企业网上对帐省时又省心——中国民生银行开通企业网上对账服务
于对客户帐户的信息、资金安全的需要，往时的银行在每季或半年都会要求公司客户(包括中小企业和个体工商户)对银行发出的余额对帐单进行盖章确认。而财务人员通常较为忙碌，这样一来一往的对帐可能增加了相关工作人员的工作压力。为加强银企对账业务管理，开辟对账渠道，民生银行最近推出了企业网上对帐功能，客户在办公室就可以轻松与银行进行对帐，省时又省心。中国民生银行网上对账是指开通中国民生银行网上银行服务功能的客户可以在约定的时间通过网上银行获取本单位的银行账户余额信息，在核实后将确认的账务结果通过网上银行发送给开户银行，从而通过网上银行实现银行与客户之间账务核对。网上对账是通过网络来传递电子对账信息，完全取代传统的纸质对账，拓展了对账渠道，降低了对账成本，提高了银企对账的时效性和便利性。在民生银行开立的基本户、一般结算账户、单位定期存款、通知存款、保证金账户、货款等客户类存货款账户余额均纳入网上对账范围。中国民生银行企业网上银行证书版、集团网或...&
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出于对客户帐户的信息、资金安全的需要，往时的银行在每季或半年都会要求公司客户(包括中小企业和个体工商户)对银行发出的余额对帐单进行盖章确认。而财务人员通常较为忙碌，这样一来一往的对帐可能增加了相关工作人员的工作压力。为加强银企对账业务管理，开辟对账渠道，民生银行最近推出了企业网上对帐，客户无需到银行柜台就可以在办公室轻松与银行确认余额，而且还不必开通对外转帐功能，省时又省心。中国民生银行网上对账是指开通中国民生银行网上银行服务功能的客户可以在约定的时间通过网上银行获取本单位的银行账户余额信息，在核实后将确认的账务结果通过网上银行发送给开户银行所属分行，从而通过网上银行实现银行与客户之间账务核对。为回馈广大企业客户，民生银行于2008年9月，日至12月10日开展“民生企网，轻松对账”百日推广活动。活动期内，客户可享受到费用减免、开户有礼、积分赠送、费率优惠、交易积分、客户抽奖等六重优惠政策。活动期内，广大企业网银客户将获得丰厚的奖...&
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面:一是经常延期取回对帐单。二是对帐不及时、认真。仅在对帐单上注明“相符”加盖预留印鉴章后便算对帐结束,未达款项、余额栏均未填写,且本季度的对帐单有时在下季度才将回单给银行。致使银行无法勾对。三是长期不与银行对帐。 当前,犯罪分子作案的手段越来越先进,作案的技巧也越来越高明,利用“帐务”做文章已并不少见。为保证银企双方帐务记载一致,堵塞住经济犯罪漏洞.对解决上述问题有以下三点建议:一、银企双方必须按照制度,在规定的时间、范围内对帐,不得随意延长对帐期,更不能借故不对帐。二、把好对帐单...&
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随着我国经济发展和信息通信技术的进步,银企自动对帐系统已成为银行与企业双方的迫切需求,在技术上已完全可能实现。目前在上海和湖北省荆沙市工商行已开通了应用系统。 银行与企业对帐早先是企业去银行询问;银行计算机化后还需要企业人员在银行的计算机上检索;之后发展为可通过电话键入帐号用语音查询。总之,这些对帐方法给双方都带来不便,还不能保证企业及时、准确地掌握银行帐面情况。 银企自动对帐系统上要是把企业设在银行帐户的帐面情况,通过无线寻呼方式传送到企业的财务计算机或者在中文BP机上显示出来,使企业决策人员和财务部门能在最短时间内了解帐面资金增减余额情况,从而加速企业资金周转,提高运作能力,从根本上解决企业去银行对帐查询的问题。 但把市面上现有的中文BP机直接作为银企对帐机使用,还存在许多问题,主要表现在用户信息传送和显示的保密性、显示模式直观灵活性、检索信息方便快捷等三个方面。在显示和检索方面现有BP机还可进行改进,但信息传送的安全保密问...&
