公司指定信息披露平台的网址 .cn 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 第8页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 行业（证监会规定的行业大 C35专用设备制造业 类） 主要产品与服务项目 冰水机、模温机、粉碎机、混料机、料斗干燥机、水塔、 机器人、自动化机械设备、机械手、自动化设备软件、 硬件开发；通用机械设备安装及维护 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 控股股东 刘玉媚 实际控制人 刘玉媚 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 29848F 是 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,828.79 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 127,512.00 外） 第11页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 260,980.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,000.00 非经常性损益合计 384,664.01 所得税影响数 96,666.00 少数股东权益影响额（税后） 19,573.56 非经常性损益净额 268,424.45 第12页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司是一家注塑机周边辅助设备及自动化应用系统制造商，主营业务为注塑机周边辅助设备和自动化设备的研发、生产和销售。目前公司主要产品分为注塑机周边辅助设备和机械手、机器人及自动化应用系统。公司所处的行业为塑料机械行业，该行业为塑料制品行业提供先进装备。 公司在注塑辅机设备及自动化系统应用领域具有比较丰富的经验，公司拥有实用新型专利3项，外观专利2项。公司的销售包括境外销售和境内销售，内销采用直销模式和经销模式。直销模式主要由业务员通过主动走访、参加专业展会、网络推广等方式与客户直接建立联系。经销方式下，由经销商与终端客户联系，再由经销商直接下单至公司完成销售。境外销售为直接出口外销模式，公司通过参加展会、B2B平台展示产品，接受客户的咨询，公司根据客户的需求完成销售过程。 公司所处的塑料机械行业产品直接服务的客户领域较广，主要为使用注塑成型设备的生产制造型企业。公司根据市场不同客户的需求，在为客户提供各类可靠的注塑辅机设备产品的基础上，进一步为其提供定制化的产品研发和方案设计，帮助客户改善产品质量，降低运行成本，提高生产效率和后期维保效率，从而获取收入、利润及现金流。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 第13页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入18,569,104.10元，比上年同期增长16.36%；利润总额-2440.56元，同比下降-100.47%；净利润-元。 公司发展面临严峻复杂的环境，公司管理层与公司全体员工，积极应对外部环境的变化， 实施管理变革，转变经营理念，坚持以客户为本，以使客户百分百的满意为目标，不断提升经营管理水平。 公司研发方向也进行了相应调整，公司的研发中心以中小企业提供智能设备为己任，以让中小企业生存下去为目标，招聘任用公司研发团队。公司的研发团队都是具有大专及以上学历的专业技术人员，自动化行业从业经验五年以上，拥有非常丰富的非标自动化定制经验。 2015年，公司被列入省高新技术企业培育入库企业。目前，公司机器人自动化研发已经取得阶段性成果，已经向中华人民共和国国家知识产权局申报实用新型专利2项、发明专利4项。 实施管理变革，转变经营理念：公司企业文化的建设、人力资源管理、绩效管理和薪酬管理等方面进行制定与改进，树立起衡量价值的标准，明确公司发展战略，对公司所有部门和岗位职责进行修订，为公司绩效管理和薪酬管理奠定基础。 公司从事注塑机辅助周边设备制造十几年，凭借一流的技术和过硬的产品质量，产品销售网络遍布中国华南、华东、华中、华北、西南地区，产品更远销到越南等国家，在注塑机辅助设备制造领域取得了较高的声誉，拥有一大批优质的客户资源，这些优质客户在“机器换人”的大趋势下将会成为统一机器人业务的潜在客户。随着公司机器人业务的开展和大金额订单的导入，公司将达到规模效益， 虽然报告期内公司经营活动现金流量净额持续为负，但不会影响公司的正常经营。理由如下：第一，报告期内持续取得的股权融资有效地保证了公司正常运行。第二，公司2015年开始着手产品结构的调整，机器人及非标自动化作为新的盈利增长点，不断取得了新的客户订单，经营销售已经初有成效，公司利润情况和现金流情况均在逐步改善。 1.主营业务分析 (1)利润构成 单位：元 第14页，共122页 286,581.96 -64.69% 1.80% 项目重大变动原因: 1、本期管理费用395.21万元，较上期增加202.65万元，增长105.24%，主要原因是新设立子公司管理费用增加65.60万元、房屋租金增加41.39万元以及用于新增三板中介服务费及办公费等）47.79万元同比增幅较大所致。 2、本期销售费用135.30万元，较上期增加50.53万元，增长59.60%，主要第一，新设立子公司销售费用增加18.92万元；第二，为促进产品产品销售，增加了广告费投入，第三，由于自动化设备为2015年新增产品，产品维修费增加较大。 3、本期营业利润较上期减少124.38%，主要原因是管理费用大幅增加所致，增幅高达105.24%，占到了营业收入的21.28%。 4、本期营业外收入15.54万元，较上期增加2490.49%，主要原因是公司入选高新技术企业培育后备库后，获得高新技术企业培育资金10.00万元所致。 5、本期营业外支出3.17万元，主要原因是公司处置报废固定资产所致。 6、本期净利润为亏损20.63万元，较上期减少49.29万元，降幅171.98%，主要是本期管理费用、销售费用增长较大所致。 (2)收入构成 单位：元 收入构成变动的原因 自动化设备本期收入405.40万元，主要原因是公司顺应工业制造发展趋势，对产品结构进行了调整，2015年开始重点开发机器人及自动化应用系统，公司主营业务逐渐升级到智能设备的研发及制造。 (3)现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -955,258.48 -1,197,211.68 投资活动产生的现金流量净额 2、投资活动产生的现金流量净额增加250.50万元，增幅101.64%，主要原因是上期及以前期间拆借给关联方昆荣模具科技(苏州)有限公司的往来款于本期收回。 3、筹资活动产生的现金流量净额减少158.78万元，下降46.57%，主要原因是本期偿还到上期银行借款500.00万元。 (4)主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天津统贺在2013年、2014年为公司非关联经销商，2015年由于其股东刘樟林成为公司股东，导致天津统贺成为公司关联方。公司与天津统贺的交易均按照市场价格进行，公司与其之间的关联方交易不存在损害公司及股东利益的情形。2015年8月，公司股东刘樟林及其配偶已对外转让其持有的天津统贺的100%股权。 (5)主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 2、存货本期增加323.94万元，增幅111.02%，主要是公司为拓展机器人及自动化应用系统新业务备货431.82万元所致。 3、固定资产本期增加69.71万元，增幅115.72%，主要原因是为公司新增机器人及自动化应用系统业务购置生产用固定资产所致。 4、短期借款本期减少500.00万元，是本期公司偿还到期短期贷款500.00万元所致。 3.