有关天健华证中洲（北京）会计师事务所工资等计算的问题_百度知道
有关天健华证中洲（北京）会计师事务所工资等计算的问题
各位谁知道天健华证中洲（北京）会计师事务所初级审计员的待遇如何？听说是基本工资+补助+年奖？ 基本工资一般多少？ 有一种说法是按工时计补助？这是什么意思呢？具体怎么算呢？谢谢
第一年工资会比较低的，以后会好点，补助和年奖是按照工龄和平时加班等决定的希望能有帮到您
采纳率：41%
初级审计员级别,99%的人每年按以下级别晋升,除了极少数人由于表现不佳不能晋升:
第一年月薪个月 加上出差补贴和加班费 不少于6500
第二年月薪7000 13个月 加上出差补贴和加班费 不少于8000
高级审计员级别
第三年月薪11000 13个月 加上出差补贴和加班费 不少于13000
第四年月薪15000 13个月 加上出差补贴和加班费 不少于17000
第五年月薪20000 13个月 加上出差补贴和加班费 不少于23000
经理级别中国区日最新公布的晋升信，四大会计事务所2007年均根据通货膨胀率调整相应级别的薪水，9月份最新调整的薪酬标准如下：以下工资是99%的人都能够拿到
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我们会通过消息、邮箱等方式尽快将举报结果通知您。青松股份(300132)|临时公告【】..代码/拼音/名称简称(002541)|临时公告标题:鸿路钢构:首次公开发行股票招股说明书摘要日期:正文:
安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要(封卷稿)
保荐人(主承销商)
本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况,并不包
括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。投资者在做出认购决定之前,应仔细阅读招股
说明书全文,并以其作为投资决定的依据。
投资者若对发行人招股说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经
纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其
对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
重大事项提示
1、股东关于股份锁定的承诺
本次发行前公司总股本为10,000万股,本次拟发行3,400万股流通股,发行
后总股本13,400万股。
公司控股股东和实际控制人商晓波、邓烨芳夫妇及股东商晓红、商晓飞、邓
滨锋、商伯勋承诺:自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他
人管理其本次发行前持有的本公司股份,也不由发行人回购该部分股份;本公司
股票上市三十六个月后,在担任本公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转
让的股份不超过所持本公司股份的25%;在离职后的半年内,不转让所持有本公
司的股份,在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公
司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。
公司其他股东万胜平、柴林、何的明承诺:自本公司股票上市之日起十二个
月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的本公司股份,也不由发行人
回购该部分股份;本公司股票上市十二个月后,在担任本公司董事、监事、高级
管理人员期间,每年转让的股份不超过所持本公司股份的25%;在离职后的半年
内,不转让所持有本公司的股份,在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交
易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过
2、截至日,公司未分配利润合并数为179,967,498.23元。经
公司2009 年11月18日通过的2009年度第五次临时股东大会决议,公司本次公
开发行股票前滚存的未分配利润拟由本次公开发行股票后的新老股东共享。
3、本公司特别提醒投资者注意以下风险的扼要提示:
(1)宏观经济政策变化风险
公司产品广泛应用于高层建筑物、场馆、工业厂房、航站楼、桥梁、塔桅、
管道、容器、高炉、焦炉、海洋平台、锅炉钢架等领域,该类建筑均属固定资产安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
投资。因此,公司业务与国家宏观经济政策密切相关。当国家经济政策处于调控
周期,钢结构行业市场供求及行业利润将受到不利影响。公司能否对宏观经济政
策的变化有正确的预测,并相应调整公司的经营决策,将在很大程度上影响公司
(2)主要原材料钢材价格波动的风险
钢结构产品的主要原材料为钢材,尽管公司产品定价机制主要为“钢材价格
×(1+合理毛利率)”模式,可以将钢材价格波动风险转嫁给下游客户。但钢材
价格波动仍会给公司带来一定的经营风险,主要体现在:
1)无论钢材价格上涨还是下跌,如公司在签订合同与钢材采购环节没有衔
接好,或风险管控不当,公司将蒙受经济损失;
2)如钢材价格上涨或在高位运行会使公司流动资金需求增加;
3)如钢材价格长期高位运行,会抑制钢结构产品的需求增长。
(3)偿债能力风险
2007 年、2008 年、2009 年、2010 年6 月末母公司资产负债率分别为
76.59%、80.63%、81.93%、78.99%,流动比率分别为0.82、0.82、0.72、0.83,
速动比率分别为0.45、0.48、0.33、0.42,公司资产负债率较高而流动比率、速
动比率较低的主要原因是报告期内公司固定资产投资规模大幅增加、营业收入逐
年快速增长、原材料采购金额大导致资金需求量大幅增加,而公司主要依靠短期
借款等融资方式解决资金需求问题。
资产负债率高、流动比率和速动比率低是大型钢结构企业普遍具有的特点,
大型钢结构企业通常凭借其持续稳定的盈利能力,充分运用财务杠杆,以尽力扩
大市场份额和盈利水平,致使其资产负债率普遍较高。
公司近年来经营状况良好,经营业绩逐年快速增长,银行资信状况良好,所
有银行借款、票据均按期偿还,无任何不良信用记录,与各大商业银行保持长期
良好关系,采用“贷新还旧”及自身经营积累可以保证流动负债的偿还及公司正
常生产经营的资金周转,并计划除募集资金投资项目及已投资项目的后继投资
外,在未来2-3 年不再新增固定资产投资,减少资金需求,适当增加长期贷款改安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
善负债结构,充分利用固定资产折旧及自身经营积累偿还流动负债、合理控制负
债规模,因此公司目前的资产负债率高、流动比率和速动比率低的状况是暂时的,
未来将得到改善。但未来若公司经营业绩不能进一步持续增长、宏观经济环境及
信贷环境如有不利变化,仍将面临一定的偿债风险。
(4)应收账款发生坏账风险
2007 年、2008 年、2009 年末公司应收账款净额分别为7,439.99 万元、
9,270.18 万元、13,342.66 万元,占营业收入的比例分别为8.30%、8.36%、
8.27%。截至2010 年6 月30 日,公司应收账款余额为14,474.92 万元,其中1
年以内应收账款余额为14,006.85 万元,占应收账款比例96.77%,2 年以内应
