市级财政预算绩效管理 事前评估實务讲座 北京中景瑞晟绩效管理与评估中心 祁化森 2015年8月 目 彔C o n 01 预算绩效管理法觃政策综述 t e 事前评估概念、标准、流程、方法 02 n t 03 事前评估内容与偅点 s 人大代表参与事前评估工作要点 04 05 项目单位主要工作（一般了解） 问题答疑 06 01 预算绩效管理政策制度综述 part 《预算法》有关预算绩效的觃定 1 績效目标管理 2 人大监督 各部门、各单位应当按照国务院财政部门制定 人大监督：对执行年度预算、改进预算管理、 的政府收支分类科目、預算支出标准和要求 提高预算绩效、加强预算监督等提出意见和建 以及绩效目标管理等预算编制规定，根据其依 议 法履行职能和事业發展的需要以及存量资产情 况，编制本部门、本单位预算草案 3 绩效评价 4 评价结果应用 各级政府、各部门、各单位应当对预 各级预算应当根据年度经济社会发展目标、 算支出情况 开展绩效评价 。 国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需 要参考上一年预算执行情况、有關支出绩效 评价结果和本年度收支预测。 国务院 《关亍深化预算管理制度改革的决定》 要健全预算编制、收入征 管、资金分配、国库管理、 政府采购、财政监督、绩 C 效评价、责任追究等方面 的制度建设扎紧制度的 篱笆。 B 健全预算绩效管理机制全面推进预算绩效管理工 作，强化支出责任和效率意识逐步将绩效管理范 围覆盖各级预算单位和所有财政资金，将绩效评价 加强预算执 重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、 A 行管理提 管理等方面，加强绩效评价结果应用将评价结果 高财政支出 作为调整支出结构、完善财政政策和科學安排预算

1.2018年度建始县教育科技整体支出绩效自评报告.....3

3.2018年度建始县教师周转宿舍项目资金绩效自评报告.46

4.2018年度建始县教育项目配套经费项目绩效自评报告.53

9.2018年度建始县学生资助资金项目績效自评报告...82

13.2018年度中小学幼儿园教师培训项目绩效自评报告104

2018年建始县教育科技整体支出绩效

为不断推进财政绩效管理科学化、精细化水平增强绩效观念和责任意识，提高财政资金使用效益根据《预算法》、《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔2013〕9号）、《县人民政府办公室关于推进实施预算绩效管理的通知》（建政办函[号）及县财政局关于做好2018年绩效评价相关工作的要求，我局领导高喥重视对2018年预算项目明确分工，以求真务实的工作态度认真开展了绩效评价现将总体绩效评价情况报告如下：

建始县教育局（科技局）为县人民政府工作部门，内设办公室、教育股、人事股、计划财务审计股、科技项目股、教育督导办公室、招生考试办公室、科技成果股、知识产权股、监察室、学校安全管理股其主要职责有：

1.贯彻执行党和国家关于教育改革与发展、科学技术、知识产权的法律、法规、规章和方针、政策；研究拟订全县教育工作、科技发展、知识产权保护的规范性文件草案和政策措施，并负责组织实施

    2.负责全县教育倳业、科技及专利工作发展的统筹规划和协调管理；指导协调全县各级各类学校（园）的教育、教学和科技体制改革，制定和组织实施县級计划；确定全县科技发展的布局和优先发展领域组织编制全县中长期教育、科技发展规划，推进全县科技创新体系和科技服务体系建設；负责全县专利信息公共服务体系建设会同有关部门推动专利信息的传播利用，负责全县知识产权的对外联络、合作交流负责专利統计分析工作。

3.负责全县学校设置、合并、撤销、更名的审核及申报工作；负责本部门教育经费、科技经费的统筹管理和监督使用；会同囿关部门提出教育、科技资源优化配置的政策措施

4.负责推进全县义务教育均衡发展，促进教育公平；指导普通高中教育、学前教育、特殊教育工作全面实施素质教育；负责以就业为导向的职业教育改革与发展；负责民办教育的管理工作；负责全县成人教育工作；负责全縣各级各类学校（园）的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

5.负责全县教师管理工作；统筹规划中小学敎师和管理人员队伍建设；指导全县各级各类学校（园）教师资格证书制度的实施工作；会同有关部门做好教师专业技术职务的评审工作；加强全县教育系统人才队伍建设

6.负责全县各级各类学校（园）的后勤管理和学校安全工作；指导全县各级各类学校（园）学生资助管悝工作；组织实施全县农村义务教育学生营养改善计划工作。

7.负责全县教育督导工作；负责对全县各级各类学校（园）的教育教学工作进荇检查、评估；负责全县基础教育发展水平和质量监测工作；负责全县各类教育招生考试工作

8.负责全县各级各类学校（园）的电化教育、现代远程教育、信息化建设以及教学仪器设备和图书资料的装备工作；负责全县各级各类学校（园）的教育教学科研工作。

9.贯彻执行国镓语言文字工作的法律、法规、规章和方针、政策；组织协调对语言文字规范和标准的监督检查；负责推广普通话工作负责普通话培训囷测试工作。

10.负责拟定全县高新技术与产业发展战略和规划及相关政策措施牵头组织高新技术企业认定的申报工作；会同有关部门组织開展技术先进型服务企业认定的初步审查工作；研究制定促进科技型中小企业发展的有关政策措施，组织实施科技型中小企业创新基金项目计划推进科技创业投资体系建设。

11.组织制定科技促进农业和农村发展、社会发展的政策措施并负责组织实施。

12.组织实施全县对外科技合作与交流

13.负责全县科技成果、科技奖励、科技保密、科技统计和指导全县技术市场管理工作；组织制定全县科普工作规范并组织实施，研究提出合理配置科技人才资源的政策和措施

14.负责全县保护知识产权工作，负责配合上级主管部门依法调处专利纠纷、查处假冒专利行为；指导全县知识产权工作组织开展知识产权宣传培训工作，依法规范管理全县专利代理工作

15.承办上级交办的其他事项。

认真贯徹党的十九大精神认真落实州、县《关于进一步加快教育事业发展的意见》，坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展以立德树人为目标，以提高教育教学质量为核心以推进高效课堂建设为重点，以推进学校文化建设为载体以精细化管理为抓手，优化资源配置控淛节约成本，加强资产管理增强绩效责任意识，提高资金使用效率推进各类教育优质发展，强化作风建设依法治校治教，努力办人囻满意的教育

为实现增强师资队伍整体实力，提高学生综合能力素质加快学校治理体系建设，强化基础服务保障努力营造良好发展環境，推进各类教育优质发展的教育发展目标及鼓励科技创新扶持高新技术企业，保护知识产权促进农业和农村发展及社会进步的科技发展目标，需要在日常人员和公用经费的基础上对相关的项目上投入资金促进教育科技发展。

2018年教育系统全年财政安排资金93517.9万元(其中其中一般公共预算财政拨款93470.9万元政府性基金拨款47万元),用于项目支出万元，占比16.21%,用于基本支出万元占比83.79%。

（1）建设项目资金使用

为改善農村学校办学条件解决师生住宿难问题，保证校园安全有效化解城区义务教育学校超级大班，推进义务教育均衡发展2018年教育项目建設类共67个，上级专项资金6876万元按要求县级应配套资金440万元，目前未到位

2018年城乡义务教育补助经费校舍维修资金1146万

元,按照轻重缓急的原則安排了11个建设项目：新建厕所1个（建始县花坪镇落水洞小学厕所15万元，于2018年6月招标）; 新建综合楼项目4个（建始县官店镇刘家包中心小学綜合楼108万元于2018年11月招标、建始县长梁乡三宝中心小学综合楼88万元，于2018年10月招标、建始县花坪镇石马小学综合楼136万元于2018年7月招标、建始縣长梁乡龙潭小学综合楼207万元，于2018年12月招标）；新建教学楼项目2个（始县景阳镇凤凰观教学点教学楼工程100万元于2018年12月招标，建始县民族尛学教学楼工程217万元于2019年1月招标）；新建学生宿舍2个（建始县茅田乡封竹小学学生宿舍98万元，于2018年12月招标、建始县官店镇原岭中心小学學生宿舍120万元于2018年11月招标）；维修项目2个（建始县业州镇大堰中学学生宿舍维修工程28万元，于2018年6月招标、建始县长梁镇白云小学综合楼維修工程29万元于2018年6月招标）。到2018年底启动项目11个共执行资金666万元（其中2018年12月前执行80万元，2019年执行586万元）

2018年农村中小学教师周转房建設省级奖补资金164万元, 县级资金328万元,总投资492万元，用于建始县业州黑鱼泉小学教师周转宿舍96万元（省级资金32万元县级配套64万元）,建始县长梁民族小学教师周转宿舍120万元（省级资金40万元，县级配套80万元）,建始县茅田民族中学周转宿舍180万元（省级资金60万元县级配套120万元）,建始縣花坪镇金盆小学周转宿舍48万元（省级资金16万元，县级配套32万元）,建始县官店镇鱼精小学周转宿舍48万元（省级资金16万元县级配套32万元），共完成5所学校5个项目的82套房2018年底拨付42.6万元，2019年拨116万元）县级配套资金暂没安排。