投资状况分析 (1)主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有2家全资子公司，各子公司运营情况如下： 1、报告期内，公司全资子公司东莞市统盈机器人科技有限公司2015年实现营业收入6,455,200.71元，净利润-928,076.64元。 2、苏州市统一塑胶机械有限公司2015年实现营业收入3,748,334.01元，净利润424,332.44元。 (2)委托理财及衍生品投资情况 无 第18页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 (三)外部环境的分析 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订版），公司所在行业属于“C制造业”门类下的“C35专用设备制造业”大类。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T），公司所属行业为“C35专用设备制造业”门类下的“C3523塑料加工专用设备制造业”。根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“C35专用设备制造业”门类下的“C3523塑料加工专用设备制造”。根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所属行业为“12工业”门类下的“工业机械”。 塑料机械行业是为塑料制品行业提供先进技术和装备的产业。我国的塑料机械行业起始于20世纪50年代末期，随着石油化学工业的发展，高分子材料性能、功效的不断开发与突破，以及高分子材料与其他材料复合化的不断创新，塑料制品的应用领域越来越广泛，塑料机械工业也逐步成为了一个独立的工业部门，塑料机械的生产制造水平已成为衡量我国制造业先进程度的重要体现。2001年以来，我国塑料机械产量已经连续多年位居世界第一。 塑料机械行业的上游为生产制造设备所需的机电设备、电气控制产品、金属加工、钢材等原材料行业，下游为塑料制品行业。塑料制品的应用领域非常广泛，涵盖电子、家用电器、医疗、包装、汽车、建筑、通讯、航空航天等国民经济的诸多领域，塑料机械行业的发展前景非常广阔。 按照塑料制品生产过程分类，塑料机械主要包括塑料成型机械、塑料二次加工机械和塑料加工辅助设备三大主要门类。塑料成型机械又称塑料一次加工机械，用于塑料半制品或制品的成型，设备包括注塑机、挤出机、吹塑机、压塑机、滚塑机等；塑料二次加工机械用于塑料半制品或制品的再加工和后处理，设备包括焊接机、热合机、烫印机等；塑料加工辅助设备用以实现塑料加工过程的合理化，设备包括计量供料装置、注塑模具冷却装置、边角料自动回收装置等。从世界范围看，塑料机械的三大类品种依次是注塑机、挤出机和吹塑机，其产值占到整个塑料机械总产值的80%以上，其中注塑机又一直处于主导地位，产值占比达到40%。 公司所处的塑料加工辅助设备行业与注塑机主机行业属于密切相关、紧密相联的两个细分领域，在注塑生产过程中实现原料储存、供料计量、除湿干燥、原料输送、物料 第19页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 抓取、废料回收等必要功能必然离不开辅机的应用。近年来在注塑机主机市场快速发展的同时，下游客户在塑料制品生产工艺过程中对加工速度、加工精度、加工质量、系统集成、反应速度及节能降耗方面越来越高的要求，成为了相关辅机市场迅速发展的强大推动力。 另一方面，在当前我国劳动力红利逐渐消失、人力成本日趋上涨的环境下，制造业尤其是劳动力密集型产业对生产过程自动化的需求日益迫切。自动化应用系统对生产过程起着明显的提升作用，可实现提高生产效率、提高产品质量、提高生产过程安全性、减少原材料和能源消耗等重要作用。具国际权威咨询机构统计，对自动化系统投入和企业效益提升产出比约在1:4至1:6之间，起到“四两拨千斤”的作用。依靠辅机设备不断的技术创新与自动化系统深入应用的结合注塑生产工艺全面进入自动化生产取代人工的过程，自动化应用已逐渐成为塑料机械行业创新的重要方向，具备先进产品技术尤其是具备自动化生产系统解决方案提供能力的辅机厂商面临广阔的市场发展空间。不仅注塑行业如此，自动化应用全面渗透至更为广泛的制造业领域已势不可挡。 (四)竞争优势分析 1、竞争优势 （1）技术优势 公司自设立以来重视技术的研发，构建了相对完备的研发体系，形成了良好的研发机制，并引进相应技术人才，为公司从辅机设备到自动化应用过程的可持续发展奠定了较好的基础。 （2）营销优势 公司一直秉承“统一机械，用心造”的理念面向市场开拓业务，经过多年努力，公司产品及售后服务已经树立了良好的形象，拥有一批优质、广泛、多样化的客户群体，反之客户对产品需求也是广泛的。当有客户出现产能、产品升级、产品换代或产品转型等需求时，也意味着公司将获得更多的业务机会。 （3）地域优势 公司地处我国珠江三角洲地区，该地区聚集着大量的生产制造型企业。公司对于所在地的市场结构、特征等方面相对熟悉，可以通过依靠本地区强大的产业链在成本控制、 销售渠道铺设及售后服务提供等方面形成一定的优势。 第20页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 2、竞争劣势 （1）融资渠道有限 为满足不同的客户要求，公司的机器人、自动化应用系统项目研发周期相对较长，需要投入较大的资金与人力，同时，项目的实施周期也相对较长，需要有大量的流动资金予以支持。目前公司主要依靠股东投入、经营积累解决融资问题，有限的融资渠道难以满足公司持续发展的资金需求，将会使公司的快速发展受到限制。 （2）市场开拓力度有限 通过多年的积累，公司产品获得广大客户的广泛认可。但是，与国际知名企业相比， 公司的业务量相对较小，国内外的高端产品市场有待进一步开发，品牌影响力有待进一步提升。公司需要通过资本市场，在提高资金实力的基础上，进一步拓宽销售渠道，提高公司产品的市场占有率。 (五)持续经营评价 为顺应我国工业自动化发展的历史趋势，公司进行战略方向调整，以机器人及自动化应用系统为主要产品方向。由于公司进入机器人行业的时间较短，目前生产销售尚未形成规模效益，但是相比于同行业，公司拥有以下竞争优势： 1、研发优势 公司自2001年成立以来，持续进行研发投入，目前公司拥有实用新型专利3项、外观设计专利2项、软件着作权8项。2015年，公司被列入省高新技术企业培育入库企业。公司进行战略调整后，研发方向也进行了相应调整，公司的研发中心以中小企业提供智能设备为己任，以让中小企业生存下去为目标，招聘任用公司研发团队。公司的研发团队都是具有大专及以上学历的专业技术人员，自动化行业从业经验五年以上，拥有非常丰富的非标自动化定制经验。目前，公司机器人自动化研发已经取得阶段性成果，已经向中华人民共和国国家知识产权局申报实用新型专利2项、发明专利4项。 2、客户资源优势 公司从事注塑机辅助周边设备制造十几年，凭借一流的技术和过硬的产品质量，产品销售网络遍布中国华南、华东、华中、华北、西南地区，产品更远销到越南等国家，在注塑机辅助设备制造领域取得了较高的声誉，拥有一大批优质的客户资源，这些优质客户在“机器换人”的大趋势下将会成为统一机器人业务的潜在客户。 第21页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 综上所述，随着公司机器人业务的开展和大金额订单的导入，公司将达到规模效益，公司的现金流将进一步改善。 3、资金支持 虽然报告期内公司经营活动现金流量净额持续为负，但不会影响公司的正常经营。 理由如下：第一，报告期内持续取得的股权融资有效地保证了公司正常运行。第二，公司2015年开始着手产品结构的调整，机器人及非标自动化作为新的盈利增长点，不断取得了新的客户订单，经营销售已经初有成效，公司利润情况和现金流情况均在逐步改善。第三，为加大公司研发投入力度以及引进优秀人才，公司于2016年1月14日通过定增募集资金15,840,500元，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天健验【2016】7-7号验资报告。 (六)自愿披露 无 二、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险的：国内工业自动化市场厂商数量越来越多，跨国公司占据大部分高高端市场，而国内企业除少数规模较大的品牌公司外，大部分中小企业主要在中低端市场进行竞争，导致市场竞争较为激烈。 