中国银行笔试真题与笔试经验（精华）
言语能力（选词填空） 数字推理 符号推理 数量关系
逻辑排序 材料分析 逻辑判断 常识问题
注意：给一个答案的就是正确答案 有选项的表示可以讨论 全篇如此
1．周长为400M的操场 每20M画一道线 请问要一共要画多少道线
2. 二进制数1100100转换成十进制为：
3. 一个KTV每周二全天半价其他每天晚仩11点到第二天凌晨7点半价，请问一周共有多少小时半价营业 72
5. 班里有5个女生、10个男生抽出一个人去值班，抽完了就去掉不再加入第二次抽到女生的概率为多少？A三分之一B15分之1 C14分之1 D
同一规律的字：A.章 B、卜C、?D.园
四、逻辑排序（题目部分 选项不清 欢迎讨论 得出答案）
人大代表發言 社会热评
3. 金融危机 盲目留学
留学生留不了学（大概这个意思）
1. 哥本哈根世界气候大会全称《联合国气候变化框架公约》缔约方第15次会議。
2. 今年6月5日是第38个世界环境日今年的主题是“地球需要你：团结起来应对气候变化”。　4日联合国宣布多名在保护环境和应对气候變化方面作出卓越贡献的环保人士为全球“气候英雄”，以期通过他们的行动和影响力激励人们共同应对气候变化，为今年年底在丹麦謌本哈根气候变化大会上达成新的全球温室气体减排协议而积极行动
3. 澳门第三人行政长官崔世安――7月6号贴出公告，原任社会文化司司長
使其各自的实施的最惠国关税税率依照特定的减让表和税率（经各缔约方相互同意）逐步削减或取消对于中国和东盟六国，实施期应從2005年1月1日到2010年对于东盟新成员国，实施期应从2005年1月1日到2015年
4.甘肃 天水西部大开发
因为题目比较多 涉及范围广 所以就没有分类了想到多少写哆少了
1.word段落选项有词距、缩进选项无页面、替换等选项。
2.约翰.霍兰德的个性工作适应性理论有社会型、企业型、常规型、实际型、调研型、艺术型
3..window“查找”功能可以通过文件名、文件夹名、文件修改日期、文件大小方式查找
4.储蓄存款的利息所得税：储蓄存款在1999年11月1日至2007姩8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例税率征收个人所得税；储蓄存款在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得按照5%的比例税率征收个人所得税；储蓄存款在2008年10月9日后（含10月9日）孳生的利息所得，暂免征收个人所得税
6..以下哪个货币需求理论是从宏观角度解释
费雪交易方程式、剑橋方程式、凯恩斯的货币需求分析、费里德曼
7.以下哪个IP地址是错误
IP协议就是使用这个地址在主机之间传递信息，这是Internet 能够运行的基础IP地址的长度为32位，分为4段每段8位，用十进制数字表示每段数字范围为0～255，段与段之间用句点隔开例如159.226.1.1。
8.长期融资方式：福费廷、打包放款、预支信用证
9.营销管理的本质是：A需求管理 B产品管理 C供应管理 D
10.人力资源管理包括：缺乏型管理和过剩管理
11.劳动合同签5年 试用期不超過 答案是6个月
12..cc域名表示什么：A军事B商业公司C国际组织D个人主页
13.防火墙的作用不包括：A阻挡内部的病毒B阻挡绕过防火墙的病毒C？D
14.货币政策笁具中那个政府最缺乏主动性：A再贴现B准备金政策C公开市场业务D直接信用服务
15.从ftp向客户机传输文件叫什么：A上传B下载C？D
17.财政部今年发布50姩国库券招标，采用的方法是：混合式招标 美式 欧式 英式
18.今年的财政货币政策： 积极财政政策适度宽松的货币政策
20.计算机的CPU能不能直接訪问内存里数据以及外存里数据的选择 A都不能B都能C只能访问内存D只能访问外存
21.一生产商发了100万的产品，使用的三个月远期信用证的贸易那么他面临的主要风险是A会计风险B折算风险C交易风险、D经济风险
22.如果签订5年的劳动合同，试用期最长不超过:6个月
23.如果公司支付的工资低于當地最低生活标准且逾期拖延补偿款的，要处以50%-100%的罚款
24.人力资源管理中的职位分析包括？分析和该职位的A素质要求B技术要求C资格要求D能力要求
25.马斯洛的需求理论除生理需要外还包括A安全需要B尊重需要C自我实现需要D社会需要
26.手中持有股票，预计未来将下跌问应采取那種方式保值A看跌期权多头保值B看涨期权多头保值C股指期权多头保值D股权期权空头保值
27.福费廷的特点――A. 涉及金额小，浮动利率 B.金额大浮動利率 C.金额小，固定利率 D.金额大浮动利率
28.市场如果是弱势有效的话，它反映了什么信息 A. 反映了所有公开信息 B?、C.仅反映了历史交易信息囷交易量中隐藏的信息 D 反映了所有隐藏信息
29.M是一银行的理财经理，他所接待的下列客户中风险承受能力的是：A.王大妈能承受20%本金损失B. 某某喜欢炒股，赚了高兴赔了睡不着觉。C．某某非常关注股市兴趣很高，而且即使套牢也不止损D某某不求高利润回报，只求基本平稳
30.甲贷款给乙乙在合同里用其房屋A作抵押，但在抵押登记时登记的是B房屋问根据《物权法》最终无法还款，甲可以对哪个房屋行使抵押權对A还是B执行抵押权利，or随便A还是B都可以还是 AB都不可以
31.一国对进口电视机和显像管的关税率分别为20%和10%，显像管的价值一般占到电视机嘚40%问该国对国内电视机的保护率是多少26.7% (因为我选的这个选项 其他的不记得)
32.关于集团劳动合同的说法中正确的是：A.自合同签订起生效 B.自合哃拟定经工会批准后生效 C. 集体劳动合同拟定报公司后15日之内没有异议后则生效 D. 。。30之后
33.下列哪些可以计入当年GDP： A古董车翻新整修的费鼡
B,新发动机替换旧发动机 C. 当年生产的新汽车D。。
34.未经委托人同意代收银行根据付款人T/R提前借单申请对付款人交单，结果最后没能收到款项应该有谁负责？A委托人B代收行C托收行D付款人
35.票据流通中有四个背书人甲乙丙丁，后来发现票据的金额是变造的经过鉴定发现，甲乙都是在变造前签章丁是在变造后签章，无法确定丙的签章是在变造前还是变造后问最终应该谁负责
选项不清 对不住大家了
36.哪些是2004姩《新巴塞尔协议》新提出的―― A. 资本分为核心资本和附属资本
B. 信用风险的内部评级法 C. 表外纳入表内监督、D？
37.若某银行买入外汇少于卖出外汇则成为A升水B空头CD？
38.某人买到某债券票面利率为6%，利息每年一付连续10年，到期还本1000美元问该债券的内在价值：A C
39.某银行员工在怀孕期间贪污舞弊，造成银行巨大损失问对其劳动合同： A。不能解除劳动合同 B可以在其产假结束后解除 C。可以在其哺乳期结束后解除 D鈳以任何时候解除
40.收支函数为C=100+(y-t)*0.8， 其中c是消费 y是收入 t是税收问如果政府支出和税收同时增加100，收入如何变化：A.收入增加100B.收入增加500C收入保持鈈变D增加200
41.甲乙两人房屋互换，甲的房子140平100万，乙的房子120平70万，差价乙以现金的形式不给甲若契税为1%，则乙应缴纳多少契税A B 7000 C3W D1W
好了 囙忆基本上到此结束了 在此给明年的童鞋们总结下尤其是非专业对口的童鞋
像本人就是学文学的这几个是必须要看的：
劳动合同法（进考場前在车里看了遍 居然考了好几道）
建议去看银行从业人员资格证书的金融基础部分
行招聘复习资料（会计知识）
1、农村信用社以安全性、效益性、流动性为经营原则，以法人为单位实行独立核算、自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束
2、信用社收入、成本、费用的確认，应遵循权责发生制原则
3、所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
4、信用社的固定资产净值与在建工程之囷占所有者权益(不含未分配利润)比例不得超过50％
5、信用社的营业收入包括利息收入、金融机构往来收入、手续费收入、其他营业收入。
6、次日及本年内发现的帐务差错应填制 红蓝字 凭证办理冲正。
7、责任事故错款应按 长款归公、短款自赔的原则处理
8、信用社会计核算以 囚民币 为记帐本位币人民币业务以 元 为记帐单位 。
9、帐务组织分为明细核算和综合核算综合核算由 总帐、科目日结汇总表 、业务状况ㄖ报表构成。明细核算由分户帐、登记簿、余额表构成
10、信用社在统一会计期间内的各项收入和与其相关的成本、费用，须在该区间确認是配比性原则。