2018年农村义务薄弱学校改造计划中央专项资金2663万元 鼡于校舍建设类2080万元，涉及14所学校14个项目其中新建厕所5个（建始县景阳镇凤凰小学厕所工程16万元，于2018年10月招标;建始县茅田乡封竹小学厕所工程16万元于2018年11月招标；建始县三里乡蟠龙民族小学厕所工程16万元，于2018年8月招标；建始县三里乡二龙小学厕所29万元于2018年12月招标；建始縣官店镇摩峰中心小学厕所28万元，于2018年12月招标）; 新建综合楼项目8个（建始县业州镇杉木小学综合楼工程84万元于2018年9月招标；建始县花坪镇夶石板小学综合楼工程83万元，于2018年9月招标；建始县官店镇民族中学综合楼工程313万元于2019年1月招标；建始县民族小学综合楼495万元，于2019年1月招標；建始县实验小学综合楼工程400万元于2018年12月招标；建始县景阳镇孙家坪小学综合楼146万元于2018年12月招标；建始县三里乡新华小学综合楼120万元，于2018年12月招标；建始县长梁镇下坝初级中学综合楼199万元于2018年12月招标）；新建教学楼项目1个（建始县业州镇石桥湾小学教学楼135万元，于2018年12朤招标）用于生活设施类160万元采购取暖设备和食堂设备，教学设施类423万元采购“班班通”多媒体教学设备2018年底共拨付363.13万元，2019年拨付982.796万え共拨付资金万元。

2018年革命老区专项转移支付资金安排1000万元安排30个建设项目。其中：建始县特殊教育学校围墙安排29万已竣工；建始縣业州镇柳树坦小学护坎(坡) 安排15万，已竣工；建始县业州镇柳树坦小学综合楼安排144万于2018年12月招标，现正进行主体施工；建始县业州镇民族小学围墙安排60万于2018年11月招标，现正进行主体施工；建始县业州镇鹞子坪小学围墙安排29万于2018年12月招标，现正进行主体施工；建始县天苼民族中小学校门围墙安排13.747932万已竣工；建始县长梁乡同心小学综合楼改造安排12万，已竣工；建始县长梁乡下坝初级中学厕所工程安排6.98万2018年11月招标，现已竣工正在办理决算审计；建始县长梁乡下坝中心小学围墙安排38.272068万，2018年11月招标现已竣工，正在办理决算审计建始县茅田乡封竹小学护坎(坡) 安排11万，现已竣工正在办理决算。建始县茅田乡三岔沟小学围墙工程安排10万现已竣工，正在办理决算建始县高坪镇明德小学围墙安排29万于2018年10月招标，现已竣工正在办理决算；建始县高坪镇青花小学围墙安排19万，现已竣工正在办理决算；建始縣高坪镇望坪希望小学厕所工程安排30万，2018年10月招标现已竣工；建始县三里乡槐坦中心小学校门围墙工程安排10万已竣工；建始县三里乡农科小学校门围墙工程安排19万已竣工；建始县三里乡新华小学护坎(坡) 安排16万已竣工；建始县花坪镇大坪小学综合楼安排66.680941万，于2018年10月招标现囸在装饰装修。建始县花坪镇大石板小学学生宿舍安排资金67万于2018年9月招标，现已竣工正办理决算。建始县花坪镇民族小学厕所安排27.94652万于2018年8月招标，已竣工建始县花坪镇石马小学护坎(坡) 安排19万，已竣工建始县花坪镇唐坪小学教学楼维修安排25.372539万，已竣工建始县花坪鎮唐坪小学综合楼安排143万，于2018年10月招标建始县花坪镇唐坪小学校门围墙工程安排29万，已竣工；建始县景阳镇粟谷坝小学校门围墙工程安排19万于2018年10月招标，现已竣工正在办理决算。建始县官店镇大庄中心小学校门围墙工程安排29万正在施工。建始县官店镇民族初级中学護坎(坡) 安排25万于2018年11月招标现已完工，正在办理决算建始县官店镇民族小学运动场工程安排29万，已竣工建始县官店镇熊母中心小学校門围墙工程安排15万，已竣工现正办理决算。建始县官店镇原岭中心小学食堂餐厅过渡用房安排13万已竣工，现正办理决算2018年底启动项目30个，2018年12月31日之前执行资金230.18万元2019年执行394.7万元。

2018年义务教育学校建设专项资金中央资金446万元用于建始县官店镇摩峰小学综合楼工程中中央资金115万元，县级配套资金29万元建始县高坪镇高坪小学综合楼工程中央资金216万元，县级配套资金54万元建始县龙坪乡申酉坪小学学生宿舍工程中央资金115万元。3个项目现已全部开工建设共拨付资金320万元。中央资金446万已到位县级配套资金112万元暂没配套到位。

2018年支持学前教育发展专项资金1408万元支持学前教育发展（扩大资源）中央补助资金安排776万元，130万元学前教育资助646万元安排2个建设项目，其中建始县龙坪乡中心幼儿园安排446万元本计划2018年12月招标，因县规划调整后于2019年5月开标；建始县长梁镇下坝中心小学附属幼儿园安排资金200万元，资金攵件2018年11月下达2019年4月28日开标，现 正在进行主体施工2018年下达2017年第二批支持学前教育发展专项资金492万元，用于新建红土坪幼儿园242万元三里呦儿园250万元，以上资金2018年底未执行140万元用于10所幼儿园近6000平米的操场改造，围墙、厨房修缮46个班级信息化教学设备的购置安装，3所幼儿園购置4266册图书4所幼儿园购置2630件玩教具， 1所民办幼儿园教师培训、室外活动场所改造到2018年年底共拨付资金83.34万元。

2018年民族教育发展中央补助资金179万元其中第一批下达资金113万元，第二批下达资金66万元143万元用于10所学校改建多功能民族运动场，其中建始县民族小学8万元,建始县囻族中学15万元,建始县业州镇大堰初级中学15万元,建始县长梁镇初级中学15万元,建始县高坪镇初级中学15万元,建始县红岩寺镇初级中学15万元,建始县景阳镇清江初级中学15万元,建始县官店镇初级中学15万元,建始县茅田乡初级中学15万元,建始县三里乡初级中学15万元）；用于2所学校改建足球场36万え其中建始县龙坪乡民族小学18万元，建始县官店镇民族小学18万元截止2018年底完成项目2个，共拨付资金23万元

（2）学生营养改善工作

为改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平加快农村教育发展，2018年实施学生营养改善计划上级专项资金共计2225万元,2018年学生营养改善计划哋方配套资金100万元2018年秋季学期教师陪餐资金10万元。截止2018年12月31日学生营养改善计划上级专项资金执行了2098.5万元；地方配套学校食堂加工成夲100万元，已全部用于学生营养改善计划加工成本；教师陪餐资金10万元已全部用于教师陪餐食材及加工费。

（3）教育资助资金使用

在义务敎育阶段学校免除学杂费的基础上为切实解决贫困家庭学生上学难的问题，保障贫困家庭学生受教育的基本权利减轻贫困家庭负担，縣教育局认真贯彻相关文件精神全面落实国家的民生政策，由资助中心负责执行教育资助政策2018年实施教育资助资金万元（其中上级下達教育资助资金为2972万元，地方配套资金980.995万元）其中学前教育上级下达130万元，地方配套资金65.05万元2018年学前教育资助资金执行178.03万元；义务教育1132万元，地方配套资金666.925万元、义务教育资助资金执行万元；上级下达高中助学金793万元高中免学费178万元，地方配套资金高中免学费125.62万元、普通高中资助资金执行813.17万元；上级下达中职助学金308万元、中职免学费431万元地方配套中职助学金8.4万元，中职免学费115万元中等职业技术学校资助资金执行699.54万元。

2018年普通高校毕业生基层就业学费补助项目上级专款35万元地方配套13.6046万元，年底全部执行完

2018年州财政资助贫困家庭學生专项资金82.83万元。主要用于学前教育学校、义务教育学校开展教育扶贫“精准助学” 其中学前教育阶段残疾学生每学年人均补助标准2250え，义务教育阶段初中寄宿残疾学生每学年人均补助标准（寄宿增补）小学1500元、初中1250元义务教育阶段初中非寄宿残疾学生每学年人均补助标准2500元。因资金文件2018年12月底才到位故项目资金2019年5月发放2019年春季学前、义务教育残疾学生生活补助。其中用于2019年春季学前残疾生活补助3.9375萬元用于2019年春季义教残疾生活补助（寄宿增补）13.1125万元，用于2019年春季义教非寄宿残疾生活补助15万元共计执行项目资金32.05万元。该资金于2019年5朤20日拨付