应对措施：为提高公司的市场竞争力，一方面，公司不断引进技术人才，加大产品研发投入，努力缩小技术差距；同时与行业内企业合作，提高公司的核心竞争力，不断提升公司产品的品牌影响力。另一方面，公司在市场响应速度、方案设计、客户服务等方面创造优势以提升市场竞争力。尽管如此，公司仍将在较长时间内面临市场竞争加剧的风险。 2、经营现金流量净额为负的风险：报告期内，2015年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-元。主要是因为公司目前销售规模较小，加之报告期内公司业务正处于转型期，2015年开始研发、生产、销售自动化系统，新产品的深入研发、销售渠道的拓展，对公司现金流造成了压力逐步加大。公司未来发展需要更多的资金支持，如果不能及时解决资金缺口，公司正常的生产经营活动将会受到影响。 第22页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 应对措施：随着公司新产品业务的开展、大额订单的导入，产能得到释放，公司现金流量状况将会得到改善，同时，公司通过股份公司后第一次增资，募集资金15,840,500元以满足公司日常经营所需。 3、应收账款回款风险：公司2015年12月31日应收账款净值为7,260,309.63元， 占资产总额的40.41%。应收账款金额较大，如果出现不能按期收回或无法收回的情况， 将对公司业绩和经营产生不利影响。 应对措施：为了尽可能降低客户回款风险，保证资金顺利回款，公司完善企业应收账款管理，加强客户信用管理，要建立客户信用评价体系，定期检查客户是否突破授信额度，要求销售人员加大对应收帐催缴力度，并且针对一些欠款大户，对这类的客户，不但要加强内部管理，并且针对性对其经营、财务等方面进行调研分析，逐步处理、化解、消除应收账款回款风险。 4、业务拓展风险：公司产品是机电一体化的精密设备，使用年限相对较长。一般情况下，公司需不断进行市场客户的拓展。公司采用直销和经销模式，根据目标客户分布划分销售区域及建立销售网络。公司目前业务范围涉及广东、天津、青岛、苏州等省市。随着市场需求的快速增长、下游客户扩产及产品的更新换代，公司的市场空间较大。 但若公司在未来发展中业务拓展不力，则公司业绩将受到较大影响。 应对措施：公司内部建立完善的销售管理团队，对客户售前、售中、售后、市场推广、行业发展方向资料的收集并定期进行对产品进行培训计划，组建加强外贸销售团队， 及时调整公司内部人员配置，建立和完善各种管理和奖惩制度，做到责、利对等，提高公司员工工作的主动性和积极性，提高公司运做效率；另公司还通过参加行业内的展会、 建立公司网站、等多种渠道进行对外宣传，与经销商建立起正常合理、利益共享的合作关系，开展规范的经销方式，将经销商的信息整理成档案，在市场中更好的掌握经销商对产品的需求，提供针对性的服务；灵活应对市场变化，品牌形形象的树立，应该树立起“高品质重服务”的品牌形象，在市场中形成良好的口碑。 5、公司治理风险：公司于2015年11月26日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关 第23页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。 应对措施：树立公司管理层及员工规范化意识，定期组织管理层及员工对公司制度的学习，强化风险管理意识与风险控制，为了保证公司正常有规则地进行经营，防止滥用职权，危及公司、股东及其他人的利益，同时监事会严格按照公司的各项管理制度发挥监督的作用。 6、实际控制人控制不当风险：公司的实际控制人为刘玉媚。刘玉媚担任公司的董事长，对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施：提高公司实际控制人的法律意识，应当遵守法律、行政法规和公司章程， 合法、合规的行使控制权，禁止利用控制权损害公司利益，依法履行信息披露义务防止实际控制人规避法律责任和义务。 7、公司租赁土地风险：公司租用的土地、厂房位于东莞市大朗镇西牛陂工业区美景西路789号。办公楼、生产车间合计建筑面积为4,858.33平方米，宿舍合计建筑面积1,056.00平方米，租金合计82,775.00元/月，租赁期限从2015年8月1日起至2025年12月31日。公司目前使用的土地系公司实际控制人刘玉媚从东莞市大朗镇犀牛陂村村民委员会处租赁取得，租赁期限为50年（从2000年9月1日至2050年8月30日）； 公司使用的厂房，系向刘玉媚租赁取得，该厂房是由刘玉媚出资兴建。 公司厂房所在土地为工业用地，且出租方尚未办理土地使用权证，刘玉媚所建厂房亦未取得房屋所有权证。因出租方权属瑕疵，公司可能存在被迫搬迁的风险。 应对措施：考虑该土地使用权的租赁期限较长，公司生产经营所需的场地的可替代性强，如有需要公司可以在短时间内以公允的价格租得所需场地，公司控股股东及实际控制人刘玉媚承诺将承担因搬迁而造成的损失。 (二)报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 第24页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 第25页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 第五节、重要 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 事项详情（一） 第五节、重要 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 事项详情（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 第五节、重要 是否存在已披露的承诺事项 是 事项详情（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 期初余额 期末 是否无 是否履行必 （资金、资产、资源） 上述资金拆借的形成主要原因系公司业务往来中基于双方信任而产生的流动资金拆借，并未计提利息，截至2015年年末，关联方所欠公司资金已经还清。上述关联交易不存在损害公司及其他股东利益的情况，亦未对公司的财务状况和经营成果造成不利影响。为规范公司资金拆借，股份公司成立后，已经建立《关联交易管理制度》等相关规范制度。 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 2,537,004.27 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者 0.00 2,392,532.28 受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 承诺事项一、董事、监事及高级管理人员于2015年11月18日出具《关于与广东统一机器人智能股份有限公司避免和消除同业竞争的承诺函》，以及《关于规范和减少 第27页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 关联交易的承诺函》。 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺 承诺事项二、高级管理人员、财务人员及核心技术人员于2015年11月18日出具《关于未兼职的书面声明》。 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺 承诺事项三、在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员与公司签有《劳动合同书》。 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺 第28页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 第六节 期末股份 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 刘玉媚，女，1974年10月11日出生，拥有中华人民共和国澳门特别行政区永久居留权。