收账款余额合计为14,409.74 万元,占应收账款比例99.55%,3 年以内应收账
款余额合计为14,474.92 万元,占应收账款比例100%。
公司应收账款占营业收入比例明显低于同行业可比公司,这符合公司以钢结
构产品生产销售为主、工程业务为辅的业务模式。尽管如此,由于公司客户(或
业主)以建筑企业(建筑工程)较多,鉴于行业特点,公司应收账款余额仍然不
小,可能影响到公司资金周转速度和经营活动的现金流量,存在一定的坏账风险。
(5)诉讼风险
2008 年7 月12 日,广西飞捷钢结构工程有限公司(以下简称“飞捷钢构”)
与本公司签订《钢结构加工定制合同》,约定由飞捷钢构提供图纸、本公司采购
原材料的包工包料方式为其客户印度公司定制加工熔钢车间的钢结构件,第一期
工程量为2,300 吨,飞捷钢构预付公司合同款600 万元。
2009 年1 月6 日,飞捷钢构向南宁市法院起诉本公司,要求鸿路钢构返还
其预付款600 万元并赔偿损失400 万元。2009 年6 月18 日,飞捷钢构将要求
赔偿损失金额增加至1,300 万元。2009 年2 月9 日,本公司在长丰县人民法院
起诉飞捷钢构,要求对方赔偿损失290 万元(已扣减飞捷钢构600 万元预付款)。
2009 年3 月5 日,飞捷钢构向长丰县人民法院提出管辖权异议。2009 年4 月
10 日,长丰县人民法院以(2009)长民二初字第63-1 号《民事裁定书》裁定驳
回飞捷钢构管辖权异议。2009 年4 月12 日,飞捷钢构不服裁定向合肥市中级
人民法院提出上诉。安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
最高人民法院经审理,已于2010 年3 月10 日以(2009)民立他字第60
号《关于安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司与广西飞捷钢结构工程有限公司
承揽合同纠纷指定管辖的通知》,指定广西飞捷诉发行人承揽合同纠纷一案和发
行人诉广西飞捷承揽合同纠纷一案均由安徽省合肥市中级人民法院管辖。
根据最高人民法院的指定,合肥市中级人民法院于2010 年5 月20 日作出
(2009)合管终字第118 号《民事裁定书》,裁定如下:1、撤销安徽省长丰县
人民法院(2009)长民二初第63-1 民事裁定;安徽鸿路钢结构(集团)股份有
限公司与广西飞捷钢结构工程有限公司承揽合同纠纷一案由本院管辖。
依照法律规定,待南宁市中级人民法院按照最高人民法院指定将广西飞捷诉
发行人承揽合同纠纷一案移送合肥市中级人民法院管辖后,上述两案将由合肥市
中级人民法院合并审理。至此,上述案件将进入实体审理阶段。
截至上述案件成讼之日,公司实际已完成的该合同项下钢材加工量为1,437
吨(因发生纠纷,双方未结算确认)。
尽管公司已按照相关财务制度计提预计负债1,300 万元,同时计提存货跌价
准备419.60 万元,但不排除对方增加赔偿损失金额的诉讼请求。安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
第二节本次发行概况
股票种类人民币普通股(A 股)
每股面值人民币1.00 元
发行股数、占发行后总股本的比例
本次发行数量不超过3,400 万股,不超过发行后总股
本的25.37%
发行价格41.00 元/股
发行前每股净资产
发行前每股净资产3.30 元/股(根据2010 年6 月
30 日经审计的归属于母公司股东权益数据计算)
采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者
定价发行相结合的方式
符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境
内自然人、法人等投资者(国家法律、法规禁止购买
本次发行股份的流通限制和锁定安排
公司控股股东和实际控制人商晓波、邓烨芳夫妇
及股东商晓红、商晓飞、邓滨锋、商伯勋承诺:自本
公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托
他人管理其本次发行前持有的本公司股份,也不由发
行人回购该部分股份;本公司股票上市三十六个月
后,在担任本公司董事、监事、高级管理人员期间,
每年转让的股份不超过所持本公司股份的25%;在离
职后的半年内,不转让所持有本公司的股份,在申报
离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交
易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数
的比例不超过50%。
公司其他股东万胜平、柴林、何的明承诺:自本
公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他
人管理其本次发行前持有的本公司股份,也不由发行
人回购该部分股份;本公司股票上市十二个月后,在
担任本公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转
让的股份不超过所持本公司股份的25%;在离职后的
半年内,不转让所持有本公司的股份,在申报离任六
个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售
本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例
不超过50%。
承销方式余额包销
募集资金总额和净额总额:139,400 万元,净额:132,927 万元
发行费用概算6,473 万元安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
第三节发行人基本情况
一、发行人基本资料
注册中文名称安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司
注册英文名称Anhui Honglu Steel Construction(Group)
注册资本人民币10,000 万元
法定代表人商晓波
股份公司成立日期2007 年12 月26 日
住所及其邮政编码合肥市双凤工业区(231131)
互联网网址http://www.hong-lu.com
电子信箱honglu@hong-lu.cn
二、发行人历史沿革及改制重组情况
(一)设立方式
公司的前身为安徽鸿路钢结构有限公司,成立于2002 年9 月19 日,注册
资本500 万元,后于2005 年11 月1 日更名为安徽鸿路钢结构(集团)有限公
司(以下简称“有限公司”)。经2007 年12 月21 日的有限公司股东会决议及
发起人协议,根据天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司于2007 年12
月20 日出具的天健华证中洲审(2007)NZ 字第040087 号《审计报告》,以截至
2007 年9 月30 日经审计的账面净资产值133,082,862.18 元(母公司口径)为
基础,按1:0.751411 的比例折为发起人股10,000 万股,有限公司整体变更为
安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司,整体变更前后各股东及其持股比例不变,
有限公司的全部资产、负债、业务及均由变更后的股份公司承继。2007 年12
月26 日公司在合肥市工商行政管理局登记注册成立,注册资本10,000 万元,
注册号为533。
(二)发起人及其投入的资产内容安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
