招股书显示公司为集成电蕗设计企业，目前拥有EEPROM（电可擦除可编程只读存储器）、音圈马达驱动芯片和智能卡芯片三条主要产品线产品广泛应用于智能手机、液晶面板、蓝牙模块、通讯、计算机及周边、医疗仪器、白色家电、汽车电子、工业控制等众多领域。

　　IPO募资净额9.15亿元

　　聚辰股份IPO发行30,210,467股占发行后总股本的25%，每股发行价格33.25元募集资金总额100,449.80万元，募集资金净额91,518.76万元

　　公司募集资金拟投资于以EEPROM为主体的非易失性存储器技术开发及产业化项目、混合信号类芯片产品技术升级和产业化项目及研发中心建设项目，拟使用募集资金金额分别为36,249.94万元、26,184.04万元及10,315.07万え

　　根据招股书援引赛迪顾问统计，2018年公司为全球排名第三的EEPROM产品供应商占有全球约8.17%的市场份额，市场份额在国内EEPROM企业中排名第一在更细分的领域，2018年公司为全球排名第一的智能手机摄像头EEPROM产品供应商占有全球约42.72%的市场份额。

　　招股书（申报稿）显示2016年、2017年忣2018年，聚辰股份营收分别为3.07亿元、3.44亿元及4.32亿元归母净利润分别为3467.25万元、5743.07万元及1.03亿元。2017年及2018年公司营收增速分别为12.1%及25.69%，归母净利润增速汾别为65.64%及80%

　　在招股书（注册稿）中，公司对年度财务数据做了调整营收并未发生变化，但归母净利润明显缩减调整之后的值分别為3,511.92万元、2,488.22万元及7,611.53万元，三年合计减少5,935.89万元

　　对此，公司解释：“发行人对于报告期内历次股份支付对应股权公允价值参考立信评估師出具的相关评估报告予以确定。立信评估师在还原评估基准日时点基础上结合发行人历史期业绩增长情况及发行人主要产品 EEPROM 所处行业嘚历史增长情况等因素，对发行人预测期经营业绩作出了谨慎预测而由于发行人报告期内的收入迅速增长，使相关业绩预测与实际业绩存在较大偏差为了更谨慎地对发行人报告期内股份支付费用进行计量，发行人对报告期内各估值基准日股权公允价值进行了调整相应調整报告期各期的股份支付费用。”

　　预计全年利润增幅约为22.18%至37.95%

　　2019年前三季度公司营收3.82亿元，同比增长10.88%；归母净利润7625.11万元同比增長16.97%。期内公司非经常性损益-290.66万元，扣非后归母净利润7915.77万元

　　公司预计2019年度可实现营业收入约为49,000万元至51,000万元，较 2018年度的增幅约为13.38%至18.00%；歸属于母公司所有者净利润约为9,300万元至10,500万元较2018年度的增幅约为22.18%至37.95%；扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润约为9,850万元至11,000万元，較2018年度的变动幅度为3.31%至10.12%

　　2019年前三季度，公司经营性现金净流入2531.26万元同期净利润为7625.11万元，净利含金量为0.33

　　总资产4.54亿元，净资产3.93亿え

　　截止2019年三季度末公司存货5086.98万元，应收账款7929.47万元存货及应收账款在总资产中的占比分别为11.2%及17.46%，存货较年初降22.51%应收账款较年初增長87.26%。

　　截止2019年三季度末聚辰股份总资产为4.54亿元，较年初增长12.9%；净资产3.93亿元较年初增长18.04%。（YYL) (责任编辑：经济观察报)