2008年7月毕业于美国北弗吉利亚大学工商管理专业，硕士学历。职业经历：1995年7月至1995年9月就职于南统电器（深圳）有限公司，担任董事长秘书；1995年10月至2001年10月就职于东莞长安统益注塑机械经营部（已吊销），担任总经理；2004年1月至2015年5月就职于苏州鼎赞电子科技有限公司，担任执行董事兼总经理；2004年12月至今在苏州市统一塑胶机械有限公司，担任执行董事兼总经理；2007年3月至今在昆荣模具科技（苏州）有限公司，担任董事长；2011年12月至2015年11月就职于东莞市聿千五金机械有限公司，担任监事；2015年3月至2015年5月就职于东莞市统盈机器人科技有限公司，担任执行董事兼经理；2001年11月至2015年11月就职于统一有限，担任执行董事兼经理；2015年11月至今担任股份公司董事长，任期三年。 刘玉媚于1974年10月11日出生在中华人民共和国境内，2005年5月23日取得澳门非永久性居民身份证，2012年4月5日取得澳门永久性居民身份证。2013年9月12日注 第30页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 销其中华人民共和国居民户口。除此之外，未取得他国国籍。 (二)实际控制人情况 刘玉媚为公司控股股东和实际控制人，具体情况见控股股东情况介绍。 四、股份代持情况 公司股票不存在代持行为。 第31页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发行 新增发发募 发行对 发行 发行对 发行对 发行对 募集资 募集 方案 股票行行集 象中董 对象 象中外 象中私 象中信 金用途 资金 公告 挂牌价数金 监高与 中做 部自然 募投资 托及资 （具体 用途 时间 转让格量额 核心员 市商 人人数 基金家 管产品 用途） 是否 日期 工人数 家数 数 家数 变更 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、利润分配情况 15年分配预案 单位：股 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 - - - - 注：请在此披露以2015年12月31日为基准日进行利润分配的分配预案 14年已分配 单位：股 第32页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 注：请在此披露2015年内发生过的利润分配的情况，包括2015年度股东大会审议通过的利润分配 第33页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 在公司是否 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 领取薪水 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 上述股东中熊联熙是刘玉媚姐姐的配偶。除此之外，股东之间无其他关联关系。 (二)持股情况 第34页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 单位：股 期末普通 期末持有 年初持普通股 年末持普 姓名 职务 数量变动 股持股比 股票期权 股数 通股股数 例% 数量 刘玉媚 董事长 1,700,000.00 3,900,000 5,600,000 期初职务 期末职务 简要变动原因 任、换届、离任） 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 无 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 2 14 第35页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 财务人员 2 4 研发人员 2 8 生产人员 11 21 销售人员 4 8 行政人员 2 7 其他人员 2 4 员工总计 25 66 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 1 2 专科 3 8 专科以下 19 54 员工总计 25 66 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 一、2015年公司员工人数增加较多，主要原因是2015年因期初新增两家子公司-苏州市统一塑胶机械有限公司、东莞市统盈机器人科技有限公司。 随着公司战略方向的转变，为了不断提升公司的竞争能力，提高员工素质和能力，满足公司及员工个人发展的需要。 人才引进、招聘：公司十分注重人才的引进，通过人才招聘会、网络招聘以及员工内部推荐等多种方式，吸纳行业内的优秀人才加入公司，一方面为企业成长注八了新鲜血液，保证公司了公司人才梯形的建设，另一方面也巩固增强了公司的技术团队和管理团队队伍，从而为企业持续发展提供了坚实的基础。 员工培训计划：公司一直很重视员工的培训和自身发展工作，公司开展了形式多样的培训，包括：新员工入职培训、公司制度培训、企业文化培训、技术培训和销售技巧培训等，不断提升员工的自身素质和专力技能。 第36页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 员工薪酬政策：员工工资主要由：基本工资+绩效工资+奖金等组成，并与每一员工签订《劳动合同书》，严格按照国家相关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员要办理社会保险和住房公积金，并建立了科学合理的绩效考核体系，岗位晋升机制，让每一位员工都有晋升的机会。 二、报告期内，无需要公司承担费用的离退休人员。 (二)核心员工 单位：股 期末普通股持股 期末股票期权 期初员工数量 期末员工数量 数量 数量 核心员工 - - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员无变动。 第37页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 否 发现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司阶段，依法建立了公司治理基本架构，建立了股东会。有限公司变更经营范围、变更营业期限、历次增资、历次股权转让、重大收购等重大事项都履行了股东会决议程序，相关决议均得到全体股东的同意，且履行了工商登记程序，符合法律、法规和有限公司章程的规定，合法有效。 股份公司成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规章制度主要有《广东统一机器人智能股份有限公司章程》、《广东统一机器人智能股份有限公司股东大会议事规则》、《广东统一机器人智能股份有限公司董事会议事规则》、《广东统一机器人智能股份有限公司监事会议事规则》、《广东统一机器人智能股份有限公司总经理工作细则》、《广东统一机器人智能股份有限公司关联交易管理制度》和《广东统一机器人智能股份有限公司信息披露管理制度》等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 第38页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 有限公司在实际运作过程中，基本能按照《公司法》和公司章程的规定进行运作，对变更经营范围、变更营业期限、历次增资、历次股权转让、重大收购等重大事项召开会议进行决议。 股份公司成立后，公司股东大会、董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。上述机构的成员符合《公司法》的任职要求，能够勤勉的履行职责和义务。 公司在《公司章程》第四章中明确了股东享有知情权、参与权、质询权和表决权，在第九章规定了信息披露，第十一章规定了投资者关系管理制度，在第四章规定了争端解决机制；在《公司章程》《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度。 