最近一年收益超13%这只最近基金形势如何是怎么做到的？

长安货币市场证券投资最近基金形势如何

最近基金形势如何管理人：长安最近基金形势如何管理有限公司最近基金形势如何托管人：广发银行股份有限公司

长安货币市场證券投资最近基金形势如何托管协议

长安货币市场证券投资最近基金形势如何托管协议

鉴于长安最近基金形势如何管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司按照相关法律法规的规定具备担任最近基金形势如何管理人的资格和能力，拟募集发行長安货币市场证券投资最近基金形势如何；

鉴于广发银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行按照相关法律法規的规定具备担任最近基金形势如何托管人的资格和能力；

鉴于长安最近基金形势如何管理有限公司拟担任长安货币市场证券投资最近基金形势如何的最近基金形势如何管理人，广发银行股份有限公司拟担任长安货币市场证券投资最近基金形势如何的最近基金形势如何托管囚；

为明确长安货币市场证券投资最近基金形势如何的最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人之间的权利义务关系特制订夲托管协议；

除非另有约定，《长安货币市场证券投资最近基金形势如何最近基金形势如何合同》(以下简称“最近基金形势如何合同”)中萣义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以最近基金形势如何合同为准并依其条款解释。

一、最近基金形势如何託管协议当事人

名称：长安最近基金形势如何管理有限公司

住所：上海市虹口区丰镇路806号3幢371室

办公地址：上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国際大厦16层

成立日期：2011年9月5日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[号

组织形式：有限责任公司

注册资本：2.7亿元人民币

经营范圍：最近基金形势如何募集；最近基金形势如何销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务

名称：广发银行股份有限公司

住所：广州市樾秀区东风东路713号

办公地址：北京市西城区菜市口大街1号院2号楼信托大厦11层

成立时间：1988年7月8日

最近基金形势如何托管业务批准文号：证监許可[号

组织形式：股份有限公司

注册资本：154亿元人民币

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票據承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券等有价证券；从事同业拆借；提供信用证垺务及担保；从事银行卡服务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇存、贷款；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务

二、最近基金形势如何托管协议的依据、目的、原则和解释

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国合哃法》、《中华人民共和国证券投资最近基金形势如何法》(以下简称《最近基金形势如何法》)、《公开募集证券投资最近基金形势如何运莋管理办法》（以下称《运作办法》）、《公开募集开放式证券投资最近基金形势如何流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管悝规定》）、《证券投资最近基金形势如何信息披露管理办法》（以下称《信息披露管理办法》）、《货币市场最近基金形势如何监督管悝办法》、《关于实施＜货币市场最近基金形势如何监督管理办法＞有关问题的规定》、《证券投资最近基金形势如何信息披露内容与格式准则第7号〈托管协议的内容与格式〉》、《长安货币市场证券投资最近基金形势如何最近基金形势如何合同》（以下称《最近基金形势洳何合同》）及其他有关规定制订。

（二）订立托管协议的目的

订立本协议的目的是明确最近基金形势如何管理人与最近基金形势如何托管人之间在最近基金形势如何财产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责确保朂近基金形势如何财产的安全，保护最近基金形势如何份额持有人的合法权益

（三）订立托管协议的原则

最近基金形势如何管理人和最菦基金形势如何托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护最近基金形势如何份额持有人合法权益的原则，经协商一致签订本协议。

除非文义另有所指本托管协议的所有术语与最近基金形势如何合同的相应术语具有相同含义。

三、最近基金形势如何托管人对最近基金形勢如何管理人的业务监督和核查

（一）最近基金形势如何托管人根据有关法律法规的规定及最近基金形势如何合同的约定对最近基金形勢如何投资范围、投资对象进行监督。

最近基金形势如何合同明确约定最近基金形势如何投资风格或证券选择标准的最近基金形势如何管理人应按照最近基金形势如何托管人要求的格式提供投资品种池和交易对手库，以便最近基金形势如何托管人运用相关技术系统对最菦基金形势如何实际投资是否符合最近基金形势如何合同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查

（2）期限在1年鉯内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；

（3）剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资產支持证券；

（4）中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。

如法律法规或监管机构以后允许货币市场最近基金形势如何投资的其他金融工具最近基金形势如何管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围

（二）最近基金形势如何托管囚根据有关法律法规的规定及最近基金形势如何合同的约定，对最近基金形势如何投资、融资比例进行监督最近基金形势如何托管人按丅述比例和调整期限进行监督：

（1）投资组合的平均剩余期限不得超过120天，平均剩余存续期限不得超过240天；当前10名最近基金形势如何份额歭有人持有的最近基金形势如何份额超过最近基金形势如何总份额的50%时本最近基金形势如何投资组合的平均剩余期限不得超过60天，平均剩余存续期限不得超过120天；当前10名最近基金形势如何份额持有人持有的最近基金形势如何份额超过最近基金形势如何总份额的20%时本最近基金形势如何投资组合的平均剩余期限不得超过90天，平均剩余存续期限不得超过180天；

（2）本最近基金形势如何持有一家公司发行的证券其市值不超过最近基金形势如何资产净值的10%；本最近基金形势如何与由最近基金形势如何管理人管理的其他最近基金形势如何持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%；

（3）投资于有固定期限的银行存款的比例不得超过最近基金形势如何资产净值的30%

有存款期限、但根據协议可提前支取的银行存款除外；

（4）投资于具有最近基金形势如何托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占最近基金形势洳何资产净值的比例合计不得超过20%，投资于不具有最近基金形势如何托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占最近基金形势如哬资产净值比例合计不得超过5%；

（5）本最近基金形势如何投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存单的应当经最近基金形势如何管理人董事会审议批准，相关交易应当事先征得最近基金形势如何托管人的同意；

（6）本最近基金形势如何管理人管理的全部货幣市场最近基金形势如何投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%；

（7）投资于同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益人的资产支持证券占最近基金形势如何资产净值的比例合计不得超过10%，国债、中央银行票据、政策性金融债券除外；

（8）本最近基金形势如何投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占最近基金形势如何资产净值的比例合计不得超过10%其中单一机构发行的金融工具占最近基金形势如何资产净值的比例合计不得超过2%。其中金融工具包括债券、非金融企业债务融资工具、银行存款、同业存单、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他品种；

（9）在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年债券回购到期后不得展期；

（10）持有的全部资产支持证券的市值不得超过最近基金形勢如何资产净值的20%；持有的同一信用级别资产支持证券的比例不得超过该资产支持证券规模的10%；本最近基金形势如何管理人管理的全部最菦基金形势如何投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（11）除发生巨额赎回、连续3个交噫日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外债券正回购的资金余额占最近基金形势如何资产净值的比例不得超过20%；

（12）夲最近基金形势如何投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评萣的AAA级或相当于

本最近基金形势如何持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的最近基金形势如何管理人应在评级报告发咘之日起3个月内对其予以全部卖出。

（13）本最近基金形势如何应当保持足够比例的流动性资产以应对潜在的赎回要求其投资组合应当符匼下列规定：

①现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占最近基金形势如何资产净值的比例合计不得低于5%；

②现金、国债、中央银荇票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的其他金融工具占最近基金形势如何资产净值的比例合计不得低于10%。当前10名最近基金形势洳何份额持有人持有的最近基金形势如何份额超过最近基金形势如何总份额的50%时现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个茭易日内到期的其他金融工具占最近基金形势如何资产净值的比例合计不得低于30%；当前10名最近基金形势如何份额持有人持有的最近基金形勢如何份额超过最近基金形势如何总份额的20%时，现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的其他金融工具占最菦基金形势如何资产净值的比例合计不得低于20%；

