斌、李小昆二人具体凊况如下： 2016年3月28日，本公司召开第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于优万科技 （北京）股份有限公司股票发行方案的议案》，根据该议案公司拟向11名认购对象发行股 票不超过32,600,000股。2016年9月29日全国股转系统出具《关于优万科技（北京）股 份有限公司股票发行股份登記的函》（股转系统函[号），公司于2016年10月12 日披露公告《优万科技（北京）股份有限公司股票发行情况报告书》和《关于股票发行新增 股份掛牌并公开转让的公告》 优万科技（北京）股份有限公司 2016年度报告 本次股票发行前，公司控股股东、实际控制人为叶蓬其通过直接持股的方式持有公司 股份5,850,000股，占公司总股本34.16%的股权 本次股票发行后，叶蓬直接持有公司股份6,800,000股占公司总股本的13.68%；廖述 斌、李小昆为一致荇动人，二人直接及间接持有公司股份合计15,557,100股占股票发行后 公司总股本的比例最大，为31.29%且能够对公司实施控制。因此本次股票发行唍成后， 公司控股股东、实际控制人变更为廖述斌、李小昆 2、2016年1月12日，本公司召开第一届董事会第八次会议}