公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平，给所有股东提供合适的保护并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者和社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现， 符合公司发展的要求。在完整性、有效性和合理性方面不存在重大瑕疵，并能严格有效运行。 公司董事会认为公司建立较为完善的治理机制，从召开的股东大会、董事会、监事会的情况来看，公司能严格依照《公司章程》及“三会”议事规则的规定召开“三会”， 未发生损害债权人及中小股东利益的情况，但因股份公司成立时间尚短，还存在以下几方面尚需进一步改进： 1、公司内部控制制度需要不断完善。公司需根据新颁布的法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监管要求，结合公司的实际情况，相应补充完善新的内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的制度基础和管理基础。 2、公司董事、监事、高级管理人员等相关人员需进一步加强对相关法律、法规及政策的学习和培训。为加强公司的规范运作和对股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员的有效监管，公司需进一步加强对上述人员的法律、法规、政策以及证券常识 第39页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 等方面的培训，提高其勤勉尽责意识、规范运作意识和公司治理的自觉性。 公司董事会认为，公司从制度上为股东提供了保护，规定了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，建立了一系列的内控制度，但因股份公司设立时间较短，仍需要管理层在实际运作中不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、对外担保、关联交易等重大事项均严格按照三会议事规则、《公司章程》召开股东大会、董事会、监事会，会议的召集、召开等程序也符合有关法律规。 4、公司章程的修改情况 股份公司于2015年11月3日召开创立大会，制订了公司章程。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会议 报告期内会议 经审议的重大事项（简要描述） 类型 召开的次数 2015年11月3日公司召开了创立大会暨第一次股东大会，审 议通过了关于《广东统一机器人智能股份有限公司章程》及 《关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股票挂 股东 牌并公开转让的议案》、《关于授权董事会办理公司申请进 1 大会 入全国中小企业股份转让系统进行股票挂牌并公开转让的议 案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交 易采取协议转让的股票转让方式的议案》等与本次挂牌相关 的议案。 2015年11月3日公司召开了第一届董事会第一次会议审议通 过了《关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股 票挂牌并公开转让的议案》、《关于授权董事会办理公司申 请进入全国中小企业股份转让系统进行股票挂牌并公开转让 的议案》及《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌交易采取协议转让的股票转让方式的议案》等与本次挂牌 董事 2 相关的议案。 会 2015年12月24日，公司召开第一届董事会第二次会议，会 议审议通过了关于《关于广东统一机器人智能股份有限公司 2015年股票发行方案的议案》；修改<广东统一机器人智能股 份有限公司章程>的议案》；《关于签署附生效条件的<股份 认购协议>的议案》；《关于提请股东大会授权董事会全权办 理本次股票发行相关事宜的议案》；《关于提请股东大会同 第40页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 意针对本次股票发行完成认购的情况修改公司章程的议案》； 《关于提请召开2016年第一次临时股东大会的议案》等议案。 2015年11月3日公司召开了第一次监事会，就选举监事会主 席、指定监事会联系人的决议进行了审议，并作出决议。公 监事 1 司监事会的召集、通知、召开、表决程序、决议内容及会议 会 记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事 会议事规则》的要求规范运行。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责。股份公司成立至今共召开了一次监事会，就选举监事会主席的事宜进行审议，在此次监事会上，公司的职工代表监事能够切实代表职工的利益，积极提出意见和建议，维护公司职工的权益，保证公司治理机制的有效运行. (三)公司治理改进情况 报告期内，公司由有限公司整体变更股份公司，股份公司成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规章制度主要有《广东统一机器人智能股份有限公司章程》、《广东统一机器人智能股份有限公司股东大会议事规则》、《广东统一机器人智能股份有限公司董事会议事规则》、《广东统一机器人智能股份有限公司监事会议事规则》、《广东统一机器人智能股份有限公司总经理工作细则》、《广东统一机器人智能股份有限公司关联交易管理制度》和《广东统一机器人智能股份有限公司信息披露管理制度》等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 (四)投资者关系管理情况 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公 第41页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 司章程》的有关规定，结合本公司实际情况，制定《投资者关系管理制度》，由董事会秘书根据法律、法规、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试机）》的要求和投资者关系管理的相关规定及时、准确地通过全国股转系统信息披露平台进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件等方式加强与投资者的沟通，确实有效的保护全体投资者的合法权益。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有独立、完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况：公司拥有主营业务产品的资质，独立对外面向市场经营。根据天健审〔2015〕7-313《审计报告》中披露的公司最近两年前五名客户及其占公司营业收入的比例的情况，公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，报告期内，公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。 通过核查公司的采购流程，公司采购独立；公司拥有独立完整的产、供、销系统，独立的生产设备，公司的生产经营场所独立于实际控制人及其控制的其他企业，拥有供应、销售部门和渠道，独立生产、销售；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立行使经营管理职权，其职能的履行不受股东、其他有关部门、单位或个人的干预，并且与股东及其各职能部门之间不存在隶属关系，拥有独立的人员。 