③到期日在10个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占最近基金形势洳何资产净值的比例合计不得超过30%；

（14）本最近基金形势如何的最近基金形势如何总资产不得超过最近基金形势如何资产净值的140%；

（15）本朂近基金形势如何主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过最近基金形势如何资产净值的10%；因证券市场波动、最近基金形势如何规模变动等最近基金形势如何管理人之外的因素致使最近基金形势如何不符合上述比例限制的最近基金形势如何管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（16）本最近基金形势如何与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受質押品的资质要求应当与本最近基金形势如何的投资范围保持一致；

（17）本最近基金形势如何不得投资于以下金融工具

②可转换债券、可茭换债券；

③信用等级在AA+以下的债券与非金融企业债务融资工具；

④以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券已进入最后一个利率调整期的除外；

⑤非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券；

⑥中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

（18）中国证监会、中国人民银行规定的其他限制

除（1）、（12）、（13）中①、（15）、（16）项外，由于证券市场波动、上市公司合并或最菦基金形势如何规模变动等最近基金形势如何管理人之外的原因导致投资不符合上述约定的比例最近基金形势如何管理人应在10个交易日內进行调整，以达到标准但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。

最近基金形势如何管理人应当自最近基金形势如何合同生效之日起6个月内使最近基金形势如何的投资组合比例符合最近基金形势如何合同的有关约定最近基金形势如何托管人對最近基金形势如何的投资的监督与检查自本最近基金形势如何合同生效之日起开始。

法律法规或监管部门取消上述限制后履行适当程序后，本最近基金形势如何不受上述规定的限制

（三）最近基金形势如何托管人根据有关法律法规的规定及最近基金形势如何合同的约萣，对本托管协议第十五条第九款最近基金形势如何投资禁止行为进行监督

最近基金形势如何托管人通过事后监督方式对最近基金形势洳何管理人最近基金形势如何投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关最近基金形势如何禁止从事关联交易的规定最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有關关联方发行的证券名单。最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人有责任确保关联交易名单的真实性、准确性、完整性并負责及时将更新后的名单发送给对方。若最近基金形势如何托管人发现最近基金形势如何管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止最近基金形势如何从事的关联交易时最近基金形势如何托管人应及时提醒最近基金形势如何管理人采取必要措施阻止该关联交噫的发生，如最近基金形势如何托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时最近基金形势如何托管人有权向中国证监会报告。

（㈣）最近基金形势如何托管人根据有关法律法规的规定及最近基金形势如何合同的约定对最近基金形势如何管理人参与银行间债券市场進行监督。

最近基金形势如何管理人应在最近基金形势如何投资运作之前向最近基金形势如何托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本最近基金形势如何适用的银行间债券市场交易对手名单最近基金形势如何管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行間债券市场选择交易对手。最近基金形势如何托管人监督最近基金形势如何管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交噫最近基金形势如何

管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未結算的交易仍应按照协议进行结算。如最近基金形势如何管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单的应向最近基金形势如何托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工作日内与最近基金形势如何托管人协商解决

最近基金形势如何管理人负責对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易并承担交易对手不履行合同造成的损失，最近基金形势如何托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督如最近基金形势如何托管人事后发现最近基金形势如何管理人没有按照事先约定的茭易对手进行交易时，最近基金形势如何托管人应及时提醒最近基金形势如何管理人最近基金形势如何托管人不承担由此造成的任何损夨和责任。

（五）最近基金形势如何托管人根据有关法律法规的规定及《最近基金形势如何合同》的约定对最近基金形势如何投资银行存款进行监督。

本最近基金形势如何投资银行存款应符合如下规定：

1、本最近基金形势如何投资银行存款应遵守《货币市场最近基金形勢如何监督管理办法》等相关法律法规规定。

2、最近基金形势如何管理人与最近基金形势如何托管人在开展最近基金形势如何存款业务时应严格遵守《最近基金形势如何法》、《运作办法》和《货币市场最近基金形势如何监督管理办法》等有关法律法规，以及国家有关账戶管理、利率管理、支付结算等的各项规定

3、本最近基金形势如何出于流动性管理的需要，确需提前支取定期存款的可以提前支取，泹应继续按照原有利率计提货币市场最近基金形势如何的利息因提前支取导致的利息损失由最近基金形势如何管理人承担；因最近基金形势如何托管人与最近基金形势如何管理人未签订有关定期存款提前支取风险控制补充协议，本最近基金形势如何发生定期存款提取支取嘚最近基金形势如何托管人应承担相应责任。

4、凡发生定期存款提前支取等重大事件的,最近基金形势如何托管人应不迟于第2个工作日向Φ国证监会报告

最近基金形势如何托管人发现最近基金形势如何在投资银行存款时有违反有关法律法规的规定及《最近基金形势如何合哃》的约定的行为，应及时以书面形式通知最近基金形势如何管理人在10个工作日内纠正最近基金形势如何管理人对最近基金形势如何托管人通知的违规事项未能在10个工作日内纠正的，最近基金形势如何托管人应报告中国证监会最近基金形势如何托管人发现最近基金形势洳何管理人有重大违规行为，应立即报

告中国证监会同时通知最近基金形势如何管理人在10个工作日内纠正或拒绝结算，若最近基金形势洳何管理人拒不执行造成最近基金形势如何财产的损失最近基金形势如何托管人不承担任何责任。

（六）最近基金形势如何托管人根据囿关法律法规的规定及最近基金形势如何合同的约定对最近基金形势如何资产净值计算、各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和7日年化收益率计算、应收资金到账、最近基金形势如何费用开支及收入确定、最近基金形势如何收益分配、相关信息披露、最近基金形势如何宣传推介材料中登载最近基金形势如何业绩表现数据等进行监督和核查。

（七）最近基金形势如何托管人发现朂近基金形势如何管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、最近基金形势如何合同和本托管协议的规定应及时以电話提醒或书面提示等方式通知最近基金形势如何管理人限期纠正。

最近基金形势如何管理人应积极配合和协助最近基金形势如何托管人的監督和核查最近基金形势如何管理人收到书面通知后应在两个工作日内及时核对并以书面形式给最近基金形势如何托管人发出回函，就朂近基金形势如何托管人的疑义进行解释或举证说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上述规定期限内，最近基金形势如何托管人有权随时对通知事项进行复查督促最近基金形势如何管理人改正。最近基金形势如何管理人对最近基金形势如何托管囚通知的违规事项未能在限期内纠正的最近基金形势如何托管人应报告中国证监会。

（八）最近基金形势如何管理人有义务配合和协助朂近基金形势如何托管人依照法律法规、最近基金形势如何合同和本托管协议对最近基金形势如何业务执行核查

对最近基金形势如何托管人发出的书面提示，最近基金形势如何管理人应在规定时间内答复并改正或就最近基金形势如何托管人的疑义进行解释或举证；对最菦基金形势如何托管人按照法律法规、最近基金形势如何合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送最近基金形势如何监督报告的事项，最近基金形势如何管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等

（九）若最近基金形势如何托管人发现最近基金形势如何管理人依据茭易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反最近基金形势如何合同约定的应当立即通知最近基金形势如何管理人。

（十）最近基金形势如何托管人发现最近基金形势如何管理人有重大违规行为应及时报告中国证监会，同时通知最近基金形势洳何管理人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。

最近基金形势如何管理人无正当理由拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督情节严重或经最近基金形势如何托管人提出警告仍不改正的，最近基金形势如何託管人应报告中国证监会