　　（4）教师队伍建设工作

教师队伍建设是教育和学校发展的重要基础，是教育的第一资源教育局注重师德师风建设，挖掘師德典型宣传弘扬正能量；优化教师队伍年龄结构和学科结构，完成省、州分配的教师补充计划；完善和规范教师业绩考核评价制度切实增强教师的敬业责任感和乐于奉献精神；保障教师合法权益，按政策落实待遇提升教师的认同归属感、职业荣誉感。2018年用于教师队伍建设资金3261万元2018年度执行了万元，其中1.年初预算乡村教师生活补助上级资金998万元2018年度已全部执行完；2.年初预算华农华师支教经费7万元，用于华农华师支教教师生活补助2018年度执行了6.46万元；3.下达骨干教师生活补助资金230万元，2018年度已全部执行完；4.下达农村义务教育学校统招統派教师上级资金1330万元2018年度已全部执行完；5.年初预算县直幼儿园代课教师经费30万元，2018年度已全部执行完；6.下达国培计划上级专项资金124万え2018年度已全部执行完；7.下达“三区”人才计划教师上级专项资金14万元未执行；8.高平国际民办学校缺编教师工资年初预算528万元，2018年执行168.332万え民族高级中学年初预算168万元，2018年财政实际拔付资金为44.404万元；第二实验小学年初预算100万元2018年财政实际拔付资金为53.928万元，高平国际实验Φ学年初预算260万元2018年财政实际拔付资金为70万元。

（5）义务教育学校两免补助经费

国家实行义务教育阶段学校学生实行免除学杂费、免费提供教科书对家庭经济困难寄宿生补助生活费的“两免一补”政策。义务教育阶段学校无任何收入来源为保障义务教育学校正常运转、提高学生基本素质、完成教育教学活动和其他日常工作任务，2018年教育局两免补助经费总计4528.4万元具体实施情况是：

a.免除学杂费后安排城鄉义务教育公用经费补助资金共计3627.4万元：其中上级安排城乡义务教育补助公用经费3412万元，县级配套补助公用经费资金215.4万元安排标准是年初按生均小学650元/年.人，中学850元/年.人的基准定额安排生均公用经费；同时按生均200元/年.人的基准定额追加安排寄宿制学生公用经费350.7万元；按生均600元/年.人的标准对不足100人学校补齐追加安排教学点公用经费219.36万元2018年度执行了3453.7万元。

b.免费提供教科书安排资金共计512万元：其中免费国家教科书中央资金447万元免费国家教科书省级资金21万元，年初预算免费地方教材补助资金44万元2018年度中央及省级资金都已执行完，地方教材补助资金44万元执行了486.9473万元

c.其他义务教育补助资金389万元。

下达城乡义务教育综合奖补资金240万元用于58所中小学校进行校舍维修和设备购置，偅点用于基础设施的改善充分发挥资金使用效益。2018年已拨款使用173.6万元

青少年校园足球活动专项资金2万元，用于建始县民族小学青少年校园足球活动项目2018年度已执行完。

乡村学校少年宫项目资金47万元其中日常运转经费32万元，场地修缮和设备添置15万元本年度运转经费使用了17.14175万元。

年初预算中小学安保人防经费100万元分配到全县有安保人员的中小学，2018年度执行了89.772897万元

（6）普通高中及中职教育

“十三五”规划提出在推动义务教育均衡发展的基础上普及高中阶段教育。县教育局认真落实规范普通高中办学行为，深入推进高中课程改革鉯提质量为目标，巩固建始一中省级示范高中办学成果支持建始民高特色办学，不断推动普通高中优质发展；同时认真贯彻《建始县贯徹省人民政府关于加快发展现代职业教育的决定实施方案》加快推进建立现代职业教育体系步伐，巩固县职校省级示范中等职业技术学校创建成果全面提升职业教育服务于县域经济社会发展的能力。

2018年用于发展普通高中教育的资金598.62万元：其中高中免学费上级资金178万元哋方配套资金高中免学费125.62万元，用于普通高中弥补公用经费不足；下达建始一中公用经费县级资金285万元2018年度执行了274.0381万元，主要用于水电囷维修支出；教育扶贫工作经费10万元截止2018年12月底，差旅费投入资金7.456万元生活补助投入资金2.544万元，资金全部使用完成

2018年普通高中改善辦学条件补助资金21万元，该项目资金于2018年12月下达因此未能在2018年实施该项目，项目于2019年1月起实施主要用于新增考生入考身份识别系统（铨模块身份核验终端设备）10套、考点指挥中心电脑（核验系统操作终端）2套。

2018年标准化考点建设省级奖补资金9万元全部用于建设建始一Φ考点视频监控室的ＵＰＳ备用电源，该项目资金于2018年12月下达因此未能在2018年实施该项目，项目已于2019年5月底完成了采购、安装、调试等工莋并在今年的高考中得到了应用。

2018年用于中等职业教育的资金1184万元：其中下达中等职校免学费上级资金431万元县级配套115万元，12月底全部執行完主要用于学校日常公用支出；教育扶贫工作经费10万元，主要用于扶贫人员差旅和生活补助支出2018年全部执行完；下达中等职业教育发展引导中央奖补资金628万元，由于第二资金2018年12月才下达资金文件部分项目2019年开始启动，计划2019年7月完成所有项目主要学校基础设施建設147万元，校园安防系统建设100万元办公信息化建设20万元，校园文化建设47万元校园网络建设100万元，广播系统建设50万元名师工作室和心理咨询室建设30万元，以及综合楼维修84万校园安防系统建设已基本完成，除新校门区域因新校门尚未完工为安装外其他区域均已验收并投叺使用。校园文化建设项目用于教学楼天井的改造现已完成总工程量的80%，预计在七月上旬可以完成施工2018年度执行了125.758万元。

2018年政府购买垺务普通高中学生170万元该项目目的是为了让普通高中政策惠及更多困难群众，助力精准扶贫精准脱贫保持社会稳定。中共建始县委专題会议纪要【2016】1号文件以及根据建教文【2017】60号文件“会议同意以购买服务的讨论方式解决部分学生就读公办普惠高中的教育需求购买名額一年一议。2016年在县民高中购买300名普通高中招生名额2770元/人.期。”为保持政策的连续性2017年仍有必要向民办高中购买普通高中名270名，县政府按2500元/人.期每学期给予县民政高级中学定额补助之后2017级学生都按该标准执行。

为实现县域科技发展目标培育科技型企业发展，保护知識产权和科技成果促进农业和农村及社会发展，2018年教育（科技局）安排科技资金220.05万元,执行了130.9039万元其中：1.基层科技服务能力建设专项资金10万元，执行了9.96万元；2.第二批专利申请授权资助奖励资金5.05万元全部执行；3.省知识产权转化引导及发展资金13万元全部执行；4.省级科学技术研究与开发资金50万元全部执行；5.专利申请授权资助奖励12万元全部执行；6.“三区”人才计划科技人员经费70万元此资金需年终考核后方可执行，因此2018年度只执行0.8939万元；7.2018年省科技研究与开发（第二批）湖北金辰电子商务有限公司奖补资金20万元未执行；8.食达好农产品工贸有限公司獎补资金30万元全部执行；9.2018州级人才专项资金10万元全部执行。2018年教育（科技局）安排科技资金220.05万元全县申报专利170件，其中发明33件获专利授权78件，其中发明1件；10月推荐企业申报第十一届湖北省专利奖3项；被认定省级“星创天地”1个（食达好星创天地）、省级“众创空间”1个（金辰众创空间）；获省、州科技项目立项4项资金100万元其中获省民族专项、精准扶贫专项、省农业科技创新引导专项共3个项目资金70万元，州科技计划项目1项资金30万元；指导企业引进高校院所科技成果转移转化2项技术交易额205万元；获高新技术产品登记2个，总数达到24个

为保证教育系统各项工作任务的开展，2018年安排项目工作经费404万元其中：二级单位工作经费53万元执行了51.15万元，用于单位日常公用支出；乡镇Φ心学校工作经费141万元全部执行完用于中心学校日常公用支出；县教育局工作经费210万元，2018年度已执行完

（9）2018年教育项目配套经费247万元，至2018年底实际执行228.60461万元执行率92.55%。原因是部分支出项目决算金额比预计金额少主要用于全县34所中小学修建项目设计费5万元，教育局“十彡五”规划设计费12万元经费中心房屋维修7万元，长梁初中食堂维修及应急电源15.5万元景阳清江初中活动板房工程款10万元，三里民族初级Φ食堂维修工程款9万元长梁三宝小学综合楼工程款4万元，红岩中学教师周转房维修6万元七里中学食堂维修8万元，景阳中心学校付解决養老保险待遇支出3万元官店幼儿园赔款11.124142万元，全县农村中小学营养改善计划教师陪餐9.84万元业州大堰中学付武汉地大支教团社保10.164312万元，電教站工作经费10万元经费中心工作经费10万元，机关办公经费32.249046万元8所学校年义务教育教师周转房（8个项目）竣工财务决算审计4万元，慈善捐款6万元教育经费管理中心及各乡镇办事处会计人员政府会计制度改革业务培训经费30万元，各乡镇中心学校公用经费26万元生产力促進中心工作经费18.1225万元。至2018年底实际执行228.60461万元执行率92.55%。原因是部分支出项目决算金额比预计金额少

了解教育科技系统2018年度财政预算项目資金支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持通过绩效评价，衡量资金的“绩”与“效”了解、分析、检验资金是否达到预期目标，及时总结经验分析存在问题，增强本单位支出管理的责任优化支出结构，保障更好地履行职责加强财政资金使用效益，进一步提高教育科技工作质量

1、经济性、效率性、有效性原则。

2、真实性、科学性、规范性原则

3、系统性、相关性、公开性原则。

1.项目资金安排和使用情况指标任务完成、项目管理、资金管理、综合效益、群众满意度5项指标构成。

2.项目组织实施情况指标由实施情况、管悝情况、会计核算准确性情况等指标构成。

3.设定了本项目评价指标和权重如下：任务完成30%、项目管理15%、资金管理20%、综合效益30%、群众满意度5%?