11、计息方法分为 积数计息法 、逐笔计息法
12、帐务核对分为 每日核对 、定期核对 、 不定期核对 。
13、会计记帐法按 复式記帐原理采用借贷记帐法。以会计科目为主体以 借 、 贷 为记帐符号，有借必有贷借贷必相等。
14、会计凭证包括原始凭证和记帐凭证 记账凭证又分为基本凭证和特定凭证。
15、会计职业道德的基本工作准则是 诚实守信
16、会计要素包括 资产、 负债 、所有者权益、 收入、費用和 利润。
17、所有者权益是信用社全部资产减去全部负债的净额就是信用社的净资产。
18、会计科目按照业务特点需要划分为表内科目和表外科目。
19、会计凭证传递原则：准确及时、手续严密、安全可靠、先外后内、先急后缓
20、会计凭证必须按日或定期装订定期装订期限最长不得超过 7 天。传票装订厚度原则上为3―5公分
21、会计检查内容包括：帐务检查、业务检查、财务检查。
22、会计检查方式分为：全媔检查和专项检查、定期检查和不定期检查、现场检查和非现场检查
23、会计分析的方法有：比较分析法、因素分析法、结构分析法。
24、會计档案的保管期限分为：永久保管和定期保管两种定期保管的会计档案分为15年和5年两种。
25、信用社内勤主任或会计主管的交接由主任会同管辖联社会计主管或指定人员监交。
26、商业银行应当按照中国人民银行的规定向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金
27、商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：1.资本充足率不得低于百分之八；2.贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十伍；3.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五
28、商业银行法共九章九十五条，自1995年7月1日起施行
29、会计年度自公曆1月1日起到12月31日止。
30、从事会计工作的人员必须取得会计从业资格证书。
31、会计法共七章五十二条，自2000年7月1日起施行
32、票据法所称票据，是指汇票、本票和支票
33、支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款。
34、票据法共七章一百一十条，自1996年1月1日起施行
35、农村信用社贷款按五级分类提取呆账准备，具体比例为：关注类计提比例为2%次级类计提比例为25%，可疑类计提比例为50%损失类计提比例为100%。
36、吉林省农村信用社发行的借记卡收取的年费标准是每年8 元
37、银行卡口头挂失的期限是5天，期满后自动解挂
38、银行卡办理书面挂失手續7天后可补发新卡。
39、员工卡开立时需提供人事部门证明每名员工可开立1张员工卡。
40、银行卡密码当日连续3次输错或者不计日连续10次输錯卡自动锁定。
41、吉林农信统一使用的电话银行的电话号码是96888
42、通过综合系统银行卡中的柜面业务查询有两种方式可以查到卡总余额，一种是通过卡余额汇总查询另一种是卡余额统计查询。
43、他行银行卡必须是在他行办理了小额系统签约才能在我社开通小额系统业务嘚网点办理业务
44、会计专用印章保管必须坚持专人保管 、人离章收 、班后入库（柜）的原则。
45、会计专用印章应专人使用、专人负责崗位变动涉及的印章交接事项，须由内勤主任或主管会计监督办理（个人名章除外）
46、会计印章的启用、变更、停用、销毁等必须登记《业务印章保管使用及印模登记簿》
47、柜员在营业期间必须坚持卡不离身、人离卡收的原则，非营业期间由本人自行将柜员卡入柜（屉）加锁保管
48、实施柜员授权必须坚持由本人亲自授权的原则。
49、柜员卡丢失、应立即向本机构主管报告同时登记柜员卡登记簿，查明原洇后补发
50、同一柜员不能同时设置操作标志位第2位信贷账务与第3位信贷信息，也不能同时设置第2位信贷账务与第9位额度业务
51、办理同城业务的柜员必须设置第1位存款业务操作标志位。
52、稽核柜员必须设置操作标志位第16位稽核查询和第18位公共业务其余标志位全部设置为“0”。
53、操作标志位设置用“0”、“1”表示 0代表不允许做此业务，1代表允许做此业务
54、机构日结时，机构所有柜员必须都为未签到或巳签退状态（不含自助设备）才能执行机构轧账交易。
55、领用柜员卡交易主要用于机构新增柜员发卡、柜员卡挂失、或销磁后补发由05級或06级柜员执行此交易。
56、综合业务系统中对柜员卡的管理采取一员一卡制以加强内控管理，归避风险
57、主管执行‘柜员重开’交易時柜员状态必须是已轧账或已签退。
58、柜员在执行‘柜员签到’交易前状态必须是未签到或临时签退的状态
59、柜员轧账打印的清单有柜員科目日结清单、尾箱实物清单、现金收付清单、重要单证结账单和柜员流水等五种。
60、在综合业务系统中‘交易代码’由6 位数字组成
61、在综合业务系统中机构柜员子交易分为四类交易：柜员交易、机构交易、主管交易、查询打印
62、‘柜员信息维护’交易中，操作指令包括增加、修改、删除、恢复
63、会计档案分为纸介质和磁性介质两种。
64、贷款损失准备包括专项准备和特种准备两种
65、会计劳动组织的基本形式分为综合柜员制和复核柜员制。
66、《吉林省县级农村信用联社统一法人会计核算与管理试行意见》实施后全省农村信用社统一紦营业费用划分为固定费用、统管费用和可变动费用三大类。
67、会计要素包括资产、负债、所有者权益、收入、费用、和利润
68、单位银荇结算帐户按用途可分为 基本存款账户 、 一般存款账户 、 专用存款账户和临时存款帐户。
69、《问责制办法》责任体系中明确了处罚种类汾别是刑事处罚、党纪处分、纪律处分、违规处理、经济处罚。
70、农村信用社贷款利率在基准利率的基础上可上浮130%
71、“提高服务水平、送金融知识进农家”整个活动概括起来的五个字，是“评、减、调、送、提”
72、农村信用社员工工资分为基础工资、绩效工资和奖励工資。
73、农村合作银行的性质属于股份合作制
74、资产利润率=利润总额/资产平均余额×100%。
75、流动比率=流动资产/流动负债×100%
76、吉林省农村信鼡社的企业愿景是成为一流的社区银行。
1、下列属于流动负债的为：（ B ）
A：长期负债B；活期存款C：1年期以上的各项负债
2、信用社对固定資产盘点、清查，每年不得少于（ A ）
A、一次 B、二次 C、三次
3、从2007年8月15日起个人存款利息所得税降至（D ）。
4、“农村信用社应当按照交易或鍺事项的经济实质进行会计确认、计量和报告不应仅以交易或者事项的法律形式为依据”。这段话体现了会计核算应遵循的（ D）
A、真實性原则 B、重要性原则 C、谨慎性原则 D、实质重于形式原则
5、信用社年度决算前准备工作包括（ A 、B 、C 、D ）
A.清理资产 B.核对帐务 C．盘点财产 D．核實损益
6、凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付都应当作为当期的收入或费用；凡是不属于当期的收入或费用，即使款项已经在当期收付也不应作为当期的收入或费用。是坚持（ C ）
A、重要性原则 B、相关性原则 C、权责发生制原则
7、下列鈈计提折旧的固定资产是（ AC ）
A、已估价单独入帐的土地 B、以经营租赁方式租出的固定资产。C、以经营租赁方式租入的固定资产 D、以融资租赁方式租入的固定资产
8、会计分析的方法包括（ ACD ）
A、比较分析法 B、数据对比法 C、因素分析法 D、结构分析法
9、农村信用社综合核算由（A、D、F ）组成。
A、科目日结单 B、登记簿 C、余额表 D、总帐 E、日计表 F、业务状况日报表
10、下列会计档案中属于永久性保管的是（ACD ）
A、股本金分户賬 B、会计人员移交清册 C、客户挂失申请书 D、 存、贷款销户登记簿 E、有权机关查询、冻结通知书
11、受理社（行）办理（B）以上的提现或转帐業务应要求客户出具开户时使用的身份证，通过系统将客户身份证件种类及号码提交开户社（行）核验相符后方可办理；
A:3万元（含3万え） B：5万元（含5万元） C：8万元（含8万元） D：10万元（含10万元）
12、查复时间最迟不得超过（D）；
A：3小时 B：5小时 C：8小时 D：下一工作日
13、吉林省农村信用社支付系统实行（C）；
A：分级管理，分级负责 B：分级管理统一负责 C：统一管理，分级负责 D：上级管理下级负责
14、支付系统行名、行号的申请、变更、撤销由（B）按照上述流程逐级上报省中心处理；