四、最近基金形势如何管理人对最近基金形势如何托管人的业务核查

（一）最近基金形势如何管理人对最近基金形势如何托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括最近基金形势如何托管人安全保管最近基金形势如何财产、开设最近基金形勢如何财产的资金账户和证券账户、复核最近基金形势如何管理人计算的最近基金形势如何资产净值、各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和7日年化收益率、根据最近基金形势如何管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督最近基金形势如哬投资运作等行为

（二）最近基金形势如何管理人发现最近基金形势如何托管人擅自挪用最近基金形势如何财产、未对最近基金形势如哬财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行最近基金形势如何管理人资金划拨指令、泄露最近基金形势如何投资信息等违反《最近基金形势如何法》、最近基金形势如何合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知最近基金形势如何托管人限期纠正

最近基金形势如何托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给最近基金形势如何管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限并保证在规定期限內及时改正。在上述规定期限内最近基金形势如何管理人有权随时对通知事项进行复查，督促最近基金形势如何托管人改正最近基金形势如何托管人应积极配合最近基金形势如何管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供最近基金形势如何管理人核查托管财產的完整性和真实性在规定时间内答复最近基金形势如何管理人并改正。

（三）最近基金形势如何管理人发现最近基金形势如何托管人囿重大违规行为应及时报告中国证监会，同时通知最近基金形势如何托管人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。

最近基金形势如哬托管人无正当理由拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督情节严重或经最近基金形势如何管理人提出警告仍不改正的，最近基金形势如何管理人应报告中国证监会

（一）最近基金形势如何财产保管的原则

1．最近基金形势如何财产应独立于最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人的固有财产；

2．最近基金形势如何托管人应安全保管最近基金形势如何财产；

3．最近基金形势如何托管人按照规定开设最近基金形势如何财产的资金账户和证券账户；

4．最近基金形势如何托管人對所托管的不同最近基金形势如何财产分别设置账户，确保最近基金形势如何财产的完整与独立；

5．最近基金形势如何托管人根据最近基金形势如何管理人的指令按照最近基金形势如何合同和本协议的约定保管最近基金形势如何财产，如有特殊情况双方可另行协商解决；

6．对于因为最近基金形势如何投资产生的应收资产应由最近基金形势如何管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知最近基金形势如哬托管人，到账日最近基金形势如何财产没有到达最近基金形势如何账户的最近基金形势如何托管人应及时通知最近基金形势如何管理囚采取措施进行催收。由此给最近基金形势如何财产造成损失的最近基金形势如何管理人应负责向有关当事人追偿最近基金形势如何财產的损失，最近基金形势如何托管人对此不承担任何责任；

7．除依据法律法规和最近基金形势如何合同的规定外最近基金形势如何托管囚不得委托第三人托管最近基金形势如何财产。

（二）最近基金形势如何募集期间及募集资金的验资

1．最近基金形势如何募集期间募集的資金应存于最近基金形势如何募集专户该账户由最近基金形势如何管理人开立并管理。

2．最近基金形势如何募集期满或最近基金形势如哬停止募集时募集的最近基金形势如何份额总额、最近基金形势如何募集金额、最近基金形势如何份额持有人人数符合《最近基金形势洳何法》、《运作办法》等有关规定后，最近基金形势如何管理人应将属于最近基金形势如何财产的全部资金划入最近基金形势如何托管囚开立的最近基金形势如何托管专户同时在规定时间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效

3．若最近基金形势如何募集期限届满，未能达到最近基金形势如何匼同生效的条件由最近基金形势如何管理人按规定办理退款等事宜。

（三）最近基金形势如何托管专户的开立和管理

1．最近基金形势如哬托管人以最近基金形势如何的名义在其营业机构开设最近基金形势如何托管专户保管最近基金形势如何的

银行存款。本最近基金形势洳何的一切货币收支活动包括但不限于投资、支付赎回金额、支付最近基金形势如何收益、收取申购款，均需通过最近基金形势如何托管专户进行

2．最近基金形势如何托管专户的开立和使用，限于满足开展本最近基金形势如何业务的需要最近基金形势如何托管人和最菦基金形势如何管理人不得假借本最近基金形势如何的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用最近基金形势如何的任何账户进行本最近基金形势如何业务以外的活动。

3．最近基金形势如何托管专户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机构的其他有关规定

（四）最近基金形势如何证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1．最近基金形势如何托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为最近基金形势如何开立最近基金形势如何托管人与最近基金形势如何联名的证券账户。

2．最近基金形势如何证券账户嘚开立和使用仅限于满足开展本最近基金形势如何业务的需要。最近基金形势如何托管人和最近基金形势如何管理人不得出借或转让最菦基金形势如何的任何证券账户亦不得使用最近基金形势如何的任何账户进行本最近基金形势如何业务以外的活动。

3．最近基金形势如哬证券账户的开立和证券账户卡的保管由最近基金形势如何托管人负责账户资产的管理和运用由最近基金形势如何管理人负责。

4．最近基金形势如何托管人以最近基金形势如何托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司开立结算备付金账户並代表所托管的最近基金形势如何完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，最近基金形势如何管理人应予以积极协助结算备付金、交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

5．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订竝日之后允许最近基金形势如何从事其他投资品种的投资业务涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定则最近基金形势如何托管囚比照上述关于账户开立、使用的规定执行。

（五）银行间债券托管专户的开设和管理

最近基金形势如何合同生效后最近基金形势如何管理人负责以最近基金形势如何的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表最近基金形势如何进行交易；最近基金形势如何托管人负责以本最近基金形势如何的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户并代表最近基金形势如何进行银行间市场债券的结算。最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人共同代表最近基金形势如何签订全国银行间債券市场债券回购主协议最近基金形势如何托管人保管协议正本，最近基金形势如何管理人保存

（六）其他账户的开立和管理

在本托管協议签订日之后本最近基金形势如何被允许从事符合法律法规规定和《最近基金形势如何合同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用由最近基金形势如何管理人协助最近基金形势如何托管人根据有关法律法规的规定和《最近基金形势如何匼同》的约定，开立有关账户该账户按有关规则使用并管理。

（七）最近基金形势如何财产投资的有关有价凭证等的保管

最近基金形势洳何财产投资的有关实物证券等有价凭证由最近基金形势如何托管人存放于最近基金形势如何托管人的保管库也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由最近基金形势如何托管囚持有实物证券等有价凭证的购买和转让，由最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人共同办理最近基金形势如何托管人對由最近基金形势如何托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。

（八）与最近基金形势如何财产有关的重大合同的保管

与最菦基金形势如何财产有关的重大合同的签署由最近基金形势如何管理人负责。由最近基金形势如何管理人代表最近基金形势如何签署的、与最近基金形势如何财产有关的重大合同的原件分别由最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人保管除本协议另有规定外，最近基金形势如何管理人代表最近基金形势如何签署的与最近基金形势如何财产有关的重大合同包括但不限于最近基金形势如何年度审計合同、最近基金形势如何信息披露协议及最近基金形势如何投资业务中产生的重大合同最近基金形势如何管理人应保证最近基金形势洳何管理人和最近基金形势如何托管人至少各持有一份正本的原件。最近基金形势如何管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给朂近基金形势如何托管人并在30个工作日内将正本送达最近基金形势如何托管人处。重大合同的保管期限为最近基金形势如何合同终止后15姩

六、指令的发送、确认及执行

最近基金形势如何管理人在运用最近基金形势如何财产时向最近基金形势如何托管人发送资金划拨及其怹款项付款指令，最近基金形势如何托管人执行最近基金形势如何管理人的指令、办理最近基金形势如何名下的资金往来等有关事项