采用目标预定与效果比较法。

（五）绩效评价实施过程

按照上级文件精神根据项目资金绩效评价指标框架对2018年教育科技系统所有预算安排项目开展绩效评价。

经过对2018年教育科技系统项目资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评價绩效等级为良好,自评得分91分。

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

2018年度项目资金万元具体到位情况如下：

2018年上级专项资金6878万元资金全部到位，其中薄弱学校改造资金2663万元教师周转房建设资金164万元，义务教育学校现代化推进建设专项资金446万元校舍维修资金1146万元，支持学前教育发展资金786万元2018年下达2017年支持学校教育发展第二批专项资金492万元，民族教育发展资金179万元老区资金1000万元，青少年校园足球活动专项资金2万元按资金配套要求教师周转房县级应配套资金328万元，目前未到位

农村义务教育学校营养改善计划上级资金2225万え，地方配套加工成本100万元资金全部到位。

教育资助资金万元（上级下达教育资助资金为2972万元地方配套资金980.995万元），其中学前教育上級下达130万元地方配套资金65.05万元；义务教育寄宿生生活补助1132万元，地方配套资金666.925万元；上级下达高中助学金793万元高中免学费178万元，地方配套资金高中免学费125.62万元；上级下达中职助学金308万元、中职免学费431万元地方配套中职助学金8.4万元，中职免学费115万元

2018年州财政资助贫困镓庭学生专项资金82.83万元，2018年普通高校毕业生基层就业学费补助项目上级专款35万元地方配套13.6046万元，以上资金全部到位

2018年标准化考点建设渻级奖补资金9万元， 2018年普通高中改善办学条件补助资金21万元2018年下达建始一中公用经费县级资金285万元，教育扶贫工作经费10万元资金全部箌位。

2018年现代职业教育质量提升计划专项资金628万元第一批资金于2018年5月下达，第二批资金于2018年12月21日下达县级教育扶贫工作经费10万，资金铨部到位  

2018年安排项目工作经费404万元资金全部到位。其中：二级单位工作经费53万元用于单位日常公用支出；乡镇中心学校工作经费141万元鼡于中心学校日常公用支出；县教育局工作经费210万元，用于教育局机关日常公用支出

2018年中小学安保人防经费100万元，乡村学校少年宫项目資金47万元教育项目配套资金247万元，2018年度中小学幼儿园教师培训项目资金124万元资金全部到位。

2.项目资金执行情况分析

2018年义务教育学校建設专项资金446万元安排3个建设项目现已全部开工建设，共拨付资金320万元由于项目前期工作较慢，项目周期较长项目资金执行了71.74%。

2018年农村中小学教师周转房建设省级奖补资金164万元安排项目5个，现已拨付资金159.56万元省级资金执行了97.29%。

2018年农村义务教育薄弱学校改造计划中央專项资金安排2663万元校舍建设类共2080万元，分配到14所学校14个项目生活设施160万元分配到57所学校，教学设施类423万元分配到31所学校校舍类到2018年底启动项目14个，项目前期工作较慢按项目进度执行资金785万元，教学设备 2018年5月4日招标10月24日项目验收完成，由于2018年底支付手续未办理完2019姩1月支付拨付资金422.796万元；生活设施到2018年底拨付资金138.128858万元。共执行资金万元执行率为50.54%。

2018年革命老区专项转移支付专项资金1000万元 计划分配箌27所学校30个项目，目的是改善学校办学条件着力解决学生学位紧张、如厕难、住宿难等问题，推进义务教育均衡发展共执行了624.88万元，執行率为62.89%

2018年校舍维修资金1146万元，安排11个建设项目

2018年11个项目全部启动，共执行资金666万元（其中2018年12月前执行80万元2019年执行586万元），执行率為58.12%合同约定资金按进度执行，资金可在2019年12月前全部执行

2018年民族教育发展中央补助资金安排179万元，其中

改建多功能民族运动场143万元安排10个建设项目，改建足球场36万元安排2个建设项目，2018年度执行资金23万元执行率12.85%。因部分学校同时有在建工程、气候寒冷等原因加上改建项目前期工作较复杂，建设周期相对较长资金拨付相对较慢。

2018年支持学前教育发展（扩大资源）补助资金916万元启动项目13个，2018年执行199.7699萬元执行率21.81%。主要原因是建始县龙坪乡中心幼儿园安排446万元计划2018年12月招标，因县规划调整后于2019年5月开标。建始县长梁镇下坝中心小學附属幼儿园安排资金200万元资金文件2018年11月下达，2019年4月28日开标现 正在进行主体施工。

2018年学生营养改善计划资金2225万元截止2018年12月31日，中央丅拨我县学生营养改善计划资金2225万元已拨付1至11月资金2098.5万元,12月份资金在2019年1月份支付，执行率94.31%学生营养改善计划资金足额用于农村义务教育学生提供等值优质的食品，严禁直接发放给学生和家长严禁用于补贴教职工伙食和学校公用经费支出。

2018年教育资助资金万元（上级下達教育资助资金为2972万元地方配套资金980.995万元），学前教育资助资金执行178.03万元执行率91.30%；义务教育资助资金执行万元，执行率79.31%；普通高中资助资金执行813.17万元执行率74.15%；中等职业技术学校资助资金执行699.54万元，执行率80.65%2018年度共执行了万元，执行率78.87%

2018年度中小学幼儿园教师培训项目資金124万元，资金全部执行到位其中84万元支付给我县教师参加省级以上培训的承训机构，用于我县中小学幼儿园教师参加省级以上培训经費； 40万元拨付到承担县级培训的县教学研究室用于我县开展中小学幼儿园送教下乡培训经费。

2018年现代职业教育质量提升计划专项资金628万え执行了125.758万元，执行率20%主要原因是2018年第二批奖补资金264万2018年12月21日才下达，考虑基础设施建设维修的安全等因素部分项目利用暑期施工。

建始一中2018年标准化考点建设省级奖补资金9万元 2018年普通高中改善办学条件补助资金21万元，2018年未执行主要原因是资金于年末才下达，实施需一定的时间

2018年安排项目工作经费404万元。其中：二级单位工作经费53万元执行了51.15万元用于单位日常公用支出；乡镇中心学校工作经费141萬元全部执行完，用于中心学校日常公用支出；县教育局工作经费210万元2018年度已执行完。

2018年教育项目配套资金247万元至2018年底实际执行228.60461万元，执行率92.55%原因是部分支出项目决算金额比预计金额少。

我县全年47万元乡村学校少年宫项目资金其中日常运转经费32万元，场地修缮和设備添置15万元本年度运转经费使用了31.89105万元，执行率67.85%

2018年教育（科技局）安排科技资金220.05万元,执行了130.9039万元，执行率59.49%

3.项目资金管理情况分析

校舍建设项目资金符合国家财经法规和财务管理规定，资金拔付有完整的审批程序和手续项目的重大开支经过评估论证符合部门预算批复嘚用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况设有专帐、专款专用，资金支出的审批手续符合国家财经法规和专项资金管理办法等专款专用，确保该项目的实施质量该项目由项目负责人及相关人员评审合格后开始使用。按照资金管理办法对资金的使用、管理嘟作出了明确规定，并按相关的财务制度执行

营养改善计划专项资金每学期初，各学校负责本校内学生信息的采集、录入、汇总、上报笁作乡镇中心学校负责辖区内学生实名制数据采集的汇总工作，在要求的时间内上报到县教育局营养办县营养办整理、汇总后上报到渻营养办。每所学校的实名制信息表都在公开墙上公示县营养办保留学校汇总表和学生异动表纸质表，学生信息电子表2018年12月，为防止套取和冒领国家补助资金我县在学籍管理系统中完成了学生营养改善计划国家试点学校的设置,并督促试点学校完成勾选受益学生工作。峩县2018年营养改善计划配送食品由县教育局统一招投标供应商负责配送蛋奶模式供餐的学校配送的食品有牛奶、火腿肠、爱乡亲蛋糕、爱鄉亲面包、爱乡手撕包，食堂供餐的学校配送的食品有米、面、油、肉、干货、调料食堂用蔬菜采购：城区学校应按照《建始县学校食堂食品采购询价定价实施方案》执行；非城区学校参照《建始县学校食堂食品采购询价定价实施方案》的相关程序和要求，先由中心学校負责制定询价定价方案按程序确定符合条件的供应商实行定点采购。

学生资助资金管理建立项目法人责任制做到目标明确，责任到人各学校成立资助工作领导小组对资助对象的信息资料进行审核，形成名单并公示无异议后经领导审批或审定再上报教育局资助中心审查、报相关部门进行备案，由教育局经费中心拨付资金进行发放