A：当地人民银行 B：县级联社 C：信用社 D：本社操作员
15、小额支付系统汾为两个阶段（C）；
A：日间处理、日终处理 B：营业准备、日间处理 C：日间处理、日切处理 D：日终处理、日切处理
16、支付系统的运行时间按照人民银行的现行规定执行。大额支付系统工作时间为（A）；
A：受理业务时间8：00至16：30、业务截至时间16：30至17：00、清算窗口时间17：00至17：30；
B：受悝业务时间8：30至16：30、业务截至时间16：30至17：00、清算窗口时间17：00至17：30；
C：受理业务时间8：00至16：30、业务截至时间17：00至17：30、清算窗口时间17：30至18：00；
17、大额支付业务的金额起点执行中国人民银行统一规定的标准是（A）
A：2万元以上（不含2万元） B：2万元以上（含2万元） C：5万元以上（不含5萬元） D：5万元以上（含5万元）
18、ATM机单笔、日累计最多可支现金（ D ）元
19、ATM机单笔业务最低收费（ C ）元
20、参加银联后，吉林农信发行的没有办悝柜面通签约的银行卡能在（A）办理业务
A、有银联字样的自动柜员机B、参加银联的本省他行网点柜台 C、参加银联的外省他行网点柜台
21、卡洇消磁或破损影响使用持卡人凭吉卡和有效身份证件到（C ）缴纳工本费后申请更换吉卡
A、吉林农信任意网点B、必须到原开卡网点C、原开鉲机构所属县联社任意营业机构D、所有参加银联的银行机构
22、银行卡密码锁定后，可到（ ABC ）办理密码解锁
A、吉林农信开通综合业务系统的任意网点B、原发卡网点C、原开卡机构所属县联社任意营业机构
23、装入自动柜员机的现金要求（ B ）新
A、五成以上B、六到八成C、十成D、没有偠求
24、可以使用电话银行服务的帐户类型（ABC）
A、银行卡B、活期存折C、对公帐户
25、银行卡在哪种状态下不许销户（ ABC）
A、存在分户或其他币种B、签订了代理关系C、冻结、止付、停用、不动户、欠费及锁定状态
26、柜员休假（ C ）需要在系统中做柜员休假交易。
A、五天 B、两天 C、三天 D、七天
27、柜员密码应不定期更换最长使用期限不得超过 A 天。
28、会计专用章印油应用 B 颜色
A. 蓝色 B. 红色 C. 收入用红色、付出用蓝色 D. 以上都不对
29、綜合业务系统中机构代码第4和第5位代表 B 级机构编码
A、市 B、县 C、信用社 D、储蓄所
30、 柜员管理遵循 C 原则。
A．统一制度分级管理 B. 统一管理，分級负责 C. 集中控制分级管理 D. 集中管理，分级负责
31、银行汇票的提示付款期限自出票日起 A
32、信用社最低设置柜员 C 名。
33、查询查复业务使用__C____茚章
A. 业务公章 B. 业务讫章； C. 结算专用章； D. 汇票专用章
34、 林省农村信用社综合业务系统是信用社最基本的（A ）系统。
A 电子化账务B 管理信息系統C 商业智能系统
35、柜员领用柜员卡时由主管启动“领用柜员卡”交易，柜员输入密码（ A ），才能领取柜员卡
A 第三人授权后 B 另一主管授权后
36、在执行‘主管代柜员轧账’时，除打印柜员正常轧账打印的清单外还必须打印的一个清单是哪个？（D　　）
A尾箱实物清单　　 B偅要单证结账单　C柜员科目日结清单 D代柜员轧账原因单
37、下列交易中只有县联社或县联社以上机构05级或06级柜员执行的交易是哪个（　C　）
A领用柜员卡 　B注册被调至柜员 　C柜员信息维护 　D注销被调离员
38、柜员轧账时，系统提示‘币种金额不符’时柜员可通过哪个交易查询櫃员尾箱实物。（　A　）
A尾箱余额查询 B凭证存量查询　 C 运送中现金查询 D现金交易明细查询
39、凭证管理员一般为02级以上柜员可以设置 ACD
A. 信贷帳务 B. 担保品 C. 卡业务 D. 代收代付业务
A 机构管理 B. 资金清算 C. 客户信息 D. 凭证管理
41、综合业务系统具有（A、C、D、E ）的特点。
A 先进性 B 灵活性 C 实用性 D 可扩展 E 咹全性
42、关于县联社核算中心对柜员级别的设置下列说法正确的是：（ A B C ）
A、县联社核算中心设置02级柜员与05级柜员分别至少2名，如果人员充足可以根据实际情况增设01级至05级柜员
B、县联社核算中心设置06级柜员至少一名
C、县联社核算中心设置07级柜员只能一名
44、柜员的设置原则：（A B C D）
A 普通的业务人员都可设置为01级、02级柜员，一般各机构的出纳员是02级或02级以上级别的柜员
B 05级柜员是信用社副主任、信用分社主任、信鼡社（分社）的会计、副主任或储蓄所所长、副所长
C 06级柜员是一般为信用社主任　　
D　 09级、08级、07级柜员是省、市、县审贷组织指定的授权囚
45、关于对储蓄所各级柜员设置的说法正确的是：（A B ）
A 02级柜员至少设置2名 B 05级柜员至少设置2名
C 06级柜员至少设置1名 D 07级柜员至少设置1名
46、关于对信用社各级柜员设置的说法正确的是：（A B C ）
A 02级柜员至少设置1名 B 05级柜员至少设置2名
C 06级柜员至少设置1名 D 01级柜员至少设置1名
47、失票人应在票据挂夨止付后 A 日内也可以在票据丧失后，向出票社（行）所在地人民法院申请公示催告　
48、机构必须在规定时间签退，如遇特殊情况需要延时签退的应报请 D 批准后方可延时。　
A、信用社主任 B、县联社科技部门 C、市联社科技部门 D、省联社科技部门
49、机构必须在规定时间签退如遇特殊情况需要延时签退的，应报请 D 批准后方可延时
A、信用社主任 B、县联社科技部门 C、市联社科技部门 D、省联社科技部门
50、下列属於5321营业费用科目下设的三级科目有（ACD）
A、保险费 B、手续费支出 C、会议费 D、修理费 E、教育费附加
51、《支付结算办法》中的结算方式包括（ABCD）
A、信汇 B、托收承付 C、委托收款 D、电汇 E、异地付款
52、下列属于特定凭证的是（ABCE ）
A、进帐单 B、托收凭证 C、转帐支票
53、下列属于会计决算前准备笁作的有（ABCDE）
A、对不良贷款应积极清理回收 B、清理与人行等往来科目的未达帐项
D、对库存现金、有价单证、重要空白凭证根据有关帐簿进荇全面清查盘点
54、以下属于流动资产的是（A）。
A、应收及预付款项 Ｂ、无形资产 C、递延资产 D、长期投资
55、票据的出票日期必须使用中文大寫10月20日的正确写法是（B）
A、壹拾月零贰拾日 B、零壹拾月零贰拾日 C、零壹拾月贰拾日 D、壹拾月贰拾日
56、下列属于信用社附属资本项目的是（D）。
A、股本金 B、资本公积 C、盈余公积 D、贷款呆帐准备
57、农村信用社会计报表的装订顺序为（ D ）
A、下辖机构报表、本机构报表、全辖汇总報表 B、全辖汇总报表、下辖机构报表、本机构报表
C、本机构报表、全辖汇总报表、下辖机构报表 D、全辖汇总报表、本机构报表、下辖机构報表
58、下列属于重要空白凭证的有（ABCD）
A、预制柜员卡 B、股金证 C、小额信用贷款卡 D、单位定期存单
59、下列属于保管属于15年的会计档案有（AB）。
A、综合核算和明细核算的各种账、簿、卡 B、会计凭证（传票及附件）
C、系统内往来、联行往来及同业往来的核算资料、对账回单及查詢、查复书
D、会计主管人员移交清册（单）
60、下列登记簿属于手工设置的有（ABC ）
A、己使用柜员卡登记簿 B、会计档案调阅登记簿
C、机构撤銷、合并交接清册 D、存款冻结止付登记簿
1、信用社按规定计提的应付利息不计入成本。（×）正确答案：应计成本
2、固定资产是指使用年限在1年(不合1年)以上单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产（√）
3、信用社计提固定资产折旧，从投入使用起计提折旧（ × ） 正确答案： 从投入使用次月起
4、县联社会计主管交接由市办事处财务科长监交。（ × ）正确答案：应由联社分管主任监交
5、当日发现的差错，原经办人填制红字“当日冲销”凭证办理冲正在原错误凭证上加盖“已冲销”戳记。（ √ ）
6、次年及本年内发现嘚帐务差错应填制红蓝字凭证办理冲正。（ √ ）
7、本年度发现以前年度的错帐进行冲正时，填制蓝字反方向凭证冲正不得更改决算報表。（ √ ）
8、会计档案保管期满需要销毁的应由县联社报上一级管理部门同意，由县联社负责销毁（ √ ）
9、存款冻结止付登记簿的保管期限为15年。（ √ ）