有限公司的股东为股份公司的发起人:商晓波、邓烨芳、万胜平、商晓红、
商晓飞、邓滨锋、商伯勋、汪德泉、柴林、何的明等10 名自然人。
有限公司整体变更为股份有限公司时,各发起人以截至2007 年9 月30 日
在有限公司的权益额出资。
三、发行人的股本情况
(一)总股本、本次发行的股份、股份流通限制和锁定安排
本次发行前,公司总股本为10,000 万股,本次拟向社会公众发行不超过
3,400 万股人民币普通股。发行前后公司股本结构如下:
发行前发行后
持股数(万股) 比例(%) 持股数(万股) 比例(%)
商晓波7,090.00 70.90 7,090.00 52.91
邓烨芳2,000.00 20.00 2,000.00 14.93
万胜平220.00 2.20 220.00 1.64
商晓红180.00 1.80 180.00 1.34
商晓飞180.00 1.80 180.00 1.34
邓滨锋180.00 1.80 180.00 1.34
商伯勋50.00 0.50 50.00 0.37
柴林50.00 0.50 50.00 0.37
何的明50.00 0.50 50.00 0.37
公众投资者- - 3,400.00 25.37
合计10,000.00 100.00 13,400.00 100.00
公司控股股东和实际控制人商晓波、邓烨芳夫妇及股东商晓红、商晓飞、邓
滨锋、商伯勋承诺:自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他
人管理其本次发行前持有的本公司股份,也不由发行人回购该部分股份;本公司
股票上市三十六个月后,在担任本公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转
让的股份不超过所持本公司股份的25%;在离职后的半年内,不转让所持有本
公司的股份,在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本
公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。
公司其他股东万胜平、柴林、何的明承诺:自本公司股票上市之日起十二个安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的本公司股份,也不由发行人
回购该部分股份;本公司股票上市十二个月后,在担任本公司董事、监事、高级
管理人员期间,每年转让的股份不超过所持本公司股份的25%;在离职后的半
年内,不转让所持有本公司的股份,在申报离任六个月后的十二个月内通过证券
交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过
(二)发起人持股数量及比例
股份公司设立时,发起人认缴股本的数额及出资比例如下:
发起人姓名或名称出资金额(元) 认缴股本数(股) 占总股本比例(%)
商晓波70,400,000 70,400,000 70.40
邓烨芳20,000,000 20,000,000 20.00
万胜平2,200,000 2,200,000 2.20
商晓红1,800,000 1,800,000 1.80
商晓飞1,800,000 1,800,000 1.80
邓滨锋1,800,000 1,800,000 1.80
商伯勋500,000 500,000 0.50
汪德泉500,000 500,000 0.50
柴林500,000 500,000 0.50
何的明500,000 500,000 0.50
合计100,000,000 100,000,000 100.00
2009 年9 月25 日汪德泉与商晓波签订《股权转让协议》,将其持有公司
50 万股股份转让予商晓波。
(三)发起人、控股股东和主要股东之间的关联关系
存在关联关系的发起人及主要股东之间关联关系如下:安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
商晓红商晓飞
四、发行人的业务情况
(一)发行人的主营业务、产品及其用途
公司主营业务为钢结构及相关围护产品的制造和销售,公司主营业务为钢结
构及相关围护产品的制造和销售,以钢结构件生产制造为主、工程业务为辅。
钢结构是指用型钢或钢板制成基本构件,根据设计使用要求,通过焊接或螺
栓连接等方法,按照一定规律组成的承重结构,其在各项工程建设中的应用非常
广泛,如厂房、高层建筑、场馆、塔桅结构、桥梁、闸门、工业设备和各种大型
管道容器等,从下游产品的用途划分,公司钢结构系列产品主要包括设备钢结构、
建筑重钢结构、建筑轻钢结构、桥梁钢结构、空间钢结构等。
钢结构围护产品是指钢结构建筑的外围墙体和屋面材料,具有新型、轻质、
保温、隔热等特点,分为透明和不透明两种类型。不透明围护结构有墙体、屋面、
地板、顶棚等;透明围护结构有窗户、天窗、阳台、玻璃隔断等。按是否与室外
空气直接接触,又可分外围护结构和内围护结构。围护产品具有新型轻质、保温、
隔热等特点,主要用于轻钢结构建筑,产品可单独销售或与钢结构产品一起销售。
公司钢结构围护系列产品主要包括彩钢板、FRP 采光板、PVC 塑钢、彩钢夹芯
板、檩条、门窗等。
公司从轻钢工业厂房起步,为适应经济建设对钢结构发展的需求,通过不断
的技术创新与工艺提升,形成了以设备钢结构、建筑重钢结构、桥梁钢、空间钢
等中、高端产品为主,产品丰富、应用领域广的相互协调发展的经营格局,是我
国钢结构行业中能生产制造加工不同规格型号、精度要求高、难度要求大、工期
要求紧的钢结构件的大型专业生产企业。目前公司主要产品是以设备钢结构、建安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
筑重钢结构、建筑轻钢结构为主的钢结构系列产品和钢结构围护系列产品,未来
公司将专注于钢结构制造技术的深度研发,致力于高附加值的设备钢结构、建筑
重钢结构、桥梁钢结构、空间钢结构等中、高端产品的制造和销售。
(二)产品销售模式与渠道
公司以钢结构产品的制造和销售为主、钢结构工程承包业务为辅。
其中钢结构制造业务的销售方式主要有以下四种:(1)总承包单位、专业
钢结构承包单位与公司直接签订加工制造合同。(2)业主向总承包单位指定由
公司提供钢结构产品,公司与总承包单位签订合同。(3)公司直接和业主联系,
业主向公司采购钢结构产品,由公司提供安装技术咨询服务,公司与业主签订合
同。(4)公司与总承包单位联合投标,争取订单,公司负责该订单的钢结构产
品的生产制造环节,施工安装由总承包单位完成。
钢结构工程承包业务的销售主要由公司和总承包单位签订合同。
(三)所需主要原材料
公司钢结构及围护产品生产所需的主要原材料为钢材及彩板,其中钢材包括
热卷、中板、型材、带钢等。
公司主要原材料均在国内市场采购,并采用向有关原材料生产厂商直接订货
的方式。本公司与90 多家主要供应厂商一直保持着长期、稳定、良好的合作关
系。原材料供货渠道畅通,产品质量可靠,能够满足本公司生产、技术及质量等
方面的要求。
(四)行业竞争情况以及发行人在行业中的竞争地位
1、行业发展状况与市场竞争状况
目前,全国钢结构生产企业在3,000 多家,但多数为年产1 万吨以下的中小
企业,年产10 万吨以上的企业仅20 多家。根据中国钢结构协会《中国钢结构
制造企业资质管理规定》,截至2009 年12 月,中国钢结构协会共评定符合中
国钢结构制造企业等级标准的企业104 家,其中中国钢结构制造特级企业39
家,中国钢结构制造壹级企业60 家,中国钢结构制造贰级企业5 家。安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