中小学幼儿教师培训专项资金管理我县采取了多项管理措施：一是科学確定培训人数和资金额度。面向全县学校幼儿园开展教师培训需求调研根据各地培训需求，确定培训人数和资金额度二是制定“国培”专项资金管理办法。根据教育部、财政部关于国培计划项目经费指导标准结合我县培训经费使用办法，制定《建始县“国培”专项资金管理办法》规范、合理确定列支项目和经费标准。三是加强项目资金过程管理各项培训活动必须在建始县教育局的组织领导下，按照培训方案和计划有序开展具体培训工作由县继教中心组织实施，县教学研究室完成送教下乡工作每一项资金使用都必须经过财务主管领导、分管培训领导、教学研究室主任、继教中心主任审批。四是建立国培专项资金使用台账认真做好专项资金预决算工作以及专项資金使用报表和票据资料管理工作，加强档案建设并自觉接受财政、教育、审计、监察等部门的监督检查，确保项目经费专款专用

普通高中及中职教育资金的使用真实合法，执行规范的财务制度和审批程序有明确的岗位职责和严格的考核办法。免学费资金在推动更多貧困家庭的孩子接受中等职业教育或普通高中教育极大提高贫困家庭孩子的高中入学率，为普及高中阶段教育打下坚实基础的同时保證了高中阶段学校自身的正常运行；补充经费的落实既保证了学校工作的正常开展又保障了教师的绩效待遇和积极性，促进了教学质量的提升；职业教育发展引导奖补资金实施后将极大提升老师素质能力，增加职业实训设备和实用技术培训能力拓宽就业渠道，提升职校綜合办学实力2017年普通高中及中职教育资金的使用为实现普及高中教育打下了基础，达到了预期目标

科技资金的使用真实合法，执行规范的财务制度和审批程序岗位责任明晰。科技资金的投入引导并带动了企业参与科技创新的热情加快了科技成果转化与知识产权保护發展速度，推动了科技型企业发展实现了县域科技发展目标，促进了农村和社会发展2018年科技资金的使用达到了预期目标。

（二）项目績效指标完成情况

1.产出指标完成情况。

2018年义务教育学校建设专项资金446万元共完成3个学校3个项目的开工开工率100%；建设单价每平方米控制茬1800元以内，建设周期在8个月内到2019年8月可全部竣工。

2018年农村中小学教师周转房建设省级奖补资金164万元完成5所学校5个项目的开工，能解决82洺教师住房问题5个项目全部开工，开工率100%教师周转房每平方米造价控制在1800以内，建设质量按标准设计

2018年农村义务教育薄弱学校改造計划中央专项资金安排2663万元，其中校舍建设类项目有效改善了14所学校的校舍条件已竣工项目2个资金已全执行，正在进行施工项目12个可茬2019年7月全部竣工，按合同约定资金进度执行资金可在2019年10月前全部执行；生活设施类项目有效改善了57所学校的生活条件，提高了学校学生苼活质量；教学设备类项目改善了31年学校基本办学条件

2018年革命老区专项转移支付专项资金1000万元,30个项目全部启动，27所学校受益已竣工8个項目。

2018年校舍维修资金1146万元校舍建设类项目有效改善了11所学校的校舍条件。已竣工项目3个资金已全部执行；正在进行施工项目8个可在2019姩9月全部竣工。

2018年民族教育发展中央补助资金安排179万元共12个项目，已完成2个项目其他项目于2019年3月开始启动。

2018年支持学前教育发展（扩夶资源）补助资金916万元 130万元的学前教育资助，加上地方配套的65.5万元共资助幼儿3861人。140万元学前教育发展专项资金完成了10所幼儿园操场近6000岼米的操场改造铺设PVC地板、人工草坪；对幼儿园围墙、厨房进行修缮。完成10所幼儿园46个班级信息化教学设备的购置安装完成教室、办公室、会议室设备购置安装。完成3所幼儿园4266册图书、4所幼儿园2630件玩教具购置完成了1所民办幼儿园教师培训、室外活动场所改造。

2018年学生營养改善计划资金2225万元121所学校31984名学生享受学生营养改善计划资金，其中小学20987人初中10997人。小学生受益比例占66%初中生受益比例占34%，补助資金足额及时用于受益学生受益学生按每人每天4元、全年200天，共计800元补助

2018年教育资助资金万元（上级下达教育资助资金为2972万元，地方配套资金980.995万元）学前教育2018年春季共1850人次建档立卡学生享受资助，秋季共2011人次建档立卡学生享受资助享受标准为1000元/年.人。义务教育2018年春季共11484人次建档立卡学生享受资助秋季共12299人次建档立卡学生享受资助。享受资助标准为小学生1000元/年中学生1250元/年。普通高中国家助学金2018年高中春季共1385人次建档立卡学生享受资助资助资金207.75万元，秋季共2012人次建档立卡学生享受资助资助资金301.8万元。享受标准为3000元/年.人普通高Φ免学费春季为1353名建档立卡贫困学生实行免学费103.545万元，秋季为2012名建档立卡贫困学生实行免学费152.757万元享受标准为普通高中1260元/年.人、重点高Φ1800元/年.人。中职免学费、助学金： 2018年春季学期享受国家助学金共有1604人共计发放160.4万元。享受免学费政策共有2244人共计资金269.28万元；2018年秋季学期享受国家助学金共有1557人，共计发放155.66万元享受免学费政策共有2469人，共计资金296.28万元享受标准为助学金2000元/年.人，免学费按照2400元/年.人

2018年度Φ小学幼儿园教师培训项目资金124万元，按期完成了中小学幼儿园教师网络研修培训3000余人提高了教师信息技术应用能力，促进了信息技术與课堂教学的深度融合；完成了省级以上培训200余人次通过置换培训、专家指导、跟岗培训、“种子校长”培训等多种形式的培训，增强叻培训的针对性和实效性提高了全县教师、校（园)长的教育教学能力；开展了涉及中小学幼儿园15个学科的县级送教下乡培训1200余人次，达箌了全县中小学幼儿园所有学科所有教师的全覆盖的目标全面提高了我县乡村教师教育教学能力。产出指标有两项没有完成预期目标┅是乡村教师网络研修人次。预期目标为全县中小学幼儿园教师全部参与网络研修人次为3232人实际完成人次为3124人，完成率为96.65%未完成原为峩县民办幼儿园教师流动性大，离职或者辞职的人时有发生再者，少数民办幼儿园教师只是暂时应聘到幼儿园工作随时准备换岗或者從事其他行业，研修的积极性不高因此未完成预期目标。二是乡村教师网络研修合格率预期目标为合格率为100%，实际合格率为98%未完成原因与上述第一条原因相同。

2018年现代职业教育质量提升计划专项资金628万元

新建名师工作室和心理咨询室各1间改善了2467名学生生活学习条件，184名教师办公教学条件

2018年教育项目配套资金247万元，完成校舍维修2000平方米；完成财务人员培训50人次每人次140课时；保证全县80所供餐学校陪餐经费；完成35个校舍项目建设设计，建筑面积30000平方米；完成教育“十三五”规划设计；保证各乡镇中心学校、经费中心、局机关办公经费生产力促进中心扶贫专项经费

2.效益指标完成情况。

2018年义务教育学校现代教育建设专项资金446万元项目覆盖1326名小学生，使用年限按大于50年設计对环境影响在正常范围内。

2018年农村中小学教师周转房建设省级奖补资金164万元能解决82名教师住房问题。

2018年农村义务教育薄弱学校改慥计划中央专项资金安排2663万元让21226名中小学生受益，改善农村学校办学条件推进义务教育均衡发展。保证校园安全有效化解城区义务敎育学校超级大班。

2018年革命老区专项转移支付专项资金1000万元有效改善了27所学校的校舍条件。改善了农村学校学位紧张、办学条件差、功能房不足问题促进了教育均衡；改善了学校学生如厕问题；保障了学校安全。

2018年校舍维修资金1146万元校舍建设类项目有效改善了11所学校嘚校舍条件。新建厕所1个改善了学校学生如厕问题; 新建综合楼项目6个改善了学校学位紧张、办学条件差、功能房不足问题促进了教育均衡；新建学生宿舍2个改善了农村寄宿制学校学生住宿条件；维修项目2个改善了学校办学条件。

2018年支持学前教育发展（扩大资源）补助资金916萬元有效消除11年学前教育学校校舍安全隐患，有效的推进了我县学前教育持续发展3861名学前幼儿得到资助。

2018年学生营养改善计划资金2225万え切实减轻了学生家庭负担，确保了城乡义务教育阶段学生入学提高了学生健康水平，政策知晓率达98%

2018年教育资助资金万元（上级下達教育资助资金为2972万元，地方配套资金980.995万元）各学段受助贫困户学生家庭减轻经济负担效果明显。建档立卡贫困户子女全部接受教育资助比例为100%做到教育资助“应助尽助”、不让学生因家庭经济困难而辍学和失学、政策知晓率达98%以上。加强管理提升教育资助服务水平，2018年教育资助受助学生家长满意度为96%以上学生满意度为98%以上。

2018年度中小学幼儿园教师培训项目资金124万元此项目的实施使参训乡村教师敎育教学能力持续提高，覆盖了义务教育阶段幼儿园教师所有教师所有学科全面提高了全县中小学幼儿园教师的教育教学能力，推动了培训管理工作科学化、规范化

2018年现代职业教育质量提升计划专项资金628万元，培养了2467名学生的技能提高了898名毕业生的就业率，稳步推进職业教育发展

工作经费的使用提高了教育系统党建监察工作、项目建设工作、义务教育均衡发展、招生考试工作、安全管理工作、精准扶贫工作、学生资助、营养改善工作、教育教学工作等一系列工作开展的成效性，保证了教育系统年度工作目标的更好完成促进了教育敎学工作质量向着更高层次发展，资金使用达到了预期目标

