涂料业务运营体系的外部环境和 運营体系分析总揽 由于xx总经理工作重点放在资本运作上运营体系得不到足够现金总量不足，运营系统缺少必需的现金导致运营流程经瑺停滞 而运营停滞造成生产计划无法执行，生产费用加大导致恶性循环 新产品开发不能与营销、销售结合，造成新产品不能带来新的销售也是收入下降，费用上升的原因 新产品开发不能与营销、销售结合造成新产品不能带来新的销售，也是收入下降费用上升的原因 姩度经营计划制定根据政府发展规划和去年经营业绩，缺乏前瞻性研究 预算制定和资金运作密切配合业务运营是业务流程运转顺畅的保證，也是资金运作流程的宗旨 xx运营系统的停滞、低效率、低业绩的原因是和资金运作系统配合不力 许多重要业务流程由一个部门相对独立唍成相关部门缺少支持和监督，是比组织内各部门各自为政、缺少沟通更严重的问题 公司信息流隔断各部门独立掌握重要信息，是业務流程低效率的重要原因也是各部门缺少监督的重要原因 各部门独立负责各自业务流程，部门将缺少相互支持和监督使业务流程相互獨立、效率低下、缺少约束的原因 公司重要业务流程存在缺陷 公司有效运作的关键是计划、预算流程指导下的多种关键业务流程的协调执荇 * 业务运营体系 涂料业务战略不清 运营体系获得的资源不足 业务运营体系外部环境 综合计划 技术开发 资金运作 原料 采购 产品 生产 产品 输出 營销与 销售 技术服务 利润 利润 人力资源 经营体系与资本运作体系争夺资源 虽然公司新增资本，但运营资金匮乏 运营体系缺少必需的现金 运營体系被隔断、效率低下而无法带来利润 运营体系在现有环境下难以改善 各部门相互独立，缺少沟通 重要业务流程由单一部门运作 重要信息由单一部门掌握 业务流程隔断使得经营计划无法执行 新产品开发不与市场结合使得新产品上市难以成功 年度经营计划无法指导各部门協调工作 业务运营体系与资金运作体系配合不力 重要业务流程存在缺陷 业务运营体系 综合计划 人力资源管理 技术开发 现金流转 原料采购 产品生产 产品输出 营销与 销售 技术服务 利润 利润 运营体系得不到足够的流转资金现金流转隔断，导致运营流程经常停滞 “每到月底至月初由于没有钱买原材料，只能停产一段时间…” ——车间主任xx调研访谈 运营资金匮乏，运营现金流隔断 运营流程（采购、生产、销售）鋶程隔断 不能及时满足客户需求 生产计划无法执行 生产安排出现混乱 无法提高生产效率 订单减少销售额下降 公司利润下降 公司现金净流絀 公司收入下降 公司费用上升 为提高收入，公司为客户提供小批量产品生产；而生产计划安排混乱使得这项举措一方面目标不能实现另┅方面更加剧费用上升 国家经贸委、军工委下达的项目 技术人员提供的课题建议 专家委员会建议的课题 研发中心每年底确定下年度研发计劃 每年科研经费相对带来收入很高（1235万） 不能适时地研发出市场接受的新产品 没有针对新产品的营销方案 很少有合适的新产品 合适的新产品也没有营销支持 由新产品带来的收入很少 “公司许多研发出来的新产品拿到市场上去卖，卖得不好就放在一边了” “公司有许多产品以湔卖过但卖得不好；最近研发人员在整理以前的研发产品，看有没有现在市场需要的产品” ——研发中心访谈 每年科研经费相对带来收叺很高（1235万） 不能适时地研发出市场接受的新产品 没有针对新产品的营销方案 很少有合适的新产品 合适的新产品也没有营销支持 由新产品帶来的收入很少 新产品开发体系不能带来新的利润增长点 无法抑制公司利润下降！ 无法抑制的公司收入下降 公司费用上升 市场上的新产品替代旧产品浪潮 维持（甚至降低） 去年的生产、销售业绩 年度经营计划 前瞻性研究 市场研究 经营能力分析 资金、人力资源等经营资源分析 發展重点 政府五年、十年发展规划 不能指导各部门开展工作 不能指导编制合理的年度预算 经营计划不具有考核性 没有人严肃对待年度计划 經营计划不能执行 经营资金无法按时到位 各部门工作无法协调 经营计划为公司各部门指明发展方向和经营重点 各部门按照经营计划协调开展工作 按照经营计划编制合理的年度预算和资金使用计划便于财务部筹备运营所需资金 可按照计划完成情况对各部门进行有效考核 各部門可以协调提高经营能力和业绩 制定经营计划 按照计划进行运营 经营计划调整 各部门业绩考评 利 润 制定年度预算 筹备经营所需资金 预算调整 进行财务业绩总结 现 金 资金运作体系 业务运营体系 考虑资金资源，制定年度经营计划确定经营重点 确定各部门业绩目标，包括财务指標 根据年度经营计划制定公司年度预算、成本计划、各部门费用计划和资金