在建筑轻钢结构低端应用领域,由于技术门槛低、生产工艺较简单,生产厂
家数量众多,约占总数的80%以上,该等企业广泛分布于一、二、三线城市及
县级地市,尤其是三线城市及县级城市居多,市场竞争非常激烈,市场竞争形式
以价格竞争、地缘关系为主,因此产品毛利率低。
在设备钢结构、建筑重钢结构、桥梁钢结构、空间钢结构等中、高端应用领
域,由于技术门槛高、加工难度大、产品质量及精度要求高,生产企业相对较少,
市场竞争相对缓和,获得订单的形式主要以招投标为主,市场竞争取决于企业技
术与资金实力、规模、产品质量与品牌,产品毛利率较高。
(1)围绕行业整合在规模扩张中展开竞争
目前,全国钢结构生产企业在3,000多家,但多数为年产1万吨以下的中小企
业,年产10万吨以上的企业仅20多家。根据中国钢结构协会《中国钢结构制造
企业资质管理规定》,截至2009年12月,中国钢结构协会共评定符合中国钢结构
制造企业等级标准的企业104 家,其中中国钢结构制造特级企业39家,中国钢
结构制造壹级企业60家,中国钢结构制造贰级企业5家。我国钢结构企业数量众
多,但规模普遍不大、行业集中度不高,缺乏具有行业整合能力的大型钢结构制
造企业。经历本轮金融危机后,一些中小企业在竞争中被淘汰,一些具有管理优
势、风险控制优势、自主创新优势、品牌优势和客户优势的企业将在竞争中通过
开拓市场、扩张产能、技术升级逐渐做大做强,未来行业集中度将不断提高。
(2)围绕附加值提升在设备钢结构等高端市场展开竞争
在钢结构市场中,设备钢结构、桥梁钢结构、空间钢结构基于其技术要求高、
工艺难度大而具有较高的市场准入壁垒,具有较高的附加值。同时,下游行业的
快速发展,工业设备的不断升级,道路桥梁、大型场馆及公共设施投资的快速增
长,对设备钢结构、桥梁钢结构、空间钢结构产品产生明显的引导与拉动作用,
持续引导钢结构产品快速升级换代,以适应下游工业产品、道路桥梁建设的快速
发展。未来随着行业产品的持续、快速升级,一些技术升级能力强、能够快速适
应市场的企业将获得更高的产品附加值,在竞争中不断取得优势。
(3)围绕产业布局在区域市场展开竞争
在区域分布上,规模较大的钢结构企业大多集中在上海、浙江、安徽、江苏
等长三角或近长三角地区以及天津、北京等京津唐地区,广大的中西部地区处于安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
起步阶段。近年来,随着国家中部崛起、西部大开发战略的实施,中西部地区投
入逐步加大,为钢结构企业提供了广阔的市场空间,中南、西南、西北正逐步成
为钢结构行业发展的新兴区域。未来随着中西部地区的后发优势逐渐凸显,一些
在东部沿海区域具备竞争优势,同时在中西部地区提前布局的企业将在区域市场
竞争中取得领先优势。
总体上,钢结构行业企业众多,市场较分散。尽管目前已逐步形成了一些实
力强、品牌度高的大企业,但尚缺乏市场占有率高(鉴于市场容量非常大,尚无
一家企业市场占有率超过5%)、有一定话语权、具备行业整合能力的龙头企业。
2、公司在行业中的竞争地位
(1)发行人的行业地位
根据中国钢结构协会《2008 年度中国钢结构制造企业生产经营状况调查报
告》中主要钢结构企业的产量排名以及部分上市公司年报信息,本公司2008 年
钢结构产量为19 万吨,排名钢结构行业第15 位。根据中国钢结构协会《2009
年度中国钢结构制造企业生产经营状况调查报告》(截至本招股说明书签署日尚
未对外公布),公司2009 年钢结构产量29 万吨,排名进入钢结构行业前10 位。
(2)发行人产品的市场占有率
市场占有率方面,目前国内钢结构行业市场集中度较低,尚未有一家企业的
市场占有率超过5%。按照2008 年、2009 年公司钢结构产量分别为19 万吨、
29 万吨,按2008 年、2009 年钢结构行业总产量2,000 万吨、2,300 万吨计算,
本公司的市场占有率分别约为1.00%、1.26%。
公司作为大型钢结构专业生产商之一,已经实现规模化、专业化生产格局,
同时在公司内部也形成了产品不同品种、规格型号的专业化分工协作生产,在设
备钢结构、建筑重钢领域具有相当的竞争力。
五、发行人业务及生产经营有关的资产权属情况
(一)与业务相关的主要固定资产安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
1、报告期末固定资产情况
项目原值(万元) 净值(万元) 成新率
房屋及建筑物38,358.52 35,356.91 92.17%
机器设备27,964.05 23,348.99 83.50%
运输设备1,115.82 611.53 54.81%
办公及其他设备484.58 246.63 50.90%
合计67,922.96 59,564.05 87.69%
2、经营性房产状况
房屋坐落颁发日期
房地权长房字
第016971 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
1,526.41 办公
房地权长房字
第016972 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
12,541.50 工业
房地权长房字
第016973 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
13,830.21 工业
房地权长房字
第016974 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
1,573.20 工业
房地权长房字
第016975 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
3,554.76 工业
房地权长房字
第016976 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
13,924.85 工业
房地权长房字
第016977 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
21,125.32 工业
房地权长房字
第016978 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
6,512.90 工业
房地权长房字
第016979 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
2,931.62 工业
房地权长房字
第017101 号
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧
2,611.72 住宅
房地权证长丰字
长丰县双凤工业区双
凤大道西侧1 幢
8,127.10 办公
房地权长丰字
长丰县双凤工业区金
蓉路东段北侧1 幢
71,677.83 工业
房地权长丰字
长丰县双凤工业区工
业大道南侧1 幢
26,119.81 工业
房地权长房字
第014950 号
长丰县双凤工业区双
凤大道南侧
26,220.8 工业
鸿翔安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
房地权长房字
第018575 号
长丰县双凤工业区双
凤大道南侧
45,872.40 工业
房地权长房字
第001306 号
长丰县双凤工业区双
凤区锦湖大道南侧
65,728.12 工业
房地权长房字
第008850 号
长丰县双凤工业区双
凤大道东侧
14,625.39 工业
房地权长房字
第008849 号
长丰县双凤工业区双
凤大道东侧
29,218.35 工业
房权证团风镇字
江北一级公路 66,185.94 工业
房权证团风镇字