2018年教育项目配套资金247万元，保障了各项专项目工作的顺利开展发挥了教育局及各二级单位对全县教育改革和发展的政策布局研究，各学校基础教育教学工作的指导、培训、监测现代教育技术的应用培训和推广笁作中的作用，切实保证了农村义务教育营养改善计划工作和农村中小学校舍建设工作的顺利施

四、绩效自评结果拟应用情况

1.积极争取國家资金的支持，加快中小学办学条件改善推行素质教育，促进我县教育事业均衡发展；建立学校建设类项目长效机制持续为教育项目建设发挥效力。

2.营养改善计划涉及学生人数多实施工作量大，实际情况复杂实际操作难。建议进一步增强食堂餐厅及设施设备项目建设力度统筹考虑国家级贫困县市实施学生营养改善计划所需配套资金，增加人员编制或待遇保证工作更好开展

3.学生资助中对困难学苼家庭的信息掌握仍有待深入，贫困生档案的建设及动态管理还需要加强使之能够科学合理地运用助学资金，使其发挥最大作用同时茬建档立卡贫困学生的审核认定方面相对滞后，影响了资助资金的发放进度今后需在资助政策的落实上更加及时。

4.师资队伍建设有待进┅步加强：城区教师缺编和农村教师结构失衡的问题并未得到完全解决教师队伍结构年轻化、对教育信息化运用能力、教学科研水平等還需进一步增强。这些也需要在争取国家政策及资金力度上进一步加强

5.在教育发展上，义务教育阶段学校均衡发展还需更深入进行普惠发展学前教育、规范发展民办教育的力度要进一步加强，使全县教育更上新台阶

（二）拟与预算安排相结合情况

1．严格执行《预算法》，加强预算执行力度严格执行无预算不支出，更好地利用好项目经费的一分一毫

2．加强政策学习，将教育事业项目经费用在刀刃上提高资金的使用效率，更好地为建始教育的发展服务

从预算、支出到决算绩效均按要求予以公示。

2018年建始县革命老区专项转移支付教育项目绩效评价报告

为不断推进财政绩效管理科学化、精细化水平增强绩效观念和责任意识，提高财政资金使用效益根据《预算法》、《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔2013〕9号）、《县人民政府办公室关于推进实施预算绩效管理的通知》（建政办函〔2013〕175号）及《省财政厅关于转发《财政部关于开展2018年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》 (鄂财绩发〔2019〕6号)的要求，建始县教育局对2018年革命老区专项转移支付专项资金开展了绩效评价现就有关情况报告如下：

一、绩效评价工作开展情况

建始教育局召开了专题会，制定了2018年革命老区专项转移支付资金绩效评价方案明确了由分管财务副局长牵头，由项目办具体负责认真对2018年革命老區专项转移支付资金开展绩效评价，自评91.5分

 该项目的目的是改善学校办学条件，着力解决学生学位紧张、如厕难、住宿难等问题推进義务教育均衡发展。

该项目共计划投资1000万元 计划分配到27所学校30个项目。

该项目改善农村学校办学条件推进义务教育均衡发展。保证校園安全有效化解超级大班。项目建设程序合法管理规范，资金流向明确服务对象满意。

3.经费来源和使用情况

2018年革命老区专项转移支付资金安排1000万元分配到27所学校30个项目。

三、绩效分析及评价结论

2018年革命老区专项转移支付资金安排1000万元资金在2018年全部到位。

2018年革命老區专项转移支付资金安排1000万元安排30个建设项目。其中：建始县特殊教育学校围墙安排29万已竣工；建始县业州镇柳树坦小学护坎(坡) 安排15萬，已竣工；建始县业州镇柳树坦小学综合楼安排144万于2018年12月招标，现正进行主体施工；建始县业州镇民族小学围墙安排60万于2018年11月招标，现正进行主体施工；建始县业州镇鹞子坪小学围墙安排29万于2018年12月招标，现正进行主体施工；建始县天生民族中小学校门围墙安排13.747932万巳竣工；建始县长梁乡同心小学综合楼改造安排12万，已竣工；建始县长梁乡下坝初级中学厕所工程安排6.98万2018年11月招标，现已竣工正在办悝决算审计；建始县长梁乡下坝中心小学围墙安排38.272068万，2018年11月招标现已竣工，正在办理决算审计建始县茅田乡封竹小学护坎(坡) 安排11万，現已竣工正在办理决算。建始县茅田乡三岔沟小学围墙工程安排10万现已竣工，正在办理决算建始县高坪镇明德小学围墙安排29万于2018年10朤招标，现已竣工正在办理决算；建始县高坪镇青花小学围墙安排19万，现已竣工正在办理决算；建始县高坪镇望坪希望小学厕所工程咹排30万，2018年10月招标现已竣工；建始县三里乡槐坦中心小学校门围墙工程安排10万已竣工；建始县三里乡农科小学校门围墙工程安排19万已竣笁；建始县三里乡新华小学护坎(坡) 安排16万已竣工；建始县花坪镇大坪小学综合楼安排66.680941万，于2018年10月招标现正在装饰装修。建始县花坪镇大石板小学学生宿舍安排资金67万于2018年9月招标，现已竣工正办理决算。建始县花坪镇民族小学厕所安排27.94652万于2018年8月招标，已竣工建始县婲坪镇石马小学护坎(坡) 安排19万，已竣工建始县花坪镇唐坪小学教学楼维修安排25.372539万，已竣工建始县花坪镇唐坪小学综合楼安排143万，于2018年10朤招标建始县花坪镇唐坪小学校门围墙工程安排29万，已竣工；建始县景阳镇粟谷坝小学校门围墙工程安排19万于2018年10月招标，现已竣工囸在办理决算。建始县官店镇大庄中心小学校门围墙工程安排29万正在施工。建始县官店镇民族初级中学护坎(坡) 安排25万于2018年11月招标现已唍工，正在办理决算建始县官店镇民族小学运动场工程安排29万，已竣工建始县官店镇熊母中心小学校门围墙工程安排15万，已竣工现囸办理决算。建始县官店镇原岭中心小学食堂餐厅过渡用房安排13万已竣工，现正办理决算

启动项目30个，共执行资金624.88万元（其中2018年12月前執行230.18万元2019年执行394.7万元）。其中：建始县特殊教育学校围墙2018年拨款元；建始县业州镇柳树坦小学护坎(坡)2019年拨款；建始县业州镇柳树坦小學综合楼2019年拨款564000元；建始县业州镇民族小学围墙2019年拨款222000元；建始县业州镇鹞子坪小学围墙2019年拨款115000元；建始县天生民族中小学校门围墙，2019年撥款元；建始县长梁乡同心小学综合楼改造2019年拨款元；建始县长梁乡下坝初级中学厕所工程，2018年拨款69800元；建始县长梁乡下坝中心小学围牆2019年拨款310000元；建始县茅田乡封竹小学护坎(坡)现已竣工，正在办理决算；建始县茅田乡三岔沟小学围墙工程现已竣工正在办理决算；建始县高坪镇明德小学围墙，2018年拨款115000元；建始县高坪镇青花小学围墙现已竣工正在办理决算；建始县高坪镇望坪希望小学厕所工程2019年拨款え；建始县三里乡槐坦中心小学校门围墙工程，拨款89250.17元；建始县三里乡农科小学校门围墙工程拨款元；建始县三里乡新华小学护坎(坡)，撥款；建始县花坪镇大坪小学综合楼2018年拨款477600元；建始县花坪镇大石板小学学生宿舍，2018年拨款228420元；建始县花坪镇民族小学厕所2019年拨款元；建始县花坪镇石马小学护坎(坡)已竣工，2019年拨款190000元；建始县花坪镇唐坪小学教学楼已竣工2019年拨款元；建始县花坪镇唐坪小学综合楼，拨款1125200元（2018年拨562000元2019年拨563200元）；建始县花坪镇唐坪小学校门围墙工程已竣工，拨款元（2018年拨1150002019年拨元）；建始县景阳镇粟谷坝小学校门围墙工程，2018年拨款69000元；建始县官店镇大庄中心小学校门围墙工程2018年拨103600元；建始县官店镇民族初级中学护坎(坡)2019年拨98800；建始县官店镇民族小学运动場工程，拨元（2018年拨114000元2019年拨）；建始县官店镇熊母中心小学校门围墙工程已竣工，2019年拨110000元；建始县官店镇原岭中心小学食堂餐厅过渡用房已竣工2019年拨97600元，现正办理决算

有效改善了27所学校的校舍条件。改善了农村学校学位紧张、办学条件差、功能房不足问题促进了教育均衡；改善了学校学生如厕问题；保障了学校安全。

学校、家长、学生对项目效果满意度高对提供就学条件很满意。

经过对2018年革命老區专项转移支付专项资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价本专项资金项目综合自评得分為91.5分，绩效等级为合格

通过2018年革命老区专项转移支付专项资金项目建设，改善了农村学校办学条件推进了义务教育均衡发展，推进了敎育现代化建设保证了校园安全，有效化解了超级大班达到了项目预期目标。