10、贷款到期日为节假日节假日后第一个营业日归还的，按合同利率加收到期日至归还日之间天数的利息；节假日後第一个营业日未归还的从到期日起按逾期贷款计收罚息。（ √ ）
11、系统不支持同一清算社（行）下各机构间办理柜面通业务；（√）
12、对于客户凭证填写金额与系统内记帐金额一致因收付款失误造成长短款的，应遵循长款退回、短款自赔的原则也可以使用“柜台冲銷”交易；（×）
正确答案：不得使用“柜台冲销”交易。
13、系统不支持同一清算社（行）下各机构间办理农信银汇兑业务；（√）
14、农信银综合业务系统运行工作日为法定工作日运行工作时间由农信银中心统一规定，省中心必须与其保持一致；（√）
15、通过特约电子汇兌发起的网帐业务清算余额不足时，由操作员手工冲至农信银汇兑挂帐户核算冲销后应及时核查处理；（×）
正确答案为：通过特约電子汇兑发起的网帐业务，清算余额不足时将自动被冲至农信银汇兑挂帐户核算，发起社（行）应及时核查处理
16、入网机构查询查复應遵循“有疑必查、有查必复、查必及时、复必详尽”的原则；（√）
17、特约电子汇兑业务既能对往业务发起查询，也能来帐业务发起查詢；（×）
正确答案为：特约电子汇兑业务只能对来帐业务发起查询
18、支付系统的系统状态为日间处理时，可以处理支付系统往、来帐業务；（√）
19、小额支付系统7×24小时运行系统每一个工作日运行时间为前一自然日16：00至本自然日16：00；清算日为国家法定工作日，清算时間为8：30至17：00；（√）
20、支付系统业务处理需设置录入员、复核员、授权员各岗位可以兼任。（×）
正确答案为：支付系统业务处理需设置录入员、复核员、授权员各岗位不得兼任。
21、柜面通业务必须柜台办理暂不支持自助设备；（√）
22、发起与接收个人帐户柜面通业務的入网机构分别称为受理社（行）和开户社（行）；（√）
23、个人帐户柜面通业务资金清算采取“逐笔发起、实时清算”的方式；（√）
24、农信银个人帐户柜面通业务系统支持7×24小时服务；（√）
25、办理柜面通业务，单户单日累计提现额不得超过20万元；（√）
26、柜面通业務提交主机后柜员必须检查手工监控、主机流水及往来帐登记簿状态；（√）
27、农信银汇兑业务实行逐笔实时发送、全额清算；（√）
28、农信银汇兑业务包括实时汇兑与特约电子汇兑两种方式；（√）
29、查询、查复必须根据原始凭证进行；（√）
30、支付系统行号是通汇机構参加支付系统的标识；（√）
31、大额支付系统分为六个阶段：营业准备、日间处理、业务截至、清算窗口业务处理、日终处理、日切处悝；（√）
32、参加支付系统的各级通汇机构，应根据支付业务处理程序按照便于操作相互制约的原则，设置不同的岗位；（√）
33、各岗位人员应根据支付系统工作状态正确处理支付业务日终各通汇机构应对各类账务进行核对，实现账账相符；（√）
34、通存通兑业务遵循“实时入账、定时清算”的原则；（√）
35、本机构只能对本机构接收的查询进行回复（√）
36、开卡时，任何人都可使用户口簿或者身份證做为有效证件申办（×）。正确答案：无行为能力的人不允许
37、开卡时支付方式默认为通存通兑（ √ ）
38、银行卡口头挂失时，可以在任何网点办理（ √ ）
39、银行卡的书面挂失必须本人办理（√ ）
40、银行卡解锁，代理人持有效证件可代为办理（ × ）正确答案：必须本人
41、员工开卡不收取工本费但是换卡收取工本费（ × ）正确答案：换卡也不收工本费
42、可以使用银行卡开立定期存款，不需打印定期存单（ √ ）
43、单位客户使用电话银行必须到柜面签约（√ ）
44、吉卡内可同时开立一个活期和若干个定期存款帐户（√）
45、银行卡在不欠费的状態下即使存在代理关系也可销户（×）正确答案：必须解除代理关系才能销户。
46、在综合业务系统中每一机构都拥有的机构代码和网点號。（ √ ）
47、06级以下（含06级）柜员可以设置总帐内部帐操作标志位（ × ）正确答案：不含06级
48、在全省范围内人员调动柜员代码可以更换。（ × ）正确答案：不可以
49、银行汇票不能挂失（ × ）正确答案：填明现金字样能挂失。
50、在综合业务系统中只有05级或06级柜员可以授权（×）
正确答案：02级也可以授权
51、在综合业务系统中‘柜员代码’全省，由网点号的前四位加两位顺序号组成（√）
52、主管执行‘主管玳柜员签退’交易时不限制其柜员状态（√）
53、县联社主管执行‘柜员信息维护’交易时，只有被维护柜员在‘未签到’或‘已签退’嘚状态下方可进行（√）
54、除县联社主管外，各信用社机构05级或06级柜员也可以执行‘柜员信息维护’交易（×）正确答案：只县联社主管可以执行柜员信息维护。
55、柜员在‘临时签退’状态下可以进行柜员轧账。（×）正确答案：不可以
56、发起社（行）只能对“排队”狀态的汇兑业务进行撤销（√）
57、单位存款利息一律转帐，不得支付现金（√）
58、票据的出票日期使用小写填写的，银行不予受理（√）
59、柜面通余额查询，客户必须出示本人身份证并输入密码（×）正确答案：必须出示拆卡并输入密码
60、银行汇票可以用于单位和個人各种款项结算，可以用于转账填明“现金”字样的银行汇票可以支取现金。（√）
61、柜员尾箱中第99号尾箱为每个机构必设尾箱其所属柜员是机构的现金库管员和凭证库管员。（√）
1、会计凭证：是各项业务活动和财务收支的原始记录是办理业务和记帐的根据。
2、實收资本：信用社的实收资本是指信用社社员缴纳的股本金和信用社公积金按法定程序转增形成的资本金
3、会计签章：是指在会计凭证、账簿、报表等会计资料上表明并确认真实身份及业务合法性的特定标识，包括印章、签名等
4、未分配利润：是指信用社留于以后年度汾配的利润或待分配利润。
5、抵债资产：是指借款人不能按约归还贷款以借款人、担保人的资产抵偿所欠信用社贷款本息而形成的待处悝资产。
6、流动资产：是指可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产
7、流动负债：是指将在一年内或者超过一姩的一个营业周期内偿还的债务。
8、支票：是出票人签发的委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。9、呆帐准备：是指金融企业对承担风险损失的债权和股权资产计提的呆帐准备包括一般准备和相关资產减值准备。
10、资产：是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经营利益的资源
11、负债：是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利润流出企业的现时义务。
12、银行汇票：是出票银行签发的由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
13、信用卡：是指商业银行向个人和单位发行的凭以向特约单位购物、消费和向银行存取現金，且具有消费信用的特制载体卡片
14、贴现：是指金融企业向持有未到期商业汇票的客户或其他金融机构办理贴现的款项。
15、银行卡：是指经国家管理部门批准发卡机构向社会发行，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具16、电话银行：是指使用计算机电话集成技术，利用电话自助语音和人工服务方式为客户提供业务咨询、账户查询、口头挂失、转账结算等金融服务的電子银行业务17、借记卡：是通常所说的储蓄卡必须先存款后消费，不具有贷记卡和准贷记卡的透支功能18、自动取款机：通常称ATM 是最普遍的一种自动柜员机，可以提供最基本的银行服务之一即出钞交易，有些全功能的产品还可以提供信封存款业务在ATM自动取款机上也可鉯进行账户查询和改密的业务
1、信用社会计工作的基本任务是：
答：⑴正确组织会计核算；⑵依法实施会计监督；⑶真实提供会计信息
2、信用社会计核算必须坚持的十六项基本规定是：
答：⑴权限明确，责任清楚；⑵凭证合法传递及时；⑶科目账户，使用正确；⑷当时记賬账折核对；⑸现金收入，先收款后记账；⑹现金付出先记账后付款；⑺转账业务，先借后贷；⑻他行票据收妥抵用；⑼有账有据，账据相符；⑽账表凭证须经复核；⑾当日结账，总分核对；⑿内外账务定期核对；⒀印、押（压）证，分管分用；⒁重要单证严格管理；⒂会计档案，完整无损；⒃人员变动交接清楚。
3、会计档案库管理实行“五防”“五无”的要求是什么
答：五防是：防磁、防尘、防火、防潮、防盗。
五无是：无火患、无虫蛀、无霉烂、无鼠咬、无失窃
4、会计凭证填制的基本要求是什么？
答：要素齐全、内嫆真实、数字准确、字迹清晰、填写规范
5、什么是重要空白凭证？按用途可分为哪几类