团风城南工业园 55,398.00 工业
房权证团风镇字
团风城南工业园 66.10 住宅
房权证团风镇字
团风城南工业园 517.77 办公
房权证团风镇字
团风城南工业园 134.28 工业
房权证团风镇字
团风县城南工业园江
北公路,1 幢
134.78 工业
房权证团风镇字
团风县城南工业园江
北公路,1 幢
64,820.08 工业
房权证团风镇字
团风县城南工业园江
北公路,1 幢
1,558.83 工业
房权证团风镇字
团风县城南工业园
(第5 栋)1 幢
60.28 工业
南房权证莲塘镇
南昌小蓝经济开发区
富山中大道498 号
25,108.14 其他
3、主要设备明细情况
截至2010 年6 月30 日,公司主要设备的详细情况如下表所示:
设备名称原值(万元) 净值(万元) 成新率技术先进程度
电动单梁起重机8,185.90 6,915.67 84.48% 国内先进
箱形梁生产线270.00 199.61 73.93% 国内先进
龙门埋弧焊2,270.20 1,880.18 82.82% 国内先进
液压闸式剪板机1,093.12 900.42 82.37% 国内先进
抛丸机930.69 773.09 83.07% 国内先进
矫平机组152.09 119.52 78.59% 国内先进安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
H 型钢生产线3,613.44 3,372.89 93.34% 国内先进
数控管相贯切割机164.45 142.41 86.59% 国内先进
组立机783.79 645.69 82.38% 国内先进
PVC 红铝浪板生产线112.96 32.64 28.90% 国内先进
摇臂钻床381.76 318.10 83.32% 国内先进
变压器158.98 103.66 65.20% 国内先进
上辊数控万能式卷板机275.04 232.04 84.37% 国内先进
玻璃瓦生产线82.40 53.12 64.47% 国内先进
PVC 复合瓦生产线50.00 27.86 55.72% 国内先进
双螺杆塑料挤出机116.76 102.27 87.59% 国内先进
檩条机182.60 108.84 59.61% 国内先进
折弯机85.20 62.52 73.38% 国内先进
卷管机33.00 24.40 73.93% 国内先进
C 型钢设备128.83 100.36 77.90% 国内先进
H 型钢翼缘矫正机865.01 722.31 83.50% 国内先进
落水管机及弯头机33.29 20.66 62.05% 国内先进
翻转机43.00 23.28 54.14% 国内先进
多头切割机356.31 281.88 79.11% 国内先进
三辊卷板机58.42 37.32 63.89% 国内先进
金属隔热夹芯板生产线91.54 43.48 47.50% 国内先进
彩板压型机41.75 16.84 40.33% 国内先进
(二)与业务相关的主要无形资产
1、土地使用权
土地使用证号座落用途
终止日期颁证日期权属
长丰县国用
2008 第4179 号
出让48,594.70 8.03
长丰县国用
2008 第4180 号
出让24,340.30 8.03
长丰县国用
2008 第4181 号
出让69,513.30 8.03
长丰县国用
2009 第0227 号
出让148,113.01 9.08
钢构安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
长丰县国用
2008 第0053 号
出让58,786.70 9.05
长丰县国用
2006 第3802 号
出让63,532.99 6.04
长丰县国用
2006 第3803 号
出让39,437.27 6.04
长丰县国用
2006 第3804 号
出让123,356.80 6.04
长丰县国用
2006 第3805 号
出让55,814.60 6.04
长丰县国用
2006 第3806 号
出让28,047.80 6.04
长丰县国用
2004 第3406 号
出让51,207.81 4.03
长丰县国用
2004 第3740 号
出让25,636.71 4.03
长丰县国用
(2010)第0010 号
出让9.11 2010.01
团风国用2007
出让58,629.60 7.10
团风国用2008
出让146,851.00 7.08
团风国用2008
出让17,017.00 8.06
团风国用2008
出让102,789.20 7.10
团风国用2008
出让47,334.40 7.10
南国用2006
出让66,640.00 6.07
2、发行人目前拥有的知识产权
本公司以及控股子公司拥有的知识产权主要为下列四项注册商标权:
第19 类:波形瓦;非金属
砖瓦;建筑用非金属砖瓦(截止)
年安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
第6 类。金属建筑物;桥梁
支承;建筑用金属柱;墙用金属
衬料;金属梁;金属屋顶材料;
钢结构建筑;建筑用金属加固材
料;金属檐口;公路防碰撞用金
第6 类:钢制滑轮百叶窗;
金属固定百叶窗;金属外窗;金
属门;金属门板;金属竖绞链窗;
金属框架;金属门框;金属窗;
金属门装置(截止)
第7 类: 升降机传动带;
升降设备;天车;运输机(机器);
起重机(升降装置);起重葫芦;
输送机;提升机;带升降设备的
立体车库(截止)
该等注册商标权的所有权人均为本公司,公司未授权除控股子公司以外的法
人及个人有偿或无偿使用,不存在任何权属纠纷。
3、发行人拥有的专利独占许可使用权
2007 年10 月8 日,公司与赵自柱签订专利独占许可合同,将“多级拉拨
立式金属拉丝机、金属微丝拉丝机”两项实用新型专利授予公司独占许可使用,
有效期5 年,实施保证金7 万元。
2008 年1 月29 日,公司与孙善骏签订专利独占许可合同,将“加热制热
式管道保温箱、一体化架热管道、加热制热式管道”三项实用新型专利,“一体
化集热瓦、索支钢结构”两项发明专利授予公司独占许可使用,有效期5 年,实
施保证金10 万元。
2009 年3 月1 日,公司与合肥工业大学签订专利独占许可合同,将“纤维
复合材料薄壁钢管混凝土组合结构”、“一种纤维复合材料钢骨混凝土结构”两
项实用新型专利授予公司独占许可使用,有效期5 年,许可实施使用费1 万元。
序号专利名称类型专利号有效期专利权人取得方式
多级拉拨立式金属拉
实用新型ZL.X 2015 年6 月15 日赵自柱
许可安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
2 金属微丝拉丝机实用新型ZL 2011 年11 月26 日
加热制热式管道保温
实用新型ZL.5 2016 年9 月23 日
4 一体化加热管道实用新型ZL.7 2016 年9 月26 日
5 加热制热式管道实用新型ZL.7 2016 年7 月6 日
6 一体化集热瓦发明ZL.6 2026 年9 月29 日
纤维复合材料薄壁钢
管混凝土组合结构
实用新型ZL.2 2018 年5 月22 日
一种纤维复合材料钢
骨混凝土结构
实用新型ZL.X 2018 年5 月22 日
该等专利技术实际均为公司与合肥工业大学、赵自柱、孙善骏进行技术合作
过程中,通过合作研发获得的专利技术。
六、同业竞争和关联交易
(一)同业竞争
本公司控股股东、实际控制人商晓波、邓烨芳夫妇的公司如下:
序号公司名称与本公司关系主营业务
1 鸿路钢构本公司钢结构及相关围护产品的生产、销售
2 鸿路置业同一实际控制人
房地产开发、装饰装潢材料销售、房地产投
资咨询与管理、物业管理服务