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银行对帐是由财务部门每月定期或不定期地把银行送来的银行对帐单与单位自己的银行存款日记帐逐笔核对，核销其中相符的帐项，把未核销的帐项作为未达帐处理。核对完后再综合银行对帐单和银行存款日记帐的期初余额、本期的核销总额以及银行和单位未达帐来编制银行余额凋节表。由于银行对帐工作具有繁复、工作量大、易出错等问题，所以在已推出的通用和专用财务软件中，大部分都提供了银行对帐功能。但是，笔者在对目前国内市场占有份额较大的几个财务软件进行对比和分析后，可以概括其在银行对帐功能方面的现状和问题如下。1．功能设计基本趋同。各软件所设计的银行对帐功能基本相同。都提供了在启动银行对帐之前录人未达帐项和帐面余额的功能，日常银行对帐单数据录入及修改、自动银行对帐、人机交互对帐、产生银行存款余额调节表和有关的对帐明细表等功能。2．银行对帐单的数据来源单一。由于我国目前还未实现企业和金融机构的信息网络互连，要通过计算机进行银行对帐，就要求在对帐之前把银行对帐单数...&
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日冀詈篡薯鉴_磊羞萎墓瓮篡喜范的重要措施之一。但是,目前不少基层行处忽视了这一传统有效工作的管理,导致银企对帐工作流于形式。 首先,对帐率和对帐单收回率下降。1996年某支行应发放存贷款对帐单1276份,实收对帐单762份.只占应发对帐单的59.72％。事后,仅收回存款对帐单318份,收回率为41.73％。 其次,对帐工作存在死角,加大r金融风险。目前,不少行处对一些停产、半停产企业没有进行认真对帐,也没有通过邮局发出对帐通知单,形成经营管理环节上的漏洞。另外.不少个体私营企业财务体系不健全,银企间无法建立对帐制度。这些漏洞导致银企帐务差错不能及时发现,经济纠纷层出不穷,形成银...&
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不能小看银行对帐的作用李文福银行返回给企业的对帐单，是企业重要会计资料。企业在年度终了整理会计档案时，应将银行对帐单按日期、按顺序装订，收入会计档案清单内妥善保管。银行对帐单的保管期限应与同期会计帐目保管期相同。银行对帐单是企业”。切经银行收支款项的原始记录之一。它是具有法律效力的书面证明。银行对帐单的作用主要有以下几点，一是收支项目额及截止日的结存额具有法律的证明效力。同时也是企业资产中货币资金的证明。＿二是...&
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关于加强案件防控，落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见??为切实防范因柜台操作诱发的案件风险，有效防控案件的发生，按照银监会2?01?2年度案件防控工作部署，结合银行业案件的发生特点根据《商业银行内部控制指引》、《商业银行操作风险管理指引》以及《银行业金融机构内部审计指引》有关内容，现就银行业金融机构（以下简称机构）2?01?2年案件防控工作在重要岗位员工轮岗、对账及内部审计三方面提出以下要求，各机构要与现有的监管要求一并严格落实：一、重要岗位员工轮岗方面??各机构要充分认识重要岗位员工轮岗在加强内部控制和防范操作风险、道德风险中发挥的重大作用，要认真组织实施重要岗位员工轮岗工作，并将轮岗工作落实情况列入经营考核之中。???（一）各机构必须建立重要岗位员工轮岗制度，此制度应作为银行的基本内控制度向监管部门进行报备。各机构根据操作风险和案件风险集中情况及对业务运营、内控管理和风险防范发挥重要作用原则，自行确定重要岗位；机构应在本机构有关重要岗位员工轮岗制度中对重要岗位、轮岗年限、轮岗方式进行明确和详细规定。???（二）严格执行有关重要岗位员工轮岗制度。