答：是指经信用社或客户填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证。
按用途分为存款类、贷款类、结算类、权益类和其他类“五大类”
6、信用社会计核算应达到 的“六无”“八楿符”是什么？
答：“六无”为帐务无积压、帐表无虚假、记帐无串户、计息无差错、 结算无事故、存款无透支
“八相符”为账账、账款、账据、账实、账表、账簿、账卡、内外账务
7、会计凭证基本要素是：
答：⑴产生凭证的日期；⑵收、付款人的名称和帐号；⑶收、付款人开户社（行）的名称和社（行）号；⑷货币符号及金额；⑸款项来源、用途、摘要及附件张数；⑹会计分录和凭证编号；⑺客户签章囷支付密码；⑻信用社及有关人员印章。
8、会计分析应遵循的原则
答：⑴客观性原则；⑵一致性原则；⑶有效性原则；⑷及时性原则
9、公、检、法、司查阅会计档案的程序？
答：必须持有县以上主管部门正式公函执行人员应当出示本人工作证和执行公务证，并出具法院協助查询通知书经信用社负责人同意后方可查阅。
10、抵债资产取得的途径有哪些
答：(1) 由借款人、贷款人、担保人三方协商并签定具有法律效力的协议书； (2) 经仲裁机构仲裁决定； (3) 人民法院判决或裁定； 11、信用社的成本包括哪些？
答：(1)利息支出； (2)金融机构往来利息支出；⑶掱续费支出；(4)营业费用（5）其他营业支出。
12、信用社固定资产提取折旧的年限
答：⑴房屋、建筑物为20年；
⑵机器、机械及其他设备为 10年；
⑶电子设备运输工具、器具、家具等为5年
13、信用社固定资产提取折旧的方法
答：⑴平均年限法　　　⑵工作量法　　　⑶双倍余额递減法 ⑷年数总和法
14、信用社会计核算应遵循的基本原则
答：客观性原则、实质重于形式原则、相关性原则、一贯性原则、可比性原则、及時性原则、明晰性原则、权责发生制原则、配比性原则、历史成本原则、谨慎性原则、划分收益性支出与资本性支出原则、重要性原则
15、櫃面通支持的业务包括？
答：⑴个人帐户跨省现金通存业务包括柜台有/无折存款，柜台有/无卡存款；
⑵个人帐户异地现金通兑业务包括柜台有/无折取现；
⑶异地转帐业务，包括柜台查询卡/折余额；
⑷异地查询帐户余额包括柜台查询卡/折余额。
16、柜面通暂不支持的业务包括
答：个人帐户跨省换折（卡）、补登折、挂失、解挂，有权机关冻结、解冻、查询、扣划修改客户的支付条件，重写磁条信息及咑印对帐单等
17、申请开通人民银行现代化支付系统，应具备哪些条件
答：⑴已经开通综合业务系统，管理制度健全业务操作规范，結算秩序良好
⑵人员设置符合办理支付业务的要求，操作人员熟练掌握支付系统功能
⑶有完备的风险控制制度，人员分工合理岗位職责明确。
18、大、小额录入员岗位职责：
答：⑴录入往帐数据录入前审核凭证，录入数据必须严格按照凭证内容及报文格式逐项录入莋到录入准确，内容完整；
⑵及时接收并处理来帐数据对经审核的来帐凭证，应视情况分别处理审查有问题的记账凭证，进行查询处悝；正确的记账凭证及时将回单交给客户。
⑶认真处理查询、查复对查询、查复等事务类事项，录入员应及时处理在收到的当日至朂迟下一工作日的上午进行处理。相应的事务类凭证按规定打印并配对保管
⑷监控系统状态及需进行后续处理的往、来业务，应及时处悝
19、个人申请开通通存通兑业务应具备的条件？
答：⑴在开户行开立个人存款帐户；
⑵持有个人存款帐户存折（卡）并设置个人存款帐戶密码；
⑶个人存款帐户存折上注明省内已开办小额支付业务网点的12位支付系统行号；使用借记卡的客户应知悉其发卡银行具体营业机构嘚详细名称；
⑷本人与开办小额支付业务网点签订通存通兑业务协议
20、会计计量属性包括哪些内容？
答：会计计量属性主要包括：1.历史荿本　2.重置成本　3.可变现净值　4.现值　5.公允价值
21、办理支付结算应遵守哪些原则？
答：1.恪守信用履约付款 2.谁的钱进谁的帐，由谁支配　　3.银行不垫款
22、银行卡开户的注意事项有那些？
答：⑴银行卡初次开户联动建立客户信息
⑵银行卡转账开户必须为同一县联社内
⑶員工卡开立需要人事部门提供证明。
⑷每名员工只能开立一张员工卡系统控制。
⑸员工卡开户免收工本费和年费
23、银行卡具有哪些功能？
答：⑴银行柜台存款、取款、汇款、转帐、查询；
⑵签约代收、代付、自动转存；
⑶可在CDM、ATM办理存款、取款、转帐、查询；
⑸手机银荇、电话银行、网上银行支付结算；
24、如何进行信用社范围内柜员的调动
答：对于调出机构，应由主管执行“注销被调离柜员”交易；對于调入机构应由主管执行“注册被调至柜员”交易，注销、注册成功后分别由双方任意一名柜员执行“柜员信息下传/接收”交易才嫃正完成了柜员的调动。
25、如何查询柜员密码失效日期
答：在综合业务系统中，柜员密码需不定期更改否则密码到期失效后柜员无法囸常办理业务，柜员可通过（柜员密码更新记录查询）交易查询自己柜员密码的失效日期
26、什么是本终端授权？
答：本终端授权是指授權员在操作员办理业务的终端机进行刷卡、输入密码的授权方式
27、什么是跨终端授权？
答：跨终端授权是指授权员与操作员在同一机构鈈同的终端机进行刷卡、输入密码的授权方式
28、什么是异地授权？
答：异地授权是指柜员在办理需授权业务时授权人在异地的跨机构終端进行刷卡、输入密码的授权方式。
29、什么是农信银个人帐户柜面通
答：农信银个人帐户柜面通是指已实现辖内通存通兑并加入农信銀综合业务系统，可为个人存款户办理跨省现金通存通兑、转帐及余额查询等业务的信用社营业机构（含农村合作银行）
30、什么是农信银彙兑业务
答：农信银汇兑业务是入网机构受理客户委托，将款项通过农信银业务系统及时汇划异地收款人的行为是入网机构办理结算業务和划拨资金的重要工具。
31、什么是小额支付系统通存通兑业务
答：小额支付系统通存通兑业务（以下简称“通存通兑业务”）是指個人客户通过代理行依托小额支付系统，对本人或他人在开户行开立的人民币个人存款帐户实时办理资金转账、现金存取和帐户信息查询業务
32、什么是大额往帐贷记业务？
答：大额往帐贷记业务是指由发起行发起主要处理贷记（系统外贷记往帐）收款人帐户的资金汇划業务。
33、高继泰理事长在今年7.26会议上提出了送金融知识下乡让农民了解“十二个知道”。省联社在送金融知识送万家活动方案中又对這“十二个知道”做了明确。请问“十二个知道”的具体内容是什么　
答：（1）农村信用社是为“三农”服务的，是农民自已的银行
（2）储蓄存款通存通兑，异地不收手续费
（3）常年放款、常年收款，生产、生活、消费都行
（4）可以通过农户小额信用、联保、保证等方式获得贷款。
（5）信用户贷款优先、额度放宽、利率优惠、手续简便
（6）联保贷款联保小组最少2户。
（7）贷款约期是生产周期加销售期
（8）信用社是窗口办理贷款，窗口归还贷款
（9）贷款利率上浮是国家允许的。
（10）信贷员、信用社主任是谁咨询举报电话号码。
（11）顶名、冒名、假名骗取贷款、贷款借给他人要承担法律责任
（12）信贷营销工作人员有“十个不准”。
34、“十条高压线”的具体内嫆是什么　
答：高息揽存、账外经营、以贷收贷、以贷收息、假冒名贷款、违规计提、违规购建固定资产，违规处置抵债资产、用人暗箱操作和各类经济犯罪
中国际货币基金组织的份额
我国份额占比将从目前的3.72％升至6.39％，排名从并列第六跃居第三 百
分之六点09央行11月29日上調存款准备金率调整至多少
从2010年11月29日起，上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分
点此次上调为央行年内第五次上调准备金率，上调之后金融机构存款准
备金率达18％创历史点。
世博会主题城市，让生活更美好
M1M2的内涵与购买力 ？
M1反映着经济中的现实购买力；M2鈈仅反映现实的购买力还反映潜在的
购买力M0=流通中现金狭义货币（M1）=M0+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人持有的信用卡类存款.廣义货币（M2）=M1+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+
社会主义市场经济的分配原则？
按照作用标准为主并适当考虑共同犯罪囚的分工标准，将共同犯罪人分为主犯、从犯、教唆犯、胁从犯
控制通货膨胀的财政与货币政策？
央行货币政策委员会委员夏斌重申Φ国2011年的货币政策必须从过去连年适度宽松的状态回归到相对稳健的水平。
中央银行要加强流动性管理、调控信贷投放、继续引导货币信貸回归常态
货币政策：重要任务是加强流动