本公司控股股东、实际控制人商晓波、邓烨芳夫妇,除本公司外控制的的企
业为鸿路置业及其下属公司。本公司的主营业务为钢结构及相关围护产品的生
产、销售,鸿路置业主营业务为房地产开发。公司与控股股东商晓波及其控制的
其他企业不存在同业竞争情况。
(二)经常性关联交易
报告期内公司与鸿路置业的经常性关联交易,系公司为承建鸿路置业的鸿路
大厦A、B 楼(建筑重钢结构)而提供的钢结构件制作及安装服务。
关联方名称2009 年度2008 年度2007 年度安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
金额比例金额比例金额比例
鸿路置业1,038.57 0.97% 800.49 0.72% 29.31 0.03%
其中:提供劳务999.87 0.81% - - 0.00- -
销售商品38.70 0.16% 800.49 0.72% 29.31 0.03%
2007 年6 月30 日,有限公司与商晓波、邓烨芳签订《股权转让协议》,约
定将有限公司持有鸿路置业的84.96%股权转让予商晓波、邓烨芳。鉴于在该协
议签署时,有限公司仅完成了建造鸿路大厦A、B 楼所需主要钢结构件的加工制
作,因此,2008 年1 月公司与鸿路置业签订了《钢结构工程制作与安装合同》,
约定鸿路大厦A、B 楼由有限公司继续承建,即完成其后续建设所需钢结构件的
加工与钢结构件的整体安装工作,钢结构件的销售价格及其安装工程价格按有限
公司向第三方销售的市场价格执行,其中鸿路大厦A、B 楼安装工程最终金额以
双方认可的工程决算单确定,并根据工程进度按年结算。截止2009 年12 月31
日,本公司与鸿路置业关于鸿路大厦A、B 楼的钢结构加工及其安装工程已决算
完毕,全部交易金额已结算并支付完毕。
由于鸿路置业主要从事房地产住宅开发,鸿路大厦A、B 楼建造完成后,鸿
路置业将不会产生新的钢结构加工及安装业务需求,因此上述经常性关联交易行
为将不再持续发生。
经核查,申报会计师及保荐机构认为:发行人与鸿路置业因建造鸿路大厦A、
B 楼而发生的关联交易履行了必要的程序,交易价格公允。
(三)偶发性关联交易
1、购买鸿路置业办公楼
2009 年9 月25 日,公司2009 年第四次临时股东大会审议通过《收购安徽
鸿路置业有限公司房产的议案》,决定拟购买鸿路置业拥有的鸿路大厦B 楼用于
2009 年9 月28 日安徽国信资产评估有限责任公司出具《资产收购项目资
产评估报告书》(皖国信评报字(2009)第181 号)。根据该评估报告,以2009
年8 月31 日为评估基准日,该办公楼的评估值为3,169.87 万元。2009 年9 月
28 日,公司与鸿路置业签订了《办公用房买卖合同》,约定公司购买鸿路置业位安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
于长丰县双凤工业区双凤大道西侧的鸿路大厦B 楼,该办公楼的建筑面积为
8,127.1 平方米,房地产权证编号为房地权长房字第016949 号,收购总价按安
徽国信资产评估有限责任公司出具的评估报告书对标的物所评定的评估值
3,169.87 万元确定,收购单价为3,900.34 元/平方米。
截至2009 年9 月30 日,上述收购款已全额支付完毕。2009 年12 月11
日完成了资产过户手续,房地产权证号为长丰字第 号。
2、股权收购
(1)收购安徽华申12%股权
2007 年5 月26 日,经安徽华申股东会审议通过:股东商晓波、汪国胜将
共计持有的安徽华申12%股权全部转让给有限公司。2007 年6 月15 日,转让
各方签订了《股权转让协议书》。2007 年6 月20 日,安徽华申办理了工商变
更登记手续。本次12%股权转让价款按2006 年12 月31 日安徽华申经审计的
账面净资产3,814,687.30 元为定价依据,即45.78 万元。本次股权转让款已依
约支付,收购完成后,有限公司持有安徽华申100%股权。
(2)收购安徽鸿翔6.66%股权
2007 年5 月26 日,经安徽鸿翔股东会审议通过:股东商晓波和商晓飞将
持有的安徽鸿翔计6.66%股权全部转让给有限公司。
2007 年5 月29 日,转让各方签订了《股权转让协议书》,约定以安徽鸿
翔截至2006 年12 月31 日经审计的账面净资产28,312,909.90 元为定价依据,
本次转让的安徽鸿翔6.66%股权价款为188.75 万元。本次股权转让款已依约支
付,收购完成后,有限公司持有安徽华申100%股权。
(3)收购江西鸿路100%股权
2007 年9 月25 日,经江西鸿路股东会审议通过:股东商晓波、商晓红、
汪国胜、邓烨芳、邓滨锋将所持有的江西鸿路股权全部转让给有限公司。2007
年9 月25 日,转让各方签订了《股权转让协议》。2007 年9 月28 日,江西鸿
路办理了工商变更登记手续。2007 年12 月20 日,转让各方又签订了《股权转
让协议的补充协议》,约定本次股权转让价款以截至2007 年12 月31 日江西鸿安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
路经审计的净资产确定,先由受让方有限公司预付股权转让款400.00 万元,余
款按审计的净资产值确定后再支付。2008 年1 月10 日,原天健华证中洲对江
西鸿路进行了审计并出具《审计报告》(天健华证中洲审(2008)NZ 字第040088
号) 。根据该审计报告, 截至2007 年12 月31 日, 江西鸿路的总资产
49,283,030.14 元,负债合计45,061,645.92 元,净资产4,221,384.22 元。因
此,本次股权转让款计422.14 万元,股权转让余款22.14 万元于2008 年1 月
由有限公司支付完毕。
3、转让鸿路置业84.96%股权
2007 年6 月30 日,经鸿路置业股东会审议通过:有限公司将其持有鸿路
置业的84.96%股权全部转让给商晓波、邓烨芳。2007 年6 月30 日,转让各方
签订了《股权转让协议书》,约定以截至2007 年3 月31 日鸿路置业的净资产
评估值2,917.88 万元为定价依据,本次转让的鸿路置业84.96%股权价款为
2,480.00 万元。
2007 年7 月18 日,鸿路置业办理了工商变更登记手续。本次转让完成后,
有限公司不再持有鸿路置业的股权,商晓波、邓烨芳分别持有鸿路置业98%、
4、关联方为公司提供担保
截至2010 年6 月30 日,关联方为公司提供担保情况如下:
(1)关联自然人
A、商晓波、邓烨芳与安徽省信用担保集团有限公司联合为本公司提供最高
额为4,000 万元的借款担保。截至2010 年6 月30 日本公司已依据该担保合同
向中国银行安徽省分行借款4,000 万元,同时本公司、安徽鸿翔以其拥有的设备
及商晓波、邓烨芳、商伯勋、商晓红为安徽省信用担保集团有限公司提供反担保。
B、商晓波为湖北鸿路提供最高额为15,000 万元的信用担保。截至2010 年
6 月30 日湖北鸿路已依据该担保合同向中信银行武汉分行借款5,000 万元,开
具银行承兑汇票10,000 万元。
C、商晓波、邓烨芳与鸿路置业联合为合肥市中小企业信用担保有限公司提安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
供反担保,合肥市中小企业信用担保有限公司、商晓波、邓烨芳为本公司从徽商
银行合肥太湖路支行1,000 万元借款提供担保。
D、商晓波、邓烨芳、万胜平、鸿路置业联合为合肥市创新信用担保有限公
司提供反担保,合肥市创新信用担保有限公司为本公司的全资子公司安徽鸿翔从
合肥科技农村商业银行七里塘支行2,000 万元借款提供担保。
E、商晓波、邓烨芳、商伯勋、商晓红为安徽省信用担保集团有限公司提供
