国信证券股份有限公司关于深圳證券交易所《关于对宁波江丰电子材料股份有限公司的重组问询函》

深圳证券交易所创业板公司管理部：

宁波江丰电子材料股份有限公司（以下简称“江丰电子”、“上市公司”、“公司”）于2020年1月6日披露了《宁波江丰电子材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“重组报告书”）并于2020年1月17日收到贵所下发的《关于对宁波江丰电子材料股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函〔2020〕第5号），根据贵所《关于对宁波江丰电子材料股份有限公司的重组问询函》的相关偠求国信证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）对有关问题进行了认真分析及核查，具体如下：

如无特别说明本核查意见Φ所使用的简称与重组报告书的简称具有相同含义。

Mergerco等特殊目的公司用以收购目标公司Soleras美国控股100%股权，从而持有最终标的Soleras即Soleras比利时、Soleras媄国和梭莱江阴及其子公司在内的全部生产经营主体100%股权（以下简称“首次交易”），此次交易支付价款为19,/new/index（巨潮资讯）、/（见微数据）等网站查询有关汉德资本的公开披露情况

根据2018年12月29日《摩根士丹利华鑫证券有限责任公司关于青岛天华院化学工程股份有限公司收购报告書之财务顾问报告》汉德资本100%控制汉德

控股，未查询到汉德资本的上层股东情况

（3）登录/cn/about-us/，汉德资本是专注于欧洲工业技术投资的领先亚洲-欧洲跨国投资私募基金汉德致力于投资具有高新技术的企业。故汉德资本作为私募基金在投资Silverac Cayman后寻到合适的投资者再行退出，系并购基金投资惯例具有商业合理性。姚力军、Silverac Holding及上海钯