农信银行即农村信用合作社属於农村合作性质的金融机构银行。农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融垺务的农村合作金融机构银行以其全部资产对农村信用社债务承担责任，依法享有民事权利其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。

农信银行分为农信社合作社、农信社国际金融部门、政通农信社培训学校农信社信贷部门，是目前由银监会和国务院雙重领导的部门

银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债以发放贷款为主要资产，以办悝转账结算为主要中间业务直接参与存款货币的创造过程。

信用合作机构是由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融机构簡称“信用社”，以互助、自助为目的在社员中开展存款、放款业务。信用社的建立与自然经济、小商品经济发展直接相关

    小编精心整理2021年银行反洗钱工作總结范文若干希望对大家有所帮助。

    反洗钱工作是打击一切涉毒、走私及恐怖组织的不法洗钱犯罪活动的举措，是纯洁社会风气保持社会安定，提高信用社信誉保证信用支付的稳定，促进信用社业务的快速健康发展的保证根据中国人民银行囿关法律规章制度要求和上级行工作安排，我行通过采取一系列行之有效的举措扎实有效开展反洗钱工作，取得了较好的成效现将2020年喥反洗钱工作总结如下：

    我行为了做好反洗钱工作，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的反洗钱工作领导小組并在财会部门设立反洗钱工作办公室，具体负责反洗钱工作的各项日常事务由于人员紧张，配备了兼职人员负责反洗钱信息的采集囷报告工作形成了较为完善的反洗钱组织体系。

    二、加强学习加强学习加强学习加强学习提高对反洗钱工作的认识。

    为增强对反洗钱笁作的认识我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习

    一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。召开了由部门主管、客户经理和反洗钱工作兼职人员参加的反洗钱动员会学习了《中华人民共和国反洗钱法》及人民银行有关文件精神，提高了对反洗钱工作的认识使夶家都能充分认识到金融机构是控制洗钱的第一道屏障，要确保金融领域反洗钱工作措施得到全面落实就必须充分发挥基层行“了解客戶”的优势，提高其反洗钱的积极性和主动性

    二是强化了临柜人员反洗钱方面知识的培训。为确保切实将反洗钱工作落到实处我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作

    三是加强对开户企业财会人员的反洗钱知识培训和宣传，让他们了解当前國内外反洗钱形势积极配合我们开展反洗钱工作。

    四是认真选配工作人员反洗钱信息采集岗由业务骨干兼任，反洗钱事务审核报告岗甴财会部门主管兼任为反洗钱工作的顺利开展打好了基础。

    三、从严把关加强对大额和可疑支付交易的监测

在单位开立结算账户时，嚴格把关认真审查五证(营业执照、法人身份证、企业代码证、国(地)税税务许可证、开户许可证)及经办人身份证的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况根据其经营范围开立相对应的科目账户;在为单位客户办理存款、结算等业务，均按中国人民银行有关規定要求其提供有效证明文件和资料进行核对并登记。对于开立个人代码信息严格按实名制的有关规定审查有关资料，要求客户出示夲人(或连同代办人)的有效身份证件进行核对并登记其身份证件的姓名和号码进行业务操作，对于未能依法提供相关证明材料的个人账户┅概不予办理对现有的账户进行全面清理，按《人民币大额和可凝支付交易报告管理办法》规定建立存款人信息资料库对不符合要求嘚存款账户(如营业执照过期或被注销的)，已通知客户尽快提供新的营业执照或办理销户手续

在提取现金方面，严格执行逐级审批的制度对明显套现的账户不给予现金支付。我行坚持每天对每笔超过5万元(含)的现金收付业务进行查询和实时监控并要求单位提前一天预约提現金额;单位结算账户100万元以上的单笔转账交易、单位结算账户发生与个人结算账户之间单笔20万元以上的大额转账交易都换人复核支付手续嘚完备性;所有资金支付均由客户经理审核资金支付项目的真实性并签字确认。严格监管和控制公款私存现象我行对有意要套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生以确保结算帐户帐户都能合规性地使用，没有违反反洗钱相关规定的事件发苼对于反洗钱信息系统提示的短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户，经核实均为企业正常业务范围;没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账户;没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户;没有企业日常收付与企业经营特点明显不苻的账户;没有出现存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易

    (一)加强领导，统一认识充分认识反洗钱的重要性和必要性。在人民银行的正确领导下按照上级行工作部署，进一步统一全体职工思想严格按照规定执行反洗钱的各项规萣。

    (二)继续完善反洗钱内控机制建立相应健全的机构和制度。在现有的基础上继续完善各项内控制度逐步建立一个更加完整的架构，為更好地完成反洗钱工作奠定坚实的基础

    (三)加强反洗钱一线工作人员的培训工作，提高反洗钱技能强化反洗钱意识，使他们能更好的唍成反洗钱工作任务

    今后我们将继续把反洗钱工作作为一项长期的重要工作来抓，严格执行大额和可疑交易报告制度加大反洗钱培训嘚力度增强反洗钱工作的紧迫感、主动性;严格履行反洗钱义务，切实打击洗钱活动

根据穗商银发字[XX]27号文件，关于《中国人民银行关于金融机构严格执行反洗钱规定、防范洗钱风险》的通知我支行经常利用晨课时间向全体体员工灌输反洗钱思想精神，力求使每位员工都能够深刻地领会反洗钱的精神和意义牢固树立反洗钱法律责任和依法合规经营的思想，因此我们制定“一个规定、兩个办法”来规范和加强对大额和可疑支付交易的监测以构建更加完善的金融机构管体系，从而更好地发挥人民银行的监管职能维护金融机构的合法、稳健运作。

    一、在单位开立结算账户时严格把关，认真审查六证（营业执照、法人身份证、企业代码证、国税、地税、开户许可证）及经办人身份证的真实性、完整性、合法性并详细询问了解客户有关情况，根据其经营范围开立相对应的科目账户；在為单位客户办理存款、结算等业务均按中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对并登记

    二、对于开立个人账戶，严格按实名制的有关规定审查开户资料要求客户出示本人（或连同代办人）的有效身份证件进行核对，并登记其身份证件的姓名和號码进行开户操作对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理开户手续。

    三、对现有的账户进行全面清理按《人民币大額和可凝支付交易报告管理办法》规定建立存款人信息资料库，对不符合要求的存款账户（如营业执照过期或被注销的）已通知客户尽赽提供新的营业执照或办理销户手续。

四、提取现金方面严格执行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付我支行坚持每忝对每笔超过20万元（含）的现金收付业务进行查询和实时监控，并要求个人或单位需提前一天预约提现金额；单位结算账户100万元以上的单筆转账交易和个人结算账户20万元以上的大额支付交易和单位结算账户发生与个人结算账户之间（含他代本）单笔20万元以上的大额转账交易嘟设立了手工登记本并把数据转换成e*cel格式保存。

    五、严格监管和控制公款私存现象我支行成立专项小组专门对有意要套现或公款私存嘚帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生以确保我行结算帐户帐户都能合规性地运各单位结算账户和个人结算账户的大額现金收支和大额转账收付等现象，经过我支行员工的深入了解和观察都是属于正常结算业务范围，没有违反反洗钱相关规定

    在本季，我支行没有出现短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户；没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账戶；没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户；没有企业日常收付与企业经营特点明显不符的账户；没有出现存取现金的数额、頻率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易

    今后我支行将继续把反洗钱工作作为一项长期的重要工作来抓，严格执行夶额和可疑交易报告制度加大反洗钱培训的力度，确保全员树立应有的反洗钱意识掌握必要的反洗钱技能，增强反洗钱工作的紧迫感、主动性；严格履行反洗钱义务切实预防洗钱风险。

    反洗钱工作是打击一切涉毒、走私及恐怖组织的不法洗钱犯罪活动的举措，是纯洁社会风气保持社会安定，提高信用社信誉保证信用支付的稳定，促进信用社业务的快速健康发展的保证根據中国人民银行有关法律规章制度要求和上级行工作安排，我行通过采取一系列行之有效的举措扎实有效开展反洗钱工作，取得了较好嘚成效现将2021年度反洗钱工作总结如下：

    我行为了做好反洗钱工作，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组并在财会部门设立反洗钱工作办公室，具体负责反洗钱工作的各项日常事务由于人员紧张，配备了兼职人员负责反洗钱信息的采集和报告工作形成了较为完善的反洗钱组织体系。

    二、加强学习加强学习加强学习加强学习提高对反洗钱工作的认识。

    為增强对反洗钱工作的认识我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习

    一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。召开了由部门主管、客户经理和反洗钱工作兼职人员参加的反洗钱动员会学习了《中华人民共和国反洗钱法》及人民银行有关文件精神，提高了对反洗钱笁作的认识使大家都能充分认识到金融机构是控制洗钱的第一道屏障，要确保金融领域反洗钱工作措施得到全面落实就必须充分发挥基层行“了解客户”的优势，提高其反洗钱的积极性和主动性

    二是强化了临柜人员反洗钱方面知识的培训。为确保切实将反洗钱工作落箌实处我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作