反担保,同时本公司、安徽鸿翔以其拥有的设备及江西鸿路以其土地、房产提供
反担保,安徽省信用担保集团有限公司为本公司从招商银行合肥市马鞍山路支行
1,000 万元借款提供担保,为本公司从交通银行合肥分行3,500 万元借款提供担
F、商晓波、邓烨芳、商伯勋、商晓红为安徽省信用担保集团有限公司提供
反担保,同时江西鸿路以其土地、房产提供反担保,商晓波、邓烨芳、安徽省信
用担保集团有限公司为安徽鸿翔从中国工商银行合肥高新技术产业开发区支行
3,000 万元借款提供担保。
G、商晓波、安徽华申为安徽鸿翔从安徽省长丰县科源村镇银行500 万元借
款提供担保。
H、商晓波、邓烨芳、鸿路置业为合肥市中小企业信用担保公司提供反担保,
合肥市中小企业信用担保公司为本公司的全资子公司安徽鸿翔从徽商银行合肥
太湖路支行800 万元借款提供担保。
I、商晓波为本公司从安徽省长丰县科源村镇银行500 万元借款提供担保。
(2)鸿路置业
A、鸿路置业将其权证为长国用(2006)第3873 号土地、鸿路大厦在建工程
主楼31,070.90 平米的房产抵押给中信银行合肥分行,中信银行合肥分行授信给
本公司最高额为15,000 万元的信用额度,同时商晓波提供担保。截至2010 年6
月30 日本公司已取得借款2,000 万元,开具银行承兑汇票9,993.40 万元,同时
为安徽华申从中信银行合肥分行借入的2,000 万元借款提供担保。
B、鸿路置业将其持有安徽省长丰县农村合作银行2,000 万股权质押给合肥安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
科技农村商业银行七里塘支行,为安徽鸿翔借入的1,800 万元提供担保。
(3)湖北鸿路置业
湖北鸿路置业以团风国用(2009)第 号土地使用权为本公司提
供2,800 万元的最高额抵押担保。截至2010 年6 月30 日,本公司已依据该合
同从浦发银行合肥分行开出银行承兑汇票2,168 万元。
(三)发行人最近三年关联交易制度的执行情况及独立董事
报告期内公司的关联交易按照相关制度的规定履行决策程序。
本公司独立董事均根据《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定
发表了如下独立意见:
鸿路钢构在报告期内发生的各项关联交易履行了法定批准程序,遵循了公
平、公开、公正的市场原则,关联交易必要、公允,不存在损害公司及其他股东
利益的情况。
七、董事、监事、高级管理人员
简要经历兼职情况
董事长、总
曾任职嵊州市博济镇上
沙地建材厂销售经理,
嵊州市红铝波浪板制造
厂厂长,合肥鸿路建材
有限公司执行董事,安
徽鸿路钢结构(集团)
有限公司执行董事。
湖北鸿路、江西鸿路、
安徽华申、鸿纬翔宇、
安徽鸿翔执行董事兼
总经理,鸿路置业、湖
北鸿路置业有限公司、
安徽鸿路混凝土有限
公司、湖北混凝土有限
公司、武汉新港团风钢
材大市场有限公司执
行董事,长丰县鸿路小
额贷款股份有限公司
23.38 70.90 无安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
董事、副总
经理、财务
曾任职安庆电力四维实
业总公司,安徽科苑集
团股份有限公司
长丰县鸿路小额贷款
股份有限公司董事长
16.53 2.20 无
商晓红董事女41
曾任职深圳华尔美服装
有限公司15.53 1.80 无
王源扩独立董事男55
安徽大学副校长、博士
合肥百货大楼集团股
份有限公司、安徽合力
叉车股份有限公司、安
徽九华山旅游发展股
份有限公司独立董事
许立新独立董事男44
中国科技大学副教授
朱月泉监事会主席男60
曾任职嵊州市普义中
学、甘霖中学、嵊州市
成人中专、嵊州市职教
郝景月监事男38
曾任职江苏新远东(集
团)股份有限公司、安
徽欣意电缆有限公司、
国际机遇(安徽)担保
胡耿武监事男34
曾任职合肥建工集团、
银翔钢结构工程(合肥)
柴林副总经理、男39
曾任职中国烟草总公司
合肥设计院,长江精工
钢结构(集团)有限公
开金伟副总经理男41
曾任职北京三杰国际钢
结构有限公司、鼎峰莱
茵(北京)建筑钢结构
系统有限公司、山东泰
达尔钢结构有限公司、
中机建设云龙钢构工程
何的明董事会秘书男30
曾任职安徽省高速公路
总公司、安徽皖通高速
公路股份有限公司、安
徽高速律师事务所
11.78 0.50 无安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
八、发行人控股股东及其实际控制人的简要情况
公司的控股股东、实际控制人为商晓波、邓烨芳夫妇。
商晓波,男,浙江嵊州人,中国国籍,无永久境外居留权,现住所:安徽省
合肥市双凤工业区。2008 年全国“抗震救灾先进个人”、安徽省十大经济人物、
安徽省建筑业优秀企业家。现任本公司董事长、总经理。
邓烨芳,女,中国国籍,无永久境外居留权,现住所:安徽省合肥市双凤工
九、财务会计信息及管理层讨论与分析
(一)简要财务报表
1、合并资产负债表主要数据
资产总额207,216.66 179,709.96 119,499.25 72,088.61
负债总额174,211.85 152,308.04 100,223.54 57,482.98
股东权益33,004.82 27,401.92 19,275.70 14,605.64
归属于母公
司股东权益
33,004.82 27,401.92 19,275.70 14,605.64
2、合并利润表主要数据
项目2010 年1-6 月2009 年度2008 年度2007 年度
营业收入99,934.05 161,303.19 110,841.75 89,595.50
营业利润5,977.11 9,255.09 5,853.99 5,300.63
利润总额6,739.00 9,654.23 5,754.72 5,601.83
净利润5,602.90 8,126.21 4,670.07 3,703.82
归属于母公司普通
股股东净利润
5,602.90 8,126.21 4,670.07 3,705.95
扣除非经常性损益
后的归属于母公司
普通股股东净利润
4,962.24 7,991.48 4,738.03 3,385.59
3、合并现金流量表主要数据安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
项目月2009年度2008年度2007年度
经营活动产生的现
金流量净额
-4,966.42 12,755.35 7,495.53 1,482.41
投资活动产生的现
金流量净额
-5,691.40 -39,326.58 -12,087.83 -9,319.08
筹资活动产生的现
金流量净额
13,644.59 20,421.69 11,539.17 9,209.17
汇率变动对现金的
现金及现金等价物
2,986.77 -6,149.54 6,946.86 1,372.50
(二)非经常性损益
项目月2009年度2008年度2007年度
非流动性资产处置损益393.50 188,572.46 -1,034,965.87 2,457,646.86
计入当期损益的政府补助7,830,297.32 17,508,600.00 1,773,227.00 2,994,822.00
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益- - -678,569.91
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益-13,000,000.00 - -