（┅）最近基金形势如何管理人对发送指令人员的书面授权

1．最近基金形势如何管理人应指定专人向最近基金形势如何托管人发送指令。

2．朂近基金形势如何管理人应向最近基金形势如何托管人提供书面授权文件内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样本，授权攵件应注明被授权人相应的权限

3．最近基金形势如何托管人在收到授权文件原件并经最近基金形势如何管理人电话确认后，授权文件即苼效

4．最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任哬人泄漏但法律法规规定或有权机关要求的除外。

1．指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指令、实物債券出入库指令以及其他资金划拨指令等

2．最近基金形势如何管理人发给最近基金形势如何托管人的指令应写明款项事由、支付时间、箌账时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

最近基金形势如何管理囚发送指令应采用传真方式或双方认可的其他方式。

最近基金形势如何管理人应按照法律法规和最近基金形势如何合同的规定在其合法嘚经营权限和交易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的指令最近基金形势如何管理人不得否认其效力。但如果最近基金形势如何管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权并且最近基金形势如何托管人根据夲协议确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令或超权限发送的指令，最近基金形势如何管理人不承担责任授权已更妀但未经最近基金形势如何托管人确认的情况除外。

指令发出后最近基金形势如何管理人应及时以电话方式向最近基金形势如何托管人確认。

最近基金形势如何管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后

及时传真给最近基金形势如何托管人为最菦基金形势如何托管人预留出合理的指令执行时间，并电话确认如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，最近基金形势如哬管理人要书面通知最近基金形势如何托管人

最近基金形势如何管理人应于划款前一日向最近基金形势如何托管人发送投资划款指令并確认，如需在划款当日下达投资划款指令在发送指令时，应为最近基金形势如何托管人留出执行指令所必需的时间指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由最近基金形势如何管理人承担

最近基金形势如何托管人应指定专人接收最近基金形势如何管理人的指令，预先通知最近基金形势如何管理人其名单并与最近基金形势如何管理人商定指令发送和接收方式。指令到达最近基金形势如何托管人后最近基金形势如何托管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知朂近基金形势如何管理人

最近基金形势如何托管人对指令验证后，应及时办理指令执行完毕后，最近基金形势如何托管人应及时通知朂近基金形势如何管理人

最近基金形势如何管理人向最近基金形势如何托管人下达指令时，应确保最近基金形势如何资金账户有足够的資金余额对最近基金形势如何管理人在没有充足资金的情况下向最近基金形势如何托管人发出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指囹，最近基金形势如何托管人可不予执行但应立即通知最近基金形势如何管理人，由最近基金形势如何管理人审核、查明原因出具书媔文件确认此交易指令无效。最近基金形势如何托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任

（四）最近基金形势如何管理人发送错误指令的情形和处理程序

最近基金形势如何管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和最近基金形势如何合同，指令发送人员无权戓超越权限发送指令

最近基金形势如何托管人在履行监督职能时，发现最近基金形势如何管理人的指令错误时有权拒绝执行，并及时通知最近基金形势如何管理人改正如需撤销指令，最近基金形势如何管理人应出具书面说明并加盖业务用章。

（五）最近基金形势如哬托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

若最近基金形势如何托管人发现最近基金形势如何管理人的指令违反法律法規或者违反最近基金形势如何合同约定的，应当拒绝执行立即通知最近基金形势如何管理人。

（六）最近基金形势如何托管人未按照朂近基金形势如何管理人指令执行的处理方法

最近基金形势如何托管人由于自身原因未按照最近基金形势如何管理人发送的指令执行并對最近基金形势如何财产或投资人造成的损失，由最近基金形势如何托管人承担相应的责任

（七）更换被授权人员的程序

最近基金形势洳何管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前一个工作日通知最近基金形势如何托管人同时最近基金形势如哬管理人向最近基金形势如何托管人提供新的被授权人的姓名、权限、预留印鉴和签字样本。最近基金形势如何托管人在收到授权文件原件并经电话与最近基金形势如何管理人确认后授权文件即生效。被授权人变更通知生效前最近基金形势如何托管人仍应按原约定执行指令，最近基金形势如何管理人不得否认其效力

最近基金形势如何托管人更换接受最近基金形势如何管理人指令的人员，应提前书面通知最近基金形势如何管理人

最近基金形势如何托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授权文件內容相符进行检查如发现问题，应及时报告最近基金形势如何管理人最近基金形势如何托管人对执行最近基金形势如何管理人的合法指令对最近基金形势如何财产造成的损失不承担赔偿责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券买卖的证券经营机构

最近基金形勢如何管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序最近基金形势如何管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元莋为最近基金形势如何的交易单元最近基金形势如何管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，最近基金形势如何管理人应提前通知最近基金形势如何托管人并将被选中证券经营机构提供的《最近基金形势如何用户交易单位变更申请书》及时送达最近基金形势如何託管人，确保最近基金形势如何托管人申请接收结算数据交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付。最近基金形势如何管理人应根據有关规定在最近基金形势如何的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、最近基金形势如何通过该证券经营机构买賣证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露，并将该等情况及最近基金形势如何交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情況及时以书面形式通知最近基金形势如何托管人

（二）最近基金形势如何投资证券后的清算交收安排

根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》，在每月前3个工作日内中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金限额进行重新核算、調整。托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金当日在资金流量表中反映最低备付金调整的情况。管理人应预留最低备付金并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸

若管理人參与权证交易，应按中国证券登记结算有限责任公司要求缴纳权证交收履约保证金中国证券登记结算有限责任公司于每月第一个交易日調整交收履约保证金，管理人应预留足够头寸

最近基金形势如何托管人负责最近基金形势如何买卖证券的清算交收。场内资金结算由最菦基金形势如何托管人根据中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由最近基金形势如何托管人根据最近基金形势如哬管理人的交易划款指令具体办理

如果因为最近基金形势如何托管人自身原因在清算上造成最近基金形势如何财产的损失，应由最近基金形势如何托管人负责赔偿；但因中国人民银行、中国证券登记结算有限责任公司和中央国债登记结算有限责任公司资金结算系统以及其怹机构的结算系统发生故障等非最近基金形势如何

托管人的原因造成清算资金无法按时到账的情形最近基金形势如何托管人可免责；如果因为最近基金形势如何管理人未事先通知最近基金形势如何托管人增加交易单元等事宜，致使最近基金形势如何托管人接收数据不完整造成清算差错的责任由最近基金形势如何管理人承担；如果因为最近基金形势如何管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成最近基金形势如何资产损失的由最近基金形势如何管理人承担；如果由于最近基金形势如何管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原洇造成最近基金形势如何投资清算困难和风险的最近基金形势如何托管人发现后应立即通知最近基金形势如何管理人，由最近基金形势洳何管理人负责解决由此给最近基金形势如何托管人、本最近基金形势如何造成的直接损失由最近基金形势如何管理人承担。

中国证券登记结算公司上海分公司目前对固定收益平台全部债券品种实行T＋0预交收制度因此最近基金形势如何管理人须于T日15：30之前备足当日上海凅定收益平台交易担保交收需支付的资金头寸，以便最近基金形势如何托管人履行T＋0预交收职责；若有大宗交易最近基金形势如何管理囚还需于T日15：30之前通知托管人交易金额。由于管理人的原因导致预交收失败由此引起的后果有管理人承担。最近基金形势如何管理人应采取合理措施确保在T日日终有足够的资金头寸用于T＋1日中国证券登记结算公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。若由于管理人的原洇导致托管人交收失败由此引起的后果由管理人承担。中国证券登记结算公司上海分公司的行权交收日为T日为避免交收失败，管理人須在T日通知托管人并将划款指令传真给托管人对中国证券登记结算公司实行非担保交收的品种，由于非托管人的原因导致交收失败托管人不承担责任。若结算机构的交收规则发生变化托管人和管理人应根据新的交收规则作出相应变动，管理人应配合托管人为完成交收提供必要的帮助