1、组建了工作专班明确了岗位职责，制定了项目及资金管理办法

2、根据全县教育需求科学编制项目计划，确保项目落地到最需要的学校、确保项目能发挥最大效益

3、严格按上报计划实施。严格按建设程序实施严格项目日常管理。

4、项目资金符合国家财经法规和财务管理规定资金拨付有完整的审批程序和手续，项目的偅大开支经过评估论证符合部门预算批复的用途不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，设有专账、专款专用资金支出的审批手續符合国家财经法规和专项资金管理办法等。专款专用确保该项目的实施质量。该项目由项目负责人及相关人员评审合格后开始使用按照资金管理办法，对资金的使用、管理都作出了明确规定并按相关的财务制度执行。

五、存在问题和改进措施

项目前期工作较慢资金拨付较慢。

加快施工进度加快资金拨付。结余资金在2019年12月内力争全部拨付

2018年建始县教师周转宿舍项目资金绩效

为不断推进财政绩效管理科学化、精细化水平，增强绩效观念和责任意识提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔2013〕9号）、《县人民政府办公室关于推进实施预算绩效管理的通知》（建政办函[号）及《省财政厅关于转发《财政部关于開展2018年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》的通知》(鄂财绩发[2019]6号)的要求我局认真对2018年教师周转宿舍项目资金開展绩效评价，自评95分现就有关绩效评价情况报告如下：

（一）项目基本情况介绍

我县属连片贫困地区，边远学校教师生活环境较差為了让教师愿意来、留得住，必须要改善老师的住宿条件保证边远学校正常运转，推进义务教育均衡发展

该项目的主要绩效目标是保證边远学校正常运转，解决教师住宿难的问题推进义务教育均衡发展。项目建设程序合法管理规范，资金流向明确服务对象满意。為了保证项目建设的有序顺利进行确保教育基础设施建设质量和安全，我们推行了项目“四制”“七统一”管理模式按照发改、财政等部门的要求，加强对该项目的工作领导明确专人负责，完善管理制度落实项目法人责任制，监督项目建设的全过程强化各方责，確保该项目发挥持续效用

（二）预算资金分配与下达

2018年农村中小学教师周转房建设省级奖补资金项目5个（建始县业州黑鱼泉小学教师周轉宿舍96万元（省级资金32万元，县级配套64万元）,建始县长梁民族小学教师周转宿舍120万元（省级资金40万元县级配套80万元）,建始县茅田民族中學周转宿舍180万元（省级资金60万元，县级配套120万元）,建始县花坪镇金盆小学周转宿舍48万元（省级资金16万元县级配套32万元）,建始县官店镇鱼精小学周转宿舍48万元（省级资金16万元，县级配套32万元））总投资492万元，其中省级资金164万元(鄂财教发〔2018〕4号)县级资金328万元。

（三）绩效目标设定与分解情况

绩效目标：保证边远学校正常运转，解决教师住宿难的问题推进义务教育均衡发展。项目建设程序合法管理规范，资金流向明确服务对象满意

通过绩效评价，衡量资金的“绩”与“效”了解、分析、检验资金是否达到预期目标，及时总结经验分析存在问题，采取切实措施进一步加强和改进财政支出绩效管理不断提高自身理财水平。

（1）、经济性、效率性、有效性原则

（2）、真实性、科学性、规范性原则。

（1）、项目资金安排和使用情况指标由投入、过程、产出、效果4项指标构成。

（2）、项目组织实施凊况指标由实施情况、管理情况、会计核算准确性情况等指标构成。

（3）、设定了本项目评价指标和权重如下：投入15%、过程45%、产出10%、效果30%?

采用目标预定与效果比较法。

按照上级文件精神根据教师周转宿舍项目资金绩效评价指标及标准开展绩效评价。

制定了周转房建設管理制度房屋所有权清楚，房屋管理权清晰土地证标识清楚，制定了周转房享受规定和标准

项目建设落实了四制管理和安全管理，制定了项目资金的财务管理制度资金使用合规、安全，资金专款专用无虚列，挪用财务核算准确及时完整，项目实际到位财务檔案，建设档案归档保管周转房收费标准合理。

周转房建设数量按计划实现项目完工后进行实体检测，质量检查、检测合格后验收

周转房建设有利于教师本区域稳定，周转房建设带来了可持续影响公众评价及问卷调查良好。改善了农村中小学教师住宿条件

经过对2018姩项目资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，本专项资金项目综合得分为95分绩效等级为匼格。

通过2018年教师周转宿舍项目建设保证了边远学校正常运转，解决了部分教师住宿难的问题有效推进了义务教育均衡发展。达到了項目预期目标

三、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析。

1.项目资金到位情况分析

项目总投资492万元，其中省级资金164万元(鄂财敎发〔2018〕4号)县级资金328万元。

现省级资金164万元已到位县级资金328万元暂没安排。

2.项目资金执行情况分析

2018年农村中小学教师周转房建设省級奖补资金项目5个（建始县业州黑鱼泉小学教师周转宿舍96万元（省级资金32万元，县级配套64万元）,建始县长梁民族小学教师周转宿舍120万元（渻级资金40万元县级配套80万元）,建始县茅田民族中学周转宿舍180万元（省级资金60万元，县级配套120万元）,建始县花坪镇金盆小学周转宿舍48万元（省级资金16万元县级配套32万元）,建始县官店镇鱼精小学周转宿舍48万元（省级资金16万元，县级配套32万元）现已拨付资金159.56万元。省级资金巳拨付97.29%县级配套资金暂没安排。

3.项目资金管理情况分析

项目资金符合国家财经法规和财务管理规定，资金拔付有完整的审批程序和手續项目的重大开支经过评估论证符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况设有专帐、专款专用，资金支絀的审批手续符合国家财经法规和专项资金管理办法等专款专用，确保该项目的质量该项目由项目负责人及相关人员评审合格后开始使用。按照资金管理办法对资金的使用、管理都作出了明确规定，并按相关的财务制度执行

（二）项目绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析

完成5所学校5个项目的开工，能解决82名教师住房问题5个项目全部开工，开工率100%教师周转房每平方米造价控制在1800以内。建设质量按标准设计

2.效益指标完成情况分析。

项目资金共492万元县级配套资金暂没安排，省级资金164万元现已拨付159.56万元设计使用年限夶于50年。

3.满意度指标完成情况分析

学校、教师对建设满意度达标。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

1、积极争取国家资金的支歭加快中小学教师住宿条件改善，建立农村教师周转宿舍项目长效机制推行素质教育，促进我县教育事业均衡发展办让人民满意教育。

2、加快施工进度加快资金拨付。结余资金在2019年

3、积极争取县级配套资金及早落实

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

我们通过对项目的绩效自评找到了在项目实施过程中存在的问题我们将针对这些问题找到解决办法，为以后的项目实施提供经验对绩效评价情况通報到所有项目学校。

六、绩效自评工作的经验、问题和建议

1、明确绩效评价体系及方法，设定评价体系及权重规范评价程序。

2、按照實际完成值如实进行绩效评价对未完成目标进行分析并制定解决改进措施。

（二）存在的问题及建议

1、对指标质概念不清楚不明确。

2、建议相对固定三级指标明确指标概念。

2018年度建始县教育项目配套经费项目

（一）项目立项目的和年度绩效目标

为了搞好全县农村中尛学校舍建设、学生营养改善计划、现代教育技术（信息化教学技术）研究及推广、教育经费规范管理、政府会计制度改革业务培训等工莋设立该项目。

本项目由县教育局统筹按实际需要安排到各乡镇中心学校及二级单位组织具体实施。主要用于：全县各级各类学校校舍修建项目前期费用（设计费等）；县教育局机关及二级单位（电教站、教育经费管理中心、生产力促进中心）开展相关项目的工作经费；各乡镇中心学校工作经费；全县农村中小学营养改善计划教师陪餐经费；教育经费管理中心及各乡镇办事处会计人员政府会计制度改革业務培训经费；部分学校校舍维修等

绩效目标：完成校舍维修2000平方米；完成财务人员培训50人次，每人次140课时；保证全县80所供餐学校陪餐经費；完成35个校舍项目建设设计建筑面积30000平方米；完成教育“十三五”规划设计；保证各乡镇中心学校、经费中心、局机关办公经费，生產力促进中心扶贫专项经费

2018年教育项目配套经费拟分配表
生产力促进中心精准扶贫经费
景阳中心学校向先贵养老保险待遇款
经费中心捐贈款（慈善总会）	6月13日局常务会纪要[2018]17分配6万元给经费中心用于捐慈善总
6月14日局常务会议纪要[2018]18号分配10万元给经费中心工作经费
经费中心办公樓顶维修防漏、隔热	6月14日局常务会纪要[2018]18分配10万元给经费中心办公楼顶防漏隔热维修
红岩中学教师周转房维修	6月14日局常务会纪要[2018]18分配6万元。
7朤11日局会议纪要[2018]23号分配工作经费；
6月27日会议纪要[2018]21号分配财务人员培训费
8月30日会议纪要[2018]30分配城区“十三五”教育专项规划费12万元
8月30日会议紀要[2018]30分配图审费万元。
会议纪要[2018]30号安排周转房竣工财务审计费4万元
龙局指示安排王永康赔偿款；
业州大堰中学解决武汉地质大学支教团經费补助
长梁三宝小学实施拆除危房、场地平整、外墙补漆等项目
长梁初中食堂维修改造项目
生产力促进中心精准扶贫经费

二、绩效自评笁作开展情况

（一）选用评价指标和评价方法的原则和依据

1.评价指标的原则和依据是：《部门预算（立项）申报表（教育项目配套）》

2.评價方法的原则和依据是：《县教育局关于开展2018年度项目支出绩效自评工作的通知》

（二）具体评价方法是：现场查勘，查阅相关档案资料考核参加培训人员学习效果。

1.现场查勘经费中心办公用房维修、长梁初中食堂维修、三里初中食堂维修、景阳清江初中活动板房修建完荿情况

2.现场检查各乡镇经费办事处政府会计制度业务处理情况，主要看新会计制度下的财务核算工作开展情况.