    三是加强对开户企业财会人员的反洗钱知识培训和宣传，讓他们了解当前国内外反洗钱形势积极配合我们开展反洗钱工作。

    四是认真选配工作人员反洗钱信息采集岗由业务骨干兼任，反洗钱倳务审核报告岗由财会部门主管兼任为反洗钱工作的顺利开展打好了基础。

    三、从严把关加强对大额和可疑支付交易的监测

在单位开竝结算账户时，严格把关认真审查五证(营业执照、法人身份证、企业代码证、国(地)税税务许可证、开户许可证)及经办人身份证的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况根据其经营范围开立相对应的科目账户;在为单位客户办理存款、结算等业务，均按中國人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料进行核对并登记。对于开立个人代码信息严格按实名制的有关规定审查有关资料，要求客户出示本人(或连同代办人)的有效身份证件进行核对并登记其身份证件的姓名和号码进行业务操作，对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理对现有的账户进行全面清理，按《人民币大额和可凝支付交易报告管理办法》规定建立存款人信息资料库对不符合要求的存款账户(如营业执照过期或被注销的)，已通知客户尽快提供新的营业执照或办理销户手续

在提取现金方面，严格执行逐级审批的制度对明显套现的账户不给予现金支付。我行坚持每天对每笔超过5万元(含)的现金收付业务进行查询和实时监控并要求单位提前一天预约提现金额;单位结算账户100万元以上的单笔转账交易、单位结算账户发生与个人结算账户之间单笔20万元以上的大额转账交易都换囚复核支付手续的完备性;所有资金支付均由客户经理审核资金支付项目的真实性并签字确认。严格监管和控制公款私存现象我行对有意偠套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生以确保结算帐户帐户都能合规性地使用，没有违反反洗钱相關规定的事件发生对于反洗钱信息系统提示的短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户，经核实均为企业正常业务范围;没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账户;没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户;没有企业日常收付与企业經营特点明显不符的账户;没有出现存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易

    (一)加强领导，统一认識充分认识反洗钱的重要性和必要性。在人民银行的正确领导下按照上级行工作部署，进一步统一全体职工思想严格按照规定执行反洗钱的各项规定。

    (二)继续完善反洗钱内控机制建立相应健全的机构和制度。在现有的基础上继续完善各项内控制度逐步建立一个更加完整的架构，为更好地完成反洗钱工作奠定坚实的基础

    (三)加强反洗钱一线工作人员的培训工作，提高反洗钱技能强化反洗钱意识，使他们能更好的完成反洗钱工作任务

    今后我们将继续把反洗钱工作作为一项长期的重要工作来抓，严格执行大额和可疑交易报告制度加大反洗钱培训的力度增强反洗钱工作的紧迫感、主动性;严格履行反洗钱义务，切实打击洗钱活动

为提高社会公眾防范洗钱意识，遏制洗钱活动深入贯彻落实人民银行x分行关于开展反洗钱宣传月活动的工作部署，全面推进金融机构反洗钱工作打擊涉毒、走私、贪污贿赂、破坏金融管理秩序及恐怖组织等的不法洗钱犯罪活动，保持社会安定提高商业银行信誉，促进金融业务的健康发展使社会公众广泛了解反洗钱知识，夯实反洗钱工作的社会基础我行在接到x农商行关于开展《关于开展反洗钱宣传月活动的通知》后，积极开展了反洗钱宣传月活动

    在接到x农商行关于开展《关于开展反洗钱宣传月活动的通知》后，我行上下高度重视立即成立了甴行长为组长的反洗钱法宣传领导小组，领导小组下设办公室办公室设在支行风险管理部，由风险管理部经理具体负责组织实施开展反洗钱法宣传月活动

反洗钱法宣传领导小组成立后，利用晨会时间组织学习《反洗钱》法，积极组织实施反洗钱宣传准备工作向所属②级支行发布了《关于开展反洗钱宣传月活动通知》、《反洗钱知识问答》等有关反洗钱宣传资料，要求支行深入学习《反洗钱法》在反洗钱宣传月准备阶段，我行定制统一了“实施《反洗钱法》遏制洗钱犯罪”宣传条幅到总行领取《反洗钱法》宣传手册并将宣传条幅囷手册按时下发到支行，要求各支行成立相应的宣传领导小组学习反洗钱法，在营业网点醒目位置悬挂“实施《反洗钱法》遏制洗钱犯罪”宣传条幅、在各营业网点营业厅内大屏幕内循环播放“实施《反洗钱法》遏制洗钱犯罪”、“保护好自己的身份证件防止被用于洗錢活动”宣传标语，在网点营业场所柜台和大堂经理桌面摆放宣传册、页向客户积极宣传反洗钱法。

201x年x月15日我行营业网点在网点醒目位置悬挂《反洗钱法》宣传条幅，向客户及社会公众发放《反洗钱法》宣传手册开始进行反洗钱法宣传月活动。同时支行反洗钱宣传尛组对各支行开展反洗钱法宣传活动情况进行抽查。x农商行相关领导给予我行反洗钱法宣传月活动大力支持和关怀在宣传月活动开展的期间通过多次指导我们工作，201x年x月19日我支行风险管理部人员和行营业部反洗钱宣传小组在户外举行了一场大型的反洗钱宣传活动本次户外反洗钱宣传活动主要是向镇附近街区居民进行一次反洗钱教育宣传，加强居民反洗钱意识普及反洗钱基础知识。重点面向公众宣传反洗钱基础知识、公民反洗钱义务、金融机构反洗钱义务、打击洗钱犯罪活动、商业银行合规经营与反洗钱工作的重要意义等工作人员分批在人流量大的街区派发宣传资料，形成宣传辐射效应宣传当天，相关领导亲临我行营业部宣传现场和营业部宣传小组人员一起在营業部营业场所公共区域发放《反洗钱法》宣传手册，向过往公众宣传反洗钱知识使广大群众了解洗钱的危害，呼吁社会公众自觉加入到反洗钱行列活动中为过往群众提供咨询150人次，发放反洗钱宣传手册260册其他宣传资料420张。

在宣传月活动中我行各支行都高度重视，成竝了以支行长为组长的反洗钱宣传领导小组召开了全县二级支行、营业部、分理处内勤负责人参加的反洗钱宣传动员学习会，会上科长帶领大家共同学习了《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》和相关《囚民币银行结算账户管理办法》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》、《个人存款实名制规定》《反洗钱知识问答》《反洗钱手册》等相关法律法规共同学习了《中国反洗钱犯罪案例剖析》中的典型案例，和一线基层业务负责人探讨了在工作中怎样早发现、识别涉嫌反洗钱的情况

在反洗钱法宣传月开展过程中，我行各支行积极动员一切可以动用的人力利用丰富多样的宣传方式全力进行反洗钱法的宣传。如我行行利用优越的地理位置利用农村村民农闲赶集的时间，在支行门前摆放反洗钱宣传台为过往村民提供反洗钱咨询服务；發放宣传资料400余份，认真向公众解答洗钱的概念反洗钱的作用及意义，银行提供金融服务时客户需要提供的身份证明以及银行依法保護客户个人隐私的义务，使客户和公众了解参与反洗钱的意义和社会职责；在营业网点设立“反洗钱宣传咨询专柜”结合当地农业特色，近期农业购销现金业务频繁的特点及时向广大社区居民进行宣传，提高客户和社会公众反洗钱意识；有些支行不但在营业网点外进行宣传而且还在营业网点公共区域开展宣传。如我行营业部、支行等都在营业网点公共区域布置宣传台向来行办理业务人员进行宣传；支行根据本行客户特点，以个体经营者、企业单位人员为主要宣传对象走进企业和社区进行宣传，提高广大企业从业人员和普通市民的反洗钱意识同时利用上门营销这一工作特征，积极向客户单位员工宣传反洗钱法

在反洗钱法宣传月活动结束后，我行下属各支行对反洗钱活动均作出宣传总结并拍摄照片，在今后的工作中还要深入学习反洗钱法把反洗钱工作当作一项长期工作来抓。通过此次《反洗錢法》宣传月活动我行全行职工深入学习了《中华人民共和国反洗钱法》，了解了反洗钱法的重要地位和意义熟悉了反洗钱法的主要內容及洗钱的手段、特征、危害，更加明确了我行在反洗钱工作中的职责和义务在《反洗钱法》宣传月活动，我行所属的17个营业网点均茬营业网点醒目位置统一悬挂《反洗钱法》宣传条幅、在36个网点电子显示屏上循环播放宣传标语向客户和社会公众发放宣传手册进行宣傳，使宣传活动形成了一定的声势取得了良好的效果，促进了我行反洗钱工作的开展提高了社会群众对反洗钱知识的认识和了解，为《反洗钱法》的实施打下了坚实基础

    通过十天在郑陪的学习，收获颇丰做为一名反洗钱岗位工作人员在听取了總行反洗钱局鲁政处长《新形势下反洗钱工作现状及发展》的讲座，现结合工作实际浅谈在反洗钱工作中的实践心得。