2、资产独立情况：公司由有限公司整体变更设立，发起人将生产经营性资产、全部生产技术及配套设施完整投入公司，公司拥有原有限公司拥有的与生产经营相适应的 第42页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 生产经营设备、无形资产等资产。 公司与实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，控股股东及实际控制人未占用公司资产及其他资源，公司也未为其提供担保，公司行使其所有权或使用权不存在法律障碍，公司资产独立。 3、机构独立情况：公司机构独立，已设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。同时，公司内部设有财务部、行政部、业务部、采购部、研发部、辅机生产部、自动化生产部等独立的职能部门，不存在与实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。 公司制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按法律、行政法规、 其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责独立运作，不存在实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象。 4、人员独立情况：公司的总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪，亦不存在公司的财务人员在公司的实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。 公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 5、财务独立情况：公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。 公司现持有2006年12月26日颁发的《开户许可证》（编号：7，核准号：J2）。公司经核准开设了独立的基本存款账户（开户银行为中国农业银行东莞市大朗支行，银行帐号为04364），独立运营资金，未与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。 公司现持有统一社会信用代码：29848F，公司系独立纳税主体，公司依法独立纳税，公司财务独立。 第43页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 (三)对重大内部管理制度的评价 公司是根据《公司法》、《公司章程》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等管理制度和国家有关法律法规的规定，制订了现行的内部控制制度，并且公司建立了完善的会计核算体系、财务管理和风险控制体系，公司同时也会根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善，加强制度的执行与监督， 促进公司稳健的发展。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《会计法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 》和《全国中小企 业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制度规定，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。但公司将尽快建立年度报告重大差错责任追究制度，进一步规范治理制度。 第44页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2016〕7-333号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼 审计报告日期 2016年4月22日 注册会计师姓名 李雯宇 李剑平 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3年 审计报告正文： 审计报告 天健审〔2016〕7-333号 广东统一机器人智能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东统一机器人智能股份有限公司（以下简称统一公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是统一公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 第45页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，统一公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了统一公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李雯宇 中国·杭州 中国注册会计师：李剑平 二〇一六年四月二十二日 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 第46页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 1,559,323.60 652,266.01 以公允价值计量且其变动计入 - - 当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 第48页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 主管会计工作负责人：聂雅 会计机构负责人： 聂雅 (二)母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 955,372.87 530,329.80 以公允价值计量且其变动计 - - 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 少数股东损益 78,294.24 54,937.12 六、其他综合收益的税后净 - - 额 归属母公司所有者的其他综 - - 合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益 - - 的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净 - - 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 - - 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 - - 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 - - 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价 - - 值变动损益 3．持有至到期投资重分类为 - - 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效 - - 部分 5．外币财务报表折算差额 - - 第55页，共122页 的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净 - - 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不 - - 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 - - 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以 - - 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价 - - 值变动损益 第57页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 3．