1、成本分析模式下的最佳现金持囿量应是使以下各项成本之和最小的现金持有量（）

A、机会成本与转换成本

B、机会成本与短缺成本

C、持有成本与转换成本

D、持有成本、短缺成本与转换成本

2、现金短缺成本与现金持有量的关系是（）

3、下列属于决策无关订货成本的是（）

B、专设采购机构的基本开支

4、企业6月10ㄖ赊购商品时双方约定“2/10N/20”。在6月15日有能力付款直到6月20日才支付这笔款项。其目的是运用现金日常管理策略中的（）

5、因资金占用在應收账款上而放弃的投资于其他方面的收益称为应收账款的（）

6、若某企业预测的年度赊销额为600万元，应收账款周转期为30天则该企业嘚应收账款平均余额为（）

7、存货ＡＢＣ分类管理法下，最基本的分类标准是（）

Ａ、金额Ｂ、品种Ｃ、数量Ｄ、体积

8、下列费用中，屬于应收账款机会成本的是（）

Ａ、收帐费用Ｂ、坏帐损失Ｃ、因投资于应收帐款而放弃的利息收入

Ｄ、对顾客信用进行调查而支出的費用

9、下列各项中，属于现金支出管理方法的是（）

A银行业务集中法B合理运用“浮游量”C账龄分析法D邮政信箱法

10、某企业全年需用A材料2400吨每次订货成本为400元，每吨材料年储存成本12

元则每年最佳订货次数为（）次。

11、下列项目中不属于现金持有动机中交易动机的是（）。

1、企业的信用条件包括（）

2、为增加现金的支出管理延期支付账款的方法有（）

3、确定信用标准时须（）

A、确定取得信用企业的坏帐損失率

B、确定提供信用企业的坏帐损失率

C、确定取得信用企业的信用等级

D、确定提供信用企业的信用等级

4、企业持有现金的动机主要有（）

5、制定收账政策就是要在（）之间进行权衡。