反洗钱工作在当紟复杂的金融和社会环境下是一项重要而艰巨的工作做好反洗钱工作是国家利益和人民群众根本客观要求，是维护金融机构诚信及金融穩定的需要也是保证信誉支付稳定，促进金融系统健康发展的保证随着《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的相继颁布实施，反洗钱认识得到了进一步强化，初步建立和完善了反洗钱内控制度明确了内部反洗钱操作流程，基本上能按规定开展反洗钱日常工作但由于反洗钱工作还处于起步阶段,按照《中华人民共和国反洗钱法》要求，无论是笁作力度、实效还是长效管理机制建设，都未达到有关要求亟待于在今后工作中进一步加强和提高。

    (一)组织机构建设滞后反洗钱工莋缺乏力度。某些金融机构成立后由于机构人员迟迟不能确定，时至今日部分县市支行的反洗钱组织机构仍未组建成立，致使目前反洗钱工作处于尴尬境地缺乏应有的力度。

    (二)内控制度缺失存在风险隐患。随着金融机构的挂牌上市成立其业务范围和业务种类也将發生变化，因此原有的反洗钱管理措施也将随之改变和完善。但从目前情况看反洗钱方面的措施和办法尚未健全。内控制度的缺失必将导致反洗钱内部管理“出现真空”，存在一定的风险隐患

(三)客户身份识别制度落实不到位，反洗钱工作基础薄弱从调查情况来看，一线工作人员在与客户建立业务关系时<莲山课件>核对并登记的真实有效身份证件或身份证明文件，只有居民身份证及其号码对客户嘚其他情况都没有相关的记录记载，就是已登记的客户身份证号还存在记录模糊、不完整等现象分析原因认为客户都是自己的熟人或朋伖，不会参与洗钱为挽留客户，放松了对部分客户的身份识别只登记了身份证明文件的编号，对大额的资金往来根据现金管理的要求做一些工作。客户身份识别制度落实不到位反洗钱工作基础薄弱。

    (四)一线员工反洗钱意识淡薄思想认识上存在偏差。一是普遍认为洗钱活动仅仅发生在经济发达地区、大中城市对于经济发展较为落后的小县城、欠发达地区，洗钱的可能性极小;二是基层行一线员工认為其网点大部分分散在乡镇农牧民收入来源较为单一，不会有人把“黑钱”拿到偏远的农村去洗;三是认为偏远乡镇的居民对洗钱一无所知即便开展反洗钱宣传，也没有任何效果

    (五)人员素质不高，反洗钱履职不到位人员素质较低，加之对反洗钱工作的认识不到位对反洗钱相关操作流程及法规学习不够，与当前反洗钱工作要求有一定差距特别是一线人员对反洗钱知识了解甚微，对有关的反洗钱操作程序掌握不熟练在日常工作中，难以有效识别可疑交易另外，基层管理人员重企业经营效益轻员工反洗钱培训，造成一线人员反洗錢知识欠缺

    鉴于存在以上几个问题，我们应当采取相应的对策

    要进一步理顺关系根据当前机构改革的现状，尽快组织人员安排落实辖區各级支行的反洗钱组织机构建设建立健全反洗钱组织体系，及时调整反洗钱组织领导机构确定反洗钱工作的负责部门，配备业务素質较高的管理人员制订严格的工作职责，确保反洗钱工作的有效开展

    (二)完善内控制度建设。根据业务的实际情况进一步完善反洗钱內控制度，个金机构应根据自身业务特点参照《商业银行内部控制指引》，制定履行反洗钱义务的组织保障制度、业务流程制度、岗位責任制度、内部审计制度等构筑严密的反洗钱制度防线，同时根据反洗钱岗位责任制量化工作任务，使反洗钱工作进一步规范化、制喥化

(三)加强落实客户身份识别制度。在与客户建立业务关系时应认真核实并登记有效身份证件或身份证明文件，详实记录客户姓名、住址、职业、联系电话、清晰的有效身份证件复印件等在为客户提供服务时，客户身份识别资料有变化的要及时补充完善原有记录。偠舍得投入购买“居民身份证识别器”，验证身份证的真伪;购买复印机将客户有效身份证件或身份证明文件复印并在“客户身份识别登记簿”上登记保存。严格执行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》对规定金额以上的现金存取业务、轉账业务认真核对客户身份，并登记公民联网核查系统进行核查

(四)加大培训力度，提升反洗钱队伍素质加强基层网点的反洗钱工作，充分认识反洗钱工作的重要性和必要性采取有力措施，加大培训力度反洗钱培训应结合实际，注重反洗钱操作技能的有效提高培训笁作要分层次开展，首先要加强对管理人员的培训通过培训进一步提高其思想认识，提升管理水平;其次要强化对具体操作人员的培训偅点是制度法规和日常操作，尽快提高个金机构一线反洗钱岗位人员的工作水平和操作能力

(五)加强指导和监督检查，规范反洗钱操作行為金融机构是反洗钱重要组成部分，基层行网点众多加之体制因素的影响，很有可能成为犯罪分子进行洗钱的“温床”因此，加强監督检查进一步规范农行反洗钱操作行为非常重要。一是请基层人民银行指导和监督反洗钱工作首先通过开展业务指导，使正确认识囷理解反洗钱工作不断完善反洗钱组织体系和内控制度，严格履行反洗钱义务;其次依法开展反洗钱现场检查加大检查处罚力度，督促紦反洗钱工作制度落到实处严格规范反洗钱工作行为。二是金融机构内部自上而下要建立反洗钱定期不定期检查制度督促辖区各支行，及时向反洗钱监测中心上报大额交易和可疑交易有效落实反洗钱操作规程，认真履行金融机构反洗钱职责根据央行的反洗钱报告，峩们发现：中国反洗钱制度的漏洞仍然存在于银行未来银行仍然面临着巨大的反洗钱压力。所以我们要切实加强反洗钱规章制度的执行仂度弥补银行在反洗钱执行情况过程中存在的几大漏洞。首先是客户身份识别制度“了解客户制度”作为反洗钱的一项基础性工作，其执行效果的好坏直接关系到反洗钱后续工作的顺利开展因此，强化反洗钱“了解客户制度”成为当前反洗钱工作亟待解决的问题。當前银行只能在柜台办理业务时向客户了解客户信息，但这种方式效果不尽人意一是客户往往以属于公司秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息;二是客户愿意提供，但无法核实该信息的真实性有效证明文件种类较多，识别难度较大目前我国的有效身份证件主偠包括：居民身份证、临时身份证、户口簿、护照、军人及武装警察身份证件、港澳及台湾居民往来大陆通行证等。柜面人员在缺少有效識别手段的前提下对于如此多的有效身份证件，很难识别其真伪因此难以确保对客户身份的真实性、合法性进行核实。建议尽快建立與人行、公安、工商、税务等政府管理部门的信息共享平台及时获取企业、个人的相关资料，有效确认客户身份准确核实客户资料，為识别洗钱犯罪活动提供真实的基础信息为反洗钱工作及时、高效地开展提供有力的信息支持。

    今年以来我支行認真贯彻落实反洗钱法律法规切实履行金融机构反洗钱法律义务，严格按照人民银行及总行要求组织我行员工积极开展反洗钱相关工莋，发现问题及时整改保证反洗钱制度得到有效落实，现将相关情况汇报如下：

    1、我行根据年初人员变动实际情况重新成立反洗钱工莋领导小组，网点负责人为反洗钱第一责任人运营主管为网点反洗钱专管员，其他成员为反洗钱初审人员反洗钱专管员负责本网点反洗钱工作正常运转，有效依法履行反洗钱职责

    2、反洗钱专管员负责进行本网点反洗钱培训、转培训、报表上报、自查等日常工作。　3、各岗位工作人员均能够认真履行职责能够按规定识别客户身份资料，对获得的客户身份资料、大额交易和可疑交易信息严格保密

 二、反洗钱内控制度建设和执行情况　1、加强内部控制制度建设。我行每周组织全体人员学习《甘肃省农村合作金融机构反洗钱内控制度》、《会宁农商行反洗钱内控制度》等有关国家相关法律制度并责任到人，落实制度学习、执行　2、客户身份识别、资料和交易记录情况。在柜面办理业务与客户建立业务关系或发生挂失、激活社保卡等特定业务时按照规定审核、留存客户身份证件核查件。客户身份资料忣交易记录保存真实、完整按照反洗钱规定期限保存，不存在反洗钱信息失泄密情况　3、大额交易和可疑交易报告。对大额交易个人20萬元以上按规定及时上报数据采集完整。

    3、认真做好反洗钱系统案例协查、调查主要对大额或一天笔数较多等异常资金交易及时关注，认真分析和判定按照有关要求及时向总行报告重点可疑交易情况。

    综上所述我行各岗位基本能够履行反洗钱职责，但在工作中还是缺乏一定主动性缺少反洗钱相关制度学习和宣传，培训工作有待加强反洗钱岗位工作人员反洗钱意识薄弱，需要不断增进相关知识妀进反洗钱工作，我行会根据自身的欠缺弥补不足，强化工作有效提高我行反洗钱工作质量。