持有至到期投资重分类为 - - 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效 - - 部分 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 196,370.38 94,759.62 七、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.0196 - （二）稀释每股收益 0.0196 - (五)合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,522,887.84 18,725,331.40 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 - - 融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 第58页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 收到其他与经营活动有关的现金 1 1,824,916.94 -1,197,211.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - - 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 3 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 5 903,706.94 六、期末现金及现金等价物余额 1,559,323.60 652,266.01 法定代表人：刘玉媚 主管会计工作负责人：聂雅 会计机构负责人：聂雅 (六)母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,774,216.81 14,719,279.80 收到的税费返还 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - - 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 3,138,358.80 - 投资活动现金流入小计 3,138,358.80 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 1,510,612.64 广东统一机器人智能股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经东莞市工商行政管理局批准，由刘玉媚、刘春芳发起设立，2001年11月21日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为29848F的营业执照，注册资本1,000.00万元，股份总数1,000.00万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：1,000.00万股。公司股票拟于2016年4月25日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属其他通用设备制造业行业。经营范围：研发、生产、销售：冰水机、模温机、粉碎机、混料机、料斗干燥机、水塔、机器人、自动化机械设备、机械手、自动化设备软件、硬件开发；通用机械设备安装及维护；货物进出口、技术进出口。主要产品：冰水机、模温机、粉碎机、混料机、料斗干燥机、水塔、机器人、自动化机械设备、机械手、自动化设备软件。 本财务报表业经公司2016年4月22日 第一届第四次董事会批准对外报出。 本公司将苏州市统一塑胶机械有限公司和东莞市统盈机器人科技有限公司等2家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 第73页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公 司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 2.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处 理方法 七)现金及现金等价物的确定标准 第74页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 (九) 金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 第75页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，第76页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所 转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来， 单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具第77页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发 生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 第78页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 单项金额重大的判断依据或金额 单项金额50万元以上（含）且占应收款项账面余额10% 标准 以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 备的计提方法 账面价值的差额计提坏账准备。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2)账龄分析法 应收账款 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显着差异 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 坏账准备的计提方法 账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一)存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 第79页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二)长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 第80页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 (十三)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2.各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 平均年限法 3-10 5.00 9.50-31.67 机械设备 平均年限法 10 5.00 9.50 运输设备 平均年限法 4-8 5.00 11.88-23.75 (十四)借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款 费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 第81页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十五) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十六)长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七)职工薪酬 1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2.