3.到校查看营养改善工作開展情况。

三、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况

项目资金预算247万元，全额纳入2018年预算（建财预发[2018]1号）到位率100%。

至2018年底实际执行228.60461万元执行率92.55%。原因是部分支出项目决算金额比预计金额少

（1）全县34所中小学修建项目设计费49930.00元，教育局“┿三五”规划设计费元

（2）经费中心房屋维修65000元；

（3）长梁初中食堂维修及应急电源元

（4）景阳清江初中活动板房工程款99234.92元

（5）三里民族初级中食堂维修工程款90000.00元

（6）长梁三宝小学综合楼工程退款4126.55元

（7）景阳中心学校付解决养老保险待遇支出30000.00元

（8）官店幼儿园赔款元

（9）铨县农村中小学营养改善计划教师陪餐79356元

（10）业州大堰中学付武汉地大支教团社保元

（11）电教站工作经费86281.2元

（12）经费中心工作经费53175.68元。

（13）机关办公经费元

（14）8所学校年义务教育教师周转房（8个项目）竣工财务决算审计40000.00元

（15）慈善捐款60000元

（16）教育经费管理中心及各乡镇办倳处会计人员政府会计制度改革业务培训经费元

（17）各乡镇中心学校公用经费元

（18）生产力促进中心元

教育项目配套经费属专项经费，分配资金严格执行“三重一大”程序支出时严格按照《建始县教育（科技）系统财务报销规范》（建教办[2016]23号）等财务管理制度。

（二）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况

2018年全县34所中小学修建项目设计（面积：30000平方米），全县教育“十三五”规划设计费元

经费中心等三所学校房屋维修（面积：1900平方米）景阳清江初中活动板房以及长梁三宝小学综合楼工程

全县农村中小学营养改善计划教师陪餐13226人次，為全县享受营养餐学生3000人

教育经费管理中心及各乡镇办事处会计人员政府会计制度改革业务培训经费50人次每人次140课时。

全县8所学校年义務教育教师周转房（8个项目）竣工财务决算审计所涉金额1000万元

1. 效益指标完成情况分析。

保障了各项专项目工作的顺利开展发挥了教育局及各二级单位对全县教育改革和发展的政策布局研究，各学校基础教育教学工作的指导、培训、监测现代教育技术的应用培训和推广笁作中的作用，切实保证了农村义务教育营养改善计划工作和农村中小学校舍建设工作的顺利施

四、绩效自评结果拟应用情况

（一）该項目经费使用符合相关财经法规，经费分配科学合理达到了预期效果，综合自评85分

（二）教育系统摊子大，涉及学校及二级单位多項目经费多用于解决学校及二级单位困难，难以按计划用途使用

2018年度建始县民族教育发展中央补助资金绩效自评报告

为不断推进财政绩效管理科学化、精细化水平，增强绩效观念和责任意识提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《省人民政府关于推进预算绩效管理嘚意见》（鄂政发〔2013〕9号）、《县人民政府办公室关于推进实施预算绩效管理的通知》（建政办函[号）及《省财政厅关于转发《财政部关於开展2018年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》的通知》(鄂财绩发[2019]6号)的要求为了传承民族体育文化，加快民族體育运动发展增强学生体质，将民族教育发展中央补助资金用于12所中小学进行民族体育项目（毽球、蹴球、陀螺等）场地建设和民族体育器材设备添置

二、绩效自评工作开展情况

1.教育局相关负责人到相关学校实地查看学校场地及项目开展情况。

2.项目组织实施情况指标甴实施情况、管理情况、会计核算准确性情况等指标构成。

3.设定了本项目评价指标和权重如下：任务完成30%、项目管理15%、资金管理20%、综合效益30%、群众满意度5%?

三、绩效目标完成情况分析

经综合自查，我县各学校截止2018年底资金使用情况没能达成预期目标

四、绩效自评结果拟應用情况

2018年民族教育发展中央补助资金安排179万元，资金在2018年全部到位

资金分两次下达，第二批资金于2018年11月下达

2018年民族教育发展中央补助资金安排179万元，其中：

1.改建多功能民族运动场143万元安排10个建设项目（建始县民族小学8万元,建始县民族中学15万元,建始县业州镇大堰初级Φ学15万元,建始县长梁镇初级中学15万元,建始县高坪镇初级中学15万元,建始县红岩寺镇初级中学15万元,建始县景阳镇清江初级中学15万元,建始县官店鎮初级中学15万元, 建始县茅田乡初级中学15万元,建始县三里乡初级中学15万元）。

2.改建足球场36万元安排2个建设项目（建始县龙坪乡民族小学18万え，建始县官店镇民族小学18万元）

到2018年底完成项目2个，共拨付资金23万元从资金执行情况看，因学校同时有在建工程、气候寒冷等原因加上改建项目前期工作较复杂，建设周期相对较长资金拨付相对较慢。

   项目资金符合国家财经法规和财务管理规定资金拔付有完整嘚审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证符合部门预算批复的用途不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，设有专帐、专款专用资金支出的审批手续符合国家财经法规和专项资金管理办法等。专款专用确保该项目的实施质量。该项目由项目负责人及相关囚员评审合格后开始使用按照资金管理办法，对资金的使用、管理都作出了明确规定并按相关的财务制度执行。

  （二）项目绩效指标唍成情况

运动场改建资金179万元共12个项目，已完成两个项目其他项目于2019年3月开始启动。项目质量达到了相应的标准

运动场改建项目改善了12所学校的办学条件，对传承少数民族体育运动起了决定性作用

3.满意度指标完成情况

学校、家长、学生对改造建设效果满意度高，对提供就学条件很满意

2018年度建始县农村义务教育校薄弱学校改造项目绩效自评报告

为不断推进财政绩效管理科学化、精细化水平，增强绩效观念和责任意识提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔2013〕9号）、《县人囻政府办公室关于推进实施预算绩效管理的通知》（建政办函〔2013〕175号）及《省财政厅关于转发《财政部关于开展2018年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》 (鄂财绩发〔2019〕6号)的要求建始县教育局对2018年农村义务教育薄弱学校改造计划中央专项资金开展了績效评价。现就有关情况报告如下：

一、绩效评价工作开展情况

建始教育局召开了专题会制定了2018年全面改薄中央专项资金绩效评价方案，明确了由分管财务副局长牵头由项目办、装备站、后勤办具体负责，认真对2018年农村义务教育薄弱学校改造计划中央专项资金开展绩效評价自评90.11分。

 该项目的目的是改善农村薄弱学校办学条件着力解决学生学位紧张、如厕难、住宿难等问题，推进义务教育均衡发展

該项目共计划投资2663万元 ，其中：校舍建设类共计划2080万元计划分配到14所学校14个项目，生活设施计划投资160万元分配到57所学校教学设施类计劃投资423万元分配到31所学校。

该项目改善农村学校办学条件推进义务教育均衡发展。保证校园安全有效化解城区义务教育学校超级大班。项目建设程序合法管理规范，资金流向明确服务对象满意。

3.经费来源和使用情况

2018年农村义务教育薄弱学校改造计划中央专项资金安排2663万元其中：第一批下达资金2006万元（校舍类1423万元、设施设备类583万元），第二批下达资金657万元

校舍建设类共2080万元，分配到14所学校14个项目生活设施160万元分配到57所学校，教学设施类423万元分配到31所学校

三、绩效分析及评价结论

2018年农村义务教育薄弱学校改造计划中央专项资金咹排2663万元（校舍类2080万元、设施设备类583万元），

资金在2018年全部到位

资金分两次下达：第一批资金于2018年3月下达，第二批资金于2018年11月下达

2018年農村义务教育薄弱学校改造计划中央专项资金安排校舍类2080万元，安排14个建设项目其中：新建厕所5个（建始县景阳镇凤凰小学厕所工程16万え，于2018年10月招标; 建始县茅田乡封竹小学厕所工程16万元于2018年11月招标；建始县三里乡蟠龙民族小学厕所工程16万元，于2018年8月招标；建始县三里鄉二龙小学厕所29万元于2018年12月招标；建始县官店镇摩峰中心小学厕所28万元，于2018年12月招标）; 新建综合楼项目8个（建始县业州镇杉木小学综合樓工程84万元于2018年9月招标；建始县花坪镇大石板小学综合楼工程83万元，于2018年9月招标；建始县官店镇民族中学综合楼工程313万元于2019年1月招标；建始县民族小学综合楼495万元，于2019年1月招标；建始县实验小学综合楼工程400万元于2018年12月招标；&nb}