持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,以及处
置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
100,736.57 - -
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出-211,806.62 -705,742.55 -1,730,934.65 280,440.63
非经常性损益合计(影响利润总额) 7,618,884.20 4,092,166.48 -992,673.52 5,054,339.58
减:所得税影响数1,212,345.69 2,744,786.99 -313,078.76 1,850,680.80
非经常性损益净额(影响净利润) 6,406,538.51 1,347,379.49 -679,594.76 3,203,658.78
其中:影响少数股东损益- - - -
影响归属于母公司普通股股东净利润6,406,538.51 1,347,379.49 -679,594.76 3,203,658.78
扣除非经常性损益后的归属于母公司
普通股股东净利润49,622,439.57 79,914,763.76 47,380,281.94 33,855,874.91
(三)合并报表主要财务指标
资产负债率(母公司) 78.99% 81.93% 80.63% 76.59%安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
流动比率0.83 0.72 0.82 0.82
速动比率0.42 0.33 0.48 0.45
应收帐款周转率(次/年) 13.98 13.45 12.53 13.50
存货周转率(次/年) 2.84 3.08 3.53 4.10
总资产周转率(次/年) 1.04 1.08 1.16 1.38
加权平均净资产收益率(%) 18.55% 34.82 27.57 28.12
扣除非经常性损益后加权平
均净资产收益率(%)
16.43% 34.24 27.97 25.69
无形资产占净资产比例(不
含土地使用权)
0.08% 0.09% 0.06% 0.05%
息税折旧摊销前利润(万元) 11,251.06 15,886.48 10,593.19 7,914.94
利息保障倍数3.98 3.74 2.97 5.26
每股经营活动的现金流量
-0.50 1.28 0.75 0.15
基本每股收益(元/股) 0.56 0.81 0.47 0.37
注:1、息税折旧摊销前利润=利润总额+折旧+摊销+利息支出;利息保障倍数=(利润
总额+利息支出)/利息支出。2、2010 年1-6 月应收账款周转率、存货周转率、总资产周转
率指标为折算成全年的数据,即在半年数据基础上乘以2 计算得出。
(四)管理层讨论与分析
1、财务状况分析
报告期内,公司资产规模呈现了与业务规模一致的增长趋势,截至2010 年
6 月30 日,资产总额达207,216.66 万元,其中流动资产130,478.43 万元,占
比62.97%,主要由存货、货币资金、应收账款和预付账款构成;非流动资产
76,738.24 万元,占比37.03%,主要由固定资产、在建工程和无形资产构成。
报告期内公司负债基本为流动负债,主要由短期借款、应付票据、预收款项
和应付账款构成。
报告期内本公司资产负债率较高,流动比率、速动比率较低,表明公司负债
水平高,短期偿债能力弱,原因是公司目前的短期借款较多。近几年来,公司营
业收入逐年快速增长,同时公司利用自有资金持续扩大固定资产投资规模,增加
了资金需求,但由于融资渠道有限,公司主要以短期借款的形式来满足上述资金
需求。安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
尽管公司资产负债率较高,流动比率、速动比率较低,但公司近年来经营状
况良好,经营业绩逐年快速增长,银行资信状况良好,所有银行借款、票据均按
期偿还,无任何不良信用记录。
报告期内公司应收账款周转率及总资产周转率均高于行业平均水平,存货周
转率与行业平均水平相当,表明公司在生产经营环节的资金周转效率较高,反映
了管理层良好的资金运营能力和风险控制能力。
2、现金流量分析
报告期内公司现金流量情况如下表所示:
项目2010 年1-6 月2009 年2008 年2007 年
经营活动现金流入小计126,386.93 183,166.71 145,912.69 102,040.87
经营活动现金流出小计131,353.35 170,411.36 138,417.17 100,558.47
经营活动产生的现金流量净
额-4,966.42 12,755.35 7,495.53 1,482.41
投资活动现金流入小计0.04 1,436.61 94.36 2,478.95
投资活动现金流出小计5,691.44 40,763.19 12,182.19 11,798.03
投资活动产生的现金流量净
额-5,691.40 -39,326.58 -12,087.83 -9,319.08
筹资活动现金流入小计53,950.00 75,200.00 40,000.00 21,330.00
筹资活动现金流出小计40,305.41 54,778.31 28,460.83 12,120.83
筹资活动产生的现金流量净
额13,644.59 20,421.69 11,539.17 9,209.17
现金及现金等价物净增加额2,986.77 -6,149.54 6,946.86 1,372.50
公司经营活动现金流状况良好,报告期内经营活动现金流全部为正数且逐年
报告期内公司投资活动现金流出量较大,原因是近几年公司为扩大业务规
模,固定资产投资持续增长。
报告期内公司根据项目建设、日常经营需要以及公司账面现金状况,主要通
过银行借款筹措资金。由于公司报告期内项目建设资金需求较大,同时公司业务
规模扩张较快,资金需求量较大,导致公司筹资活动现金流入、流出量均较大。
3、盈利能力分析安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司招股说明书摘要
(1)按照产品品种,公司营业收入的构成情况如下:
2010 年1-6 月2009 年2008 年2007 年
建筑轻钢结构28,910.82 28.93 46,780.86 29.00 43,025.65 38.82 49,448.07 55.19
设备钢结构24,276.68 24.29 37,726.23 23.39 23,786.25 21.46 7,699.19 8.59
建筑重钢结构16,555.58 16.57 23,471.30 14.55 13,675.81 12.34 4,675.55 5.22
桥梁钢结构9,981.45 9.99 15,266.73 9.46 9,509.08 8.58 1,734.59 1.94
空间钢结构7,154.20 7.16 12,434.54 7.71 7,219.20 6.51 2,009.01 2.24
小计86,878.73 86.94 135,679.67 84.11 97,215.99 87.71 65,566.41 73.18
围护产品6,252.14 6.26 13,768.71 8.54 10,516.82 9.49 13,630.16 15.21
其他业务6,803.18 6.81 11,854.81 7.35 3,108.95 2.80 10,398.93 11.61
合计99,934.05 100 161,303.19 100 110,841.75 100 89,595.50 100
(2)报告期内,公 【】..代码/拼音/名称简称}