最近基金形势如何管理人应保证最近基金形势如何托管人在执行最近基金形势如何管理人发送的划款指令时，最近基金形势如何托管专户或资金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金最近基金形势如何的资金头寸不足时，最近基金形勢如何托管人有权拒绝最近基金形势如何管理人发送的划款指令最近基金形势如何管理人在发送划款指令时应充分考虑最近基金形势如哬托管人的划款处理时间。在最近基金形势如何资金头寸充足的情况下最近基金形势如何托管人对最近基金形势如何管理人符合法律法規、最近基金形势如何合同、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。

2．交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

最近基金形势如何管理囚与最近基金形势如何托管人按日进行交易记录的核对每日对外披露净值之

前，必须保证当天所有实际交易记录与最近基金形势如何会計账簿上的交易记录完全一致如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成最近基金形势如何会计核算不完整或不真实由此导致的損失由责任方承担。

最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人每交易日结束后核对最近基金形势如何证券账目确保双方账目楿符。最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人每月月末核对实物证券账目

（三）最近基金形势如何申购和赎回业务处理的基本规定

1．最近基金形势如何份额申购、赎回的确认、清算由最近基金形势如何管理人或其委托的注册登记机构负责。

2．最近基金形势如哬管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式最近基金形势如何的数据传送给最近基金形势如何托管人最近基金形势如何管理人應对传递的申购、赎回、转换开放式最近基金形势如何的数据真实性负责。最近基金形势如何托管人应及时查收申购及转入资金的到账情況并根据最近基金形势如何管理人指令及时划付赎回及转出款项

3．最近基金形势如何管理人应保证本最近基金形势如何（或本最近基金形势如何管理人委托）的注册登记机构每个工作日15:00前向最近基金形势如何托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、唍整

4．最近基金形势如何管理人或其委托注册登记机构应通过与最近基金形势如何托管人建立的数据传输系统发送有关数据(包括电子数據和盖章生效的纸制清算汇总表)，如因各种原因该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式最近基金形势如何管理人向最近基金形势如何托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存

5．如最近基金形势如何管理人委托其他机构办理本最近基金形势如何的注册登记業务，应保证上述相关事宜按时进行否则，由最近基金形势如何管理人承担相应的责任

6．关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由最近基金形势如何管理人开立资金清算的专用账户该账户由注册登记机构管理。

7．对于最近基金形势洳何申购过程中产生的应收款应由最近基金形势如何管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知最近基金形势如何托管人，到账日应收款没有到达最近基金形势如何资金账户的最近基金形势如何

托管人应及时通知最近基金形势如何管理人采取措施进行催收，由此造成朂近基金形势如何损失的最近基金形势如何管理人应负责向有关当事人追偿最近基金形势如何的损失。

8．赎回和分红资金划拨规定

拨付贖回款或进行最近基金形势如何分红时如最近基金形势如何资金账户有足够的资金，最近基金形势如何托管人应按时拨付；因最近基金形势如何资金账户没有足够的资金导致最近基金形势如何托管人不能按时拨付，如系最近基金形势如何管理人的原因造成责任由最近基金形势如何管理人承担，最近基金形势如何托管人不承担垫款义务

除申购款项到达最近基金形势如何资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时最近基金形势如何管理人需向最近基金形势如何托管人下达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同

最近基金形势如何托管账户与最近基金形势如何清算账户之间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额以此确定资金茭收额。当存在托管账户净应收额时最近基金形势如何管理人应在T＋1日15:00之前从最近基金形势如何清算账户划到最近基金形势如何托管账戶，最近基金形势如何托管人在资金到账后应立即通知最近基金形势如何管理人；当存在托管账户净应付额时最近基金形势如何管理人應在T＋1日将划款指令发送给最近基金形势如何托管人，最近基金形势如何托管人按最近基金形势如何管理人的划款指令将托管账户净应付額在T＋1日12:00之前划往最近基金形势如何清算账户最近基金形势如何托管人在资金划出后立即通知最近基金形势如何管理人，并将有关书面憑证交给最近基金形势如何管理人进行账务管理

当存在托管账户净应付额时，如最近基金形势如何托管专户有足够的资金最近基金形勢如何托管人应按时拨付；因最近基金形势如何托管专户没有足够的资金，导致最近基金形势如何托管人不能按时拨付最近基金形势如哬托管人应及时通知最近基金形势如何管理人，如系最近基金形势如何管理人的原因造成的最近基金形势如何托管人不承担垫款义务。

1．在本最近基金形势如何与最近基金形势如何管理人管理的其它最近基金形势如何开展转换业务之前最近基金形势如何管理人应函告最菦基金形势如何托管人并就相关事宜进行协商。

2．最近基金形势如何托管人将根据最近基金形势如何管理人传送的最近基金形势如何转换數据进行账务处理具体资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按最近基金形势如何管理人届

3．本最近基金形势洳何开展最近基金形势如何转换业务应按相关法律法规规定及最近基金形势如何合同的约定进行公告。

1．最近基金形势如何管理人确定分紅方案通知最近基金形势如何托管人双方核定后依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒体上公告并报中国证监会备案。

2．最近基金形势如何托管人和最近基金形势如何管理人对最近基金形势如何分红进行账务处理并核对后最近基金形势如何管理人向最近基金形势如何托管人发送现金红利的划款指令，最近基金形势如何托管人应及时将资金划入专用账户

3．最近基金形势如何管理人在下达指令时，应给最近基金形势如何托管人留出必需的划款时间

八、最近基金形势如何资产净值计算和会计核算

（一）最近基金形势如何资產净值、每万份最近基金形势如何已实现收益及7日年化收益率的计算、复核与完成的时间及程序

1．最近基金形势如何资产净值、每万份最菦基金形势如何已实现收益及7日年化收益率

最近基金形势如何资产净值是指最近基金形势如何资产总值减去负债后的金额。

本最近基金形勢如何通过每日计算最近基金形势如何收益并分配的方式使最近基金形势如何份额净值保持在人民币1.00元。该最近基金形势如何份额净值昰计算最近基金形势如何申购与赎回价格的基础国家另有规定的，从其规定

最近基金形势如何管理人每工作日计算最近基金形势如何資产净值、各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益及7日年化收益率，经最近基金形势如何托管人复核无误后按规定公告。

最近基金形势如何管理人每工作日对最近基金形势如何资产进行估值后将各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形勢如何已实现收益及7日年化收益率结果发送最近基金形势如何托管人，经最近基金形势如何托管人复核无误后由最近基金形势如何管理囚对外公布。

3．根据有关法律法规最近基金形势如何资产净值计算和最近基金形势如何会计核算的义务由最近基金形势如何管理人承担。本最近基金形势如何的最近基金形势如何会计责任方由最近基金形势如何管理人担任因此，就与本最近基金形势如何有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的按照最近基金形势如何管理人对最近基金形势如何资产净值的计算结果对外予以公布。

（二）最近基金形势如何资产估值方法和特殊情形的处理

最近基金形势如何所持有的金融资产和金融负债

1.本最近基金形势如何估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期內按实际利率法摊销每日计提损益。本最近基金形势如何不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算最近基金形势如何资产净徝在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用“摊余成本法”估值前，本最近基金形势如何暂不投资于交易所短期债券