短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3.离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同第82页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4.辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5.其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十八)收入 1.收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 第83页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2.收入确认的具体方法 公司主要销售冰水机、模温机、粉碎机、混料机、料斗干燥机、水塔、机器人、自动化机械设备、机械手、自动化设备软件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并进行安装调试，客户验收确认后进行收入确认。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (十九)政府补助 1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十)递延所得税资产、递延所得税负债 第84页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1)企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一)租赁经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税 率(%) 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的 房产税 1.20、12.00 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 城市维护建设税 应缴流转税税额 5.00 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00 第85页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 企业所得税 应纳税所得额 25.00 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1.货币资金 项目 期末数 331,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 第86页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 3.应收账款 (1) 明细情况 媚货币资金认缴全部增资。增资后公司注册为1,000.00万,其中刘玉媚持股比例为97.00%，刘春芳持股比例为3.00%。该增资事项业经广东天健会计师事务所有限公司审验，并由其出具《验资报告》（天健莞验字〔2015〕第0045号）。公司就上述变更事项已办妥工商变更登记。 根据公司2015年10月股东会决议和发起人协议，公司由有限公司整体变更为股份有限公司，由公司全体出资者以其拥有的截至2015年7月31日止有限公司经审计的净资产认购。全体出资者所拥有的截至2015年7月31日止有限公司经审计的净资产11,878,301.26元（其中实收资本10,000,000.00元、资本公积218,494.46元、盈余公积196,199.35元、未分配利润1,463,607.45元），按照公司折股方案，折合股本10,000,000.00元，计入资本公积1,878,301.26元。上述净资产折股事项业经东莞市信诚会计师事务所审第95页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 验，并出具《验资报告》（莞信诚验字〔2015〕第0033号）。公司已于2015年11月26日办理工商变更登记手续。 18. 资本公积 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 700,000.00 1,611,671.39 700,000.00 1,611,671.39 合计 2015年5月4日，公司分别与本公司股东刘玉媚、非本公司股东张大招签订的《股权转让协议》，公司分别以700,000.00元、300,000.00元购买刘玉媚、张大招持有的苏州市统一塑胶机械有限公司70.00%、30.00%股权，按取得的张大招的股权比例计算的子公司净资产份额414,269.94 元，差额114,269.94计入资本公积。按取得的比例计算子公司净资产份额966,629.87 。2015年5月25日公司购买子公司东莞统盈机器人科技有限公司少数股东持有的49.00%股权导致资本公积减少162,405.35元。 本期净资产折股事项导致资本公积增加见本财务报表附注五(一)17股本之说明。 转回2015年因同一控制下企业合并取得的子公司苏州市统一塑胶机械有限公司，视同该子公司自设立起即被母公司控制而追溯调整形成的资本公积-资本溢价700,000.00元。 19. 盈余公积 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 130,854.89 4,555.61 130,854.89 4,555.61 任意盈余公积 65,344.46 65,344.46 合计 196,199.35 4,555.61 196,199.35 4,555.61 (2) 其他说明 本期增加系公司按本期净资产折股后净利润的10%计提法定盈余公积； 本期盈余公积减少见本财务报表附注五(一）17股本之说明。 第96页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 20. 未分配利润 项目 本期数 上年同期数 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 156,322.70 124,193.12 产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 31,728.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,828.79 损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 193,374.98 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,201,983.20 2,552,528.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 -955,258.48 -1,197,211.68 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 第102页，共122页 广东统一机器人智能股份有限公司 2015年度报告 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,000,000.00 其中：苏州市统一塑胶机械有限公司 1,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中：苏州市统一塑胶机械有限公司 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中：苏州市统一塑胶机械有限公司 取得子公司支付的现金净额 1,000,000.00 (3) 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现 金等价物 (4)不涉及现金收支的商业汇票背书转让}