轮岗期限原则上以年度为限，轮岗率要求100/%；坚决禁止采用离岗休假、代班检查或离岗审计等方式来代替轮岗制度的落实；严禁以各种理由拖延或不落实执行轮岗制度。??（三）提高营业机构委派会计（授权经理）的轮岗要求，强化其独立性和权威性。提高委派会计（授权经理）的轮岗频率，轮岗期限最长不超过2年，轮岗率100%，全面落实委派会计（授权经理）在营业机构的业务指导、检查监督、业务授权和审核等职能；切实加强其在内部控制和防范案件风险中关键的权威、独立角色，发挥其对基层行经营权力制约作用；保证其行使正当职责的独立性，确保其日常工作不受基层行长的干预和限制。（四）提高基层营业机构管理层的轮岗要求以强化对其的监督制约。针对机构基层行管理层在岗时间过长、易于形成岗位制约、分权监督效力减弱的环境氛围，导致行政强令、指使、暗示、授意下属越权、违规、违章办理业务和直接干预委派会计主管独立履行职责等现象发生的问题为减少环境因素导致案件风险发生的可能性，基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过3年。轮岗同时必须实施离任审计。机构在制订轮岗计划和方案时要注意同一营业机构的委派会计（授权经理）和网点负责人在轮岗时不能同时同向进行。??（五）加强对柜员的轮岗工作要求，切实保证切断风险源头。临柜业务经办人员是柜台类案件防范的第一道、最直接的防线，也是犯罪分子蓄谋突破的主要目标。因此要求各银行必须将柜员列入轮岗范围，明确其轮岗期限和轮岗方式。鉴于各机构柜员的配置、管理各不相同，按一般原则，轮岗期限不得超过1年；要求各机构必须保证采取不限于轮岗、强制休假、收紧授权管理和权限、加强后台或会计系统监督等一系列措施，切实解决柜员操作中缺少事中监督，而形成的案件风险的问题。二、对账工作方面?对账工作是及时发现问题，防止案件风险扩大的有效手段，各机构要充分认识对账工作的重要性，通过制度保证、科技手段、流程管控、法律约束等多种方式确保对账成功切实保证客户和银行的资金资产安全；各机构要认真组织实施对账工作，严格执行监管部门账户管理的各项有关规定，将对账工作情况作为经营考核的重要内容，并落实以下有关要求：??（一）确保对账工作有效落实。各机构要采取多种措施确保对账工作按照制度规范和要求有效落实；切实解决企业不按时对账、不配合对账或其他原因导致对账工作不能落实的问题，充分发挥对账工作在防范案件风险中的作用。??（二）提高对账率及对账频率要求。各机构应每季度对对公账户实施对账，且应规定最低有效对账率，对于不能达标的分支机构，各机构法人要专项督促落实，确保在2?012年内达标。对于前一个对账期内未能实现有效对账的账户，在下一个对账期内必须实现有效对账，即保证对公账户最少每半年有效对账一次。对于有效对账后账户内无资金往来、开户后无款项发生或长期不动存款户等，可视风险程度降低对账要求。??（三）加大对重点账户、高风险账户的监控。对风险高的账户要进行重点监控，从对账方式和频率上加强对账力度，主动防范风险。对于值得高度关注的账户，原则上逐月采取上门对账的方式并收取对账回执；对于异动、可疑、高风险账户，要求必须逐月采取上门对账的方式，核对发生额和余额并收取余额对账回执；出现特殊异常情况或有理由认为涉及案件风险的账户，要采取临时性对账措施，对有关账户的发生额和余额进行全面对账。这些账户应是在机构各项日常经营、管理活动中发现存疑，且必须被机构密切关注或监视的，如:1.连续两个对账周期对账失败的账户??2.短期内频繁收付的大额存款、整收零付或零收整付且金额大致相当的账户??3.账户所有者与无业务往来者之间划转大额款项的账户??4.未经银行营销主动开立并立即收付大
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70页68页66页68页88页64页63页86页63页72页中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知
银监办发〔2015〕97号}