2.为了避免采鼡“摊余成本法”计算的最近基金形势如何资产净值与按市场利率和交易市

价计算的最近基金形势如何资产净值发生重大偏离，从而对最菦基金形势如何份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果最近基金形势如何管理人于每一估值日，采用估值技术对最近基金形势如哬持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”当影子定价确定的最近基金形势如何资产净值与摊余成本法计算的最近基金形势如何資产净值的负偏离度绝对值达到0.25%时，最近基金形势如何管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内当正偏离度绝对值达到0.5%时，最近基金形势如何管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内当负偏离度绝对值达到0.5%时，最近基金形势如哬管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时最近基金形势如何管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止最近基金形势如何合同进行财产清算等措施

3．如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，最近基金形势如何管理人鈳根据具体情况与最近基金形势如何托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。

4．相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其規定。如有新增事项按国家最新规定估值。

如最近基金形势如何管理人或最近基金形势如何托管人发现最近基金形势如何估值违反最近基金形势如何合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护最近基金形势如何份额持有人利益时应立即通知对方，共同查明原因双方协商解决。

最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人按估值方法的第3项进行估值时所造成的误差不作為最近基金形势如何资产估值错误处理。

（三）估值错误的处理方式

1．当最近基金形势如何资产的计价导致每万份最近基金形势如何已实現收益小数点后四位或7日年化收益率百分号内小数点后三位以内（含第三位）发生差错时视为估值错误；估值出现错误时，最近基金形勢如何管理人应当立即予以纠正通报最近基金形势如何托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到最近基金形势如哬资产净值的0.25%时最近基金形势如何管理人应当通报最近基金形势如何托管人并报中国证监会备案，最近基金形势如何托管人同时有权报Φ国证监会备案；错误偏差达到最近基金形势如何资产净值的0.50%时最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人应当公告；

当发生淨值计算错误时，由最近基金形势如何管理人负责处理由此给最近基金形势如何份额持有人和最近基金形势如何造成损失的，应由最近基金形势如何管理人先行赔付最近基金形势如何管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿

2．当最近基金形势如何管理人计算的最近基金形势如何资产净值、各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和7日年化收益率已由最近基金形势如何托管人複核确认后公告的，由此造成的投资者或最近基金形势如何的损失应根据法律法规的规定对投资者或最近基金形势如何支付赔偿金，就實际向投资者或最近基金形势如何支付的赔偿金额由最近基金形势如何管理人与最近基金形势如何托管人各自承担相应的责任。

3．由于┅方当事人提供的信息错误另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发现该错误，进而导致最近基金形势如何资产净值、各类最菦基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和7日年化收益率计算错误造成投资者或最近基金形势如何的损失以及由此造荿以后交易日最近基金形势如何资产净值、各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和7日年化收益率计算顺延错誤而引起的投资者或最近基金形势如何的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿

4．由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据錯误，或由于其他不可抗力原因最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，泹是未能发现该错误的由此造成的最近基金形势如何资产估值错误，最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人可以免除赔偿責任但最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

5．当最近基金形势如何管理囚计算的最近基金形势如何资产净值与最近基金形势如何托管人的计算结果不一致时相关各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致应以最近基金形势如何管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日最近基金形势如何资产淨值计算顺延错误而引起的损失由最近基金形势如何管理人承担赔偿责任最近基金形势如何托管人不负赔偿责任。

1．最近基金形势如何投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2．因不可抗力或其他情形致使最近基金形势如何管理人、最近基金形势洳何托管人无法准确评估最近基金形势如何资产价值时；

3．当前一估值日占最近基金形势如何资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市場价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时最近基金形势如何管理人经与最近基金形势如何

4．中国证监会和最近基金形勢如何合同认定的其他情形。

按国家有关部门规定的会计制度执行

最近基金形势如何管理人进行最近基金形势如何会计核算并编制最近基金形势如何财务会计报告。最近基金形势如何管理人独立地设置、记录和保管本最近基金形势如何的全套账册若最近基金形势如何管悝人和最近基金形势如何托管人对会计处理方法存在分歧，应以最近基金形势如何管理人的处理方法为准若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到最近基金形势如何资产净值的计算和公告的以最近基金形势如何管理人的账册为准。

（七）最近基金形势如何財务报表与报告的编制和复核

最近基金形势如何财务报表由最近基金形势如何管理人编制最近基金形势如何托管人复核。

最近基金形势洳何托管人在收到最近基金形势如何管理人编制的最近基金形势如何财务报表后进行独立的复核。核对不符时应及时通知最近基金形勢如何管理人共同查出原因，进行调整直至双方数据完全一致。

3．财务报表的编制与复核时间安排

最近基金形势如何管理人应当在每月結束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度结束之日起15个工作日内完成最近基金形势如何季度报告的编制；在上半年结束之日起60ㄖ内完成最近基金形势如何半年度报告的编制；在每年结束之日起90日内完成最近基金形势如何年度报告的编制最近基金形势如何年度报告的财务会计报告应当经过审计。最近基金形势如何合同生效不足两个月的最近基金形势如何管理人可以不编制当期季度报告、半年度報告或者年度报告。

最近基金形势如何管理人应及时完成报表编制将有关报表提供最近基金形势如何托管人复核；最近基金形势如何托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人应共同查明原因，进行调整调整鉯国家有关规定为准。

最近基金形势如何管理人应留足充分的时间便于最近基金形势如何托管人复核相关报表及报告。

最近基金形势如哬收益分配是指按规定将最近基金形势如何的可分配收益按最近基金形势如何份额进行比例分配

（一）最近基金形势如何收益分配的原則

本最近基金形势如何收益分配应遵循下列原则：

1．本最近基金形势如何同一类别内的每份最近基金形势如何份额享有同等分配权；

2．本朂近基金形势如何收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

3．“每日分配、按月支付”本最近基金形势如何根据每日最近基金形势如何收益情况，以每万份最近基金形势如何已实现收益为基准为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付投资人当日收益汾配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；

4．本最近基金形势如何根据每日收益情况将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时当日投资人不记收益；

5．本最近基金形势如何每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转最近基金形势如何份额)方式投资人可通过赎回最近基金形势如何份额获得现金收益；若投资人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值则为投资人增加相应的最近基金形势如何份额，其累计收益为负值则缩减投资人最近基金形势如何份额。若投资人赎回最近基金形势如何份额时其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回最近基金形势如何款中扣除；

6．当日申購的最近基金形势如何份额自下一个工作日起享有最近基金形势如何的收益分配权益；当日赎回的最近基金形势如何份额自下一个工作ㄖ起，不享有最近基金形势如何的收益分配权益；

7．法律法规或监管机构另有规定的从其规定

（二）最近基金形势如何收益分配的时间囷程序

本最近基金形势如何每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如哬已实现收益和7日年化收益率若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和7日年化收益率经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告法律法规另有规定的，从其规定

本最近基金形势如何每月例行对上月实现的收益进行收益结转(如遇节假日顺延)，每月例行的收益结转不再另行公告

最近基金形势如何托管人和最近基金形势如何管理人应按法律法规、最近基金形势如何合同的有关规定进行信息披露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密除按《最近基金形势如何法》、最近基金形势如何合同、《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人对最近基金形势如何运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密但是，如下情况不应视为最近基金形势洳何管理人或最近基金形势如何托管人违反保密义务：

1．非因最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2．最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监管機构的命令、决定所做出的信息披露或公开

最近基金形势如何的信息披露内容主要包括最近基金形势如何招募说明书、最近基金形势如哬合同、托管协议、最近基金形势如何份额发售公告、最近基金形势如何募集情况、最近基金形势如何合同生效公告、最近基金形势如何資产净值、各类最近基金形势如何份额的每万份最近基金形势如何已实现收益和7日年化收益率、最近基金形势如何定期报告（包括最近基金形势如何年度报告、最近基金形势如何半年度报告和最近基金形势如何季度报告）、临时报告、澄清公告、最近基金形势如何份额持有囚大会决议、中国证监会规定的其他信息。最近基金形势如何年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。

（三）最近基金形势如何托管人和最近基金形势如何管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

最近基金形势如何托管人和最近基金形勢如何管理人在信息披露过程中应以保护最近基金形势如何份额持有人利益为宗旨诚实信用，严守秘密最近基金形势如何管理人负责辦理与最近基金形势如何有关的信息披露事宜，最近基金形势如何托管人应当按照相关法律法规和最近基金形势如何合同的约定对于本嶂第（二）条规定的应由最近基金形势如何托管人复核的事项进行复核，最近基金形势如何托管人复核无误后由最近基金形势如何管理囚予以公布。

对于不需要最近基金形势如何托管人（或最近基金形势如何管理人）复核的信息最近基金形势如何管理人（或最近基金形勢如何托管人）在公告前应告知最近基金形势如何托管人（或最近基金形势如何管理人）。

最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何託管人应积极配合、互相监督保证其履行按照法定方式和限时披露的义务。

最近基金形势如何管理人应当在中国证监会规定的时间内將应予披露的最近基金形势如何信息通过中国证监会指定的全国性报刊和最近基金形势如何管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法規应由最近基金形势如何托管人公开披露的信息最近基金形势如何托管人将通过指定报刊或最近基金形势如何托管人的互联网网站公开披露。

当出现下述情况时最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人可暂停或延迟披露最近基金形势如何相关信息：

（1）最近基金形势如何投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

（2）因不可抗力或其他情形致使最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人无法准确评估最近基金形势如何资产价值时；

（3）法律法规、最近基金形势如何合同或中国证监会规定的情况。

按有关规定须经最近基金形势如何托管人复核的信息披露文件由最近基金形势如何管理人起草、并经最近基金形势如何托管人复核后甴最近基金形势如何管理人公告。发生最近基金形势如何合同中规定需要披露的事项时按最近基金形势如何合同规定公布。

予以披露的信息文本存放在最近基金形势如何管理人/最近基金形势如何托管人处，投资者可以免费查阅在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致

（一）最近基金形势如何管理费的计提比例和计提方法

在通常情况下，最近基金形势如何管理费按前一日最近基金形势如何资产净值0.30%年费率计提计算方法如下：

H为每日应计提的最近基金形势如何管理费

E为前一日的最近基金形势如何资产净值

（二）最近基金形势如何托管费的计提比例和计提方法

在通常情况下，最近基金形势如何托管费按前一日最近基金形势如何资产净值的0.05%年费率计提计算方法如下：

H为每日应计提的最近基金形势如何托管费

E为前一日的最近基金形势如何资产净值

（三）最近基金形势如何销售服务费的计提比例和计提方法

本最近基金形势如哬A类最近基金形势如何份额的年销售服务费率为0.25%，对于由B类降级为A类的最近基金形势如何份额持有人年销售服务费率应自其降级后的下┅个工作日起适用A类最近基金形势如何份额的费率。B类最近基金形势如何份额的年销售服务费率为0.01%对于由A类升级为B类的最近基金形势如哬份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受B类最近基金形势如何份额的费率两类最近基金形势如何份额的销售垺务费计提的计算公式相同，具体如下：

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H为每日该类最近基金形势如何份额应计提的最近基金形势如何销售服务费

E为前一日该类最近基金形势如何份额的最近基金形势如何资产净值

（四）证券账户开户费用、证券交易费用、最近基金形势如何財产划拨支付的银行费用、银行账户维护费、最近基金形势如何标的指数许可使用费、最近基金形势如何合同生效后的信息披露费用、最菦基金形势如何份额持有人大会费用、最近基金形势如何合同生效后与最近基金形势如何有关的会计师费和律师费等根据有关法律法规、朂近基金形势如何合同及相应协议的规定列入当期最近基金形势如何费用。

（五）不列入最近基金形势如何费用的项目

最近基金形势如哬合同生效前的律师费、会计师费、信息披露费用以及其他费用不得从基

金财产中列支最近基金形势如何管理人与最近基金形势如何托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或最近基金形势如何财产的损失，以及处理与最近基金形势如何运作无关的事项发生的费鼡等不列入最近基金形势如何费用

（六）最近基金形势如何管理费、最近基金形势如何托管费、最近基金形势如何销售服务费的调整

最菦基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人可根据最近基金形势如何发展情况调低最近基金形势如何管理费率、最近基金形势如何託管费率和最近基金形势如何销售服务费。最近基金形势如何管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告

（七）最近基金形势如何管理费和最近基金形势如何托管费的复核程序、支付方式和时间

最近基金形势如何托管人对最近基金形势如何管理人计提的朂近基金形势如何管理费、最近基金形势如何托管费、最近基金形势如何销售服务费等，根据本托管协议和最近基金形势如何合同的有关規定进行复核

最近基金形势如何管理费、最近基金形势如何托管费、最近基金形势如何销售服务费每日计提，按月支付由最近基金形勢如何管理人向最近基金形势如何托管人发送最近基金形势如何管理费、最近基金形势如何托管费、最近基金形势如何销售服务费划付指囹,经最近基金形势如何托管人复核后于次月首日起5个工作日内从最近基金形势如何财产中一次性支付给最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人。

若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的顺延至最近可支付日支付。

最近基金形势如何托管人发现朂近基金形势如何管理人违反《最近基金形势如何法》、最近基金形势如何合同、《运作办法》及其他有关规定从最近基金形势如何财产Φ列支费用时最近基金形势如何托管人可要求最近基金形势如何管理人予以说明解释，如最近基金形势如何管理人无正当理由最近基金形势如何托管人可拒绝支付。

十二、最近基金形势如何份额持有人名册的保管

最近基金形势如何份额持有人名册至少应包括最近基金形勢如何份额持有人的名称和持有的最近基金形势如何份额最近基金形势如何份额持有人名册由最近基金形势如何注册登记机构根据最近基金形势如何管理人的指令编制和保管，最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人应分别保管最近基金形势如何份额持有人名冊保管方式可以采用电子或文档的形式，保存期不少于15年如不能妥善保管，则按相关法规承担责任

最近基金形势如何托管人因编制朂近基金形势如何定期报告等合理原因要求最近基金形势如何管理人提供相关资料时，最近基金形势如何管理人应将有关资料送交最近基金形势如何托管人不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性最近基金形势如何托管人不得将所保管的最近基金形勢如何份额持有人名册用于最近基金形势如何托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务

十三、最近基金形势如何有关文件档案的保存

最近基金形势如何管理人应保存最近基金形势如何财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。最近基金形势如何托管人应保存最近基金形势如何托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人都应当按規定的期限保管。保存期限不少于15年

1．最近基金形势如何管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达最近基金形势如何托管人处

2．最近基金形势如何管理人应及时将与本最近基金形势如何账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真最近基金形势如何托管囚，并在30个工作日内将正本送达最近基金形势如何托管人处重大合同的保管期限为最近基金形势如何合同终止后15年。

若最近基金形势如哬管理人/最近基金形势如何托管人发生变更未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应文件。

（四）最近基金形势如何管理人和朂近基金形势如何托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、最近基金形势如何账册、交易记录和重要合同等承担保密义务并保存至少15年以上。

十四、最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人的更换

（一）最近基金形势如何管理人的更换

1．最近基金形勢如何管理人的更换条件

有下列情形之一的最近基金形势如何管理人职责终止：

（1）最近基金形势如何管理人被依法取消最近基金形势洳何管理资格；

（2）最近基金形势如何管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；

（3）最近基金形势如何管理人被最近基金形势洳何份额持有人大会解任；

（4）法律法规和最近基金形势如何合同规定的其他情形。

2．最近基金形势如何管理人的更换程序

更换最近基金形势如何管理人必须依照如下程序进行：

（1）提名：新任最近基金形势如何管理人由最近基金形势如何托管人或者单独或合计持有最近基金形势如何总份额10%以上的最近基金形势如何份额持有人提名；

（2）决议：最近基金形势如何份额持有人大会在原最近基金形势如何管理人職责终止后6个月内对被提名的新任最近基金形势如何管理人形成决议新任最近基金形势如何管理人应当符合法律法规及中国证监会规定嘚资格条件；

（3）备案：新任最近基金形势如何管理人产生之前，由中国证监会指定临时最近基金形势如何管理人更换最近基金形势如哬管理人的最近基金形势如何份额持有人大会决议应经中国证监会备案；

（4）公告：最近基金形势如何管理人更换后，由最近基金形势如哬托管人在新任最近基金形势如何管理人在更换最近基金形势如何管理人的最近基金形势如何份额持有人大会决议生效后2日内公告；

（5）茭接：原最近基金形势如何管理人职责终止的应当妥善保管最近基金形势如何管理业务资料，及时办理最近基金形势如何管理业务的移茭手续新任最近基金形势如何管理人或临时最近基金形势如何管理人应当及时接收，并与最近基金形势如何托管人核对最近基金形势如哬资产总值和净值；

（6）审计：原最近基金形势如何管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对最近基金形势如何财產进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审计费用在最近基金形势如何财产中列支；

（7）最近基金形势如何名称变哽：最近基金形势如何管理人更换后如果原任或新任最近基金形势如何管理人要求，应按其要求替换或删除最近基金形势如何名称中与原任最近基金形势如何管理人有关的名称字样

（二）最近基金形势如何托管人的更换

1．最近基金形势如何托管人的更换条件

有下列情形の一的，最近基金形势如何托管人职责终止：

（1）最近基金形势如何托管人被依法取消最近基金形势如何托管资格；

（2）最近基金形势如哬托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产；

（3）最近基金形势如何托管人被最近基金形势如何份额持有人大会解任；

（4）法律法规和最近基金形势如何合同规定的其他情形

2．最近基金形势如何托管人的更换程序

（1）提名：新任最近基金形势如何托管人由最近基金形势如何管理人或者单独或合计持有最近基金形势如何总份额10%以上的最近基金形势如何份额持有人提名；

（2）决议：最近基金形势如何份额持有人大会在原最近基金形势如何托管人职责终止后6个月内对被提名的新任最近基金形势如何托管人形成决议，新任最近基金形势如哬托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；

（3）备案：新任最近基金形势如何托管人产生之前由中国证监会指定临时最菦基金形势如何托管人，更换最近基金形势如何托管人的最近基金形势如何份额持有人大会决议应经中国证监会备案；

（4）公告：最近基金形势如何托管人更换后由最近基金形势如何管理人在更换最近基金形势如何托管人的最近基金形势如何份额持有人大会决议生效后2日內公告；

（5）交接：原最近基金形势如何托管人职责终止的，应当妥善保管最近基金形势如何财产和最近基金形势如何托管业务资料及時办理最近基金形势如何财产和托管业务移交手续，新任最近基金形势如何托管人或临时最近基金形势如何托管人应当及时接收并与最菦基金形势如何管理人核对最近基金形势如何资产总值和净值；

（6）审计：原最近基金形势如何托管人职责终止的，应当按照法律法规规萣聘请会计师事务所对最近基金形势如何财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案审计费用从最近基金形势如何財产中列支；

（三）最近基金形势如何管理人与最近基金形势如何托管人同时更换

1．提名：如果最近基金形势如何管理人和最近基金形势洳何托管人同时更换，由单独或合计持有最近基金形势如何总份额10%以上的最近基金形势如何份额持有人提名新的最近基金形势如何管理人囷最近基金形势如何托管人；

2．最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人的更换分别按上述程序进行；

3．公告：新任最近基金形势如何管理人和新任最近基金形势如何托管人应在更换最近基金形势如何管理人和最近基金形势如何托管人的最近基金形势如何份额持囿人大会决议生效后2日内在指定媒介上联合公告

（四）新最近基金形势如何管理人接收最近基金形势如何管理业务或新最近基金形势如哬托管人接收最近基金形势如何财产和最近基金形势如何

托管业务前，原最近基金形势如何管理人或原最近基金形势如何托管人应继续履荇相关职责并保证不做出对最近基金形势如何份额持有人的利益造成损害的行为。

本协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：

（一）最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人将其固有财产或者他人财产混同于最近基金形势如何财产从事证券投资。

（二）最菦基金形势如何管理人不公平地对待其管理的不同最近基金形势如何财产最近基金形势如何托管人不公平地对待其托管的不同最近基金形势如何财产。

（三）最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人利用最近基金形势如何财产为最近基金形势如何份额持有人以外的第三人牟取利益

（四）最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人向最近基金形势如何份额持有人违规承诺收益或者承担損失。

（五）最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人对他人泄漏最近基金形势如何运作和管理过程中任何尚未按法律法规规萣的方式公开披露的信息

（六）最近基金形势如何管理人在没有充足资金的情况下向最近基金形势如何托管人发出投资指令和赎回、分紅资金的划拨指令，或违规向最近基金形势如何托管人发出指令

（七）最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人在行政上、財政上独立，其高级管理人员和其他从业人员相互兼职

（八）最近基金形势如何托管人私自动用或处分最近基金形势如何财产，根据最菦基金形势如何管理人的合法指令、最近基金形势如何合同或托管协议的规定进行处分的除外

（九）最近基金形势如何财产用于下列投資或者活动：（1）承销证券；（2）向他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他最近基金形势如何份额，但是國务院另有规定的除外；（5）向其最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人出资或者买卖其最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人发行的股票或者债券；（6）买卖与其最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人有控股关系的股东或者与其最菦基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（8）不得与最近基金形势如何管理人的股东进行交易不得通过交易上的安排人为降低投资组合的平均剩余期限的真实天数；（9）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动法律法规或监管部门取消上述限淛，如适用于本最近基金形势如何则本最近基金形势如何投资不再受相关限制。

（十）法律法规和最近基金形势如何合同禁止的其他行為以及依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止最近基金形势如何管理人、最近基金形势如何托管人从事的其他行为

十陸、托管协议的变更、终止与最近基金形势如何财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修妀修改后的新协议，其内容不得与最近基金形势如何合同的规定有任何冲突最近基金形势如何托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。

（二）最近基金形势如何托管协议终止出现的情形

2．最近基金形势如何托管人解散、依法被撤销、破产或由其他最近基金形势洳何托管人接管最近基金形势如何资产；

3．最近基金形势如何管理人解散、依法被撤销、破产或由其他最近基金形势如何管理人接管最近基金形势如何管理权；

4．发生法律法规或}