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计算经营现金收入。
正确答案：有， 或者
计算经营现金支出。
正确答案：有， 或者
计算现金余缺。
正确答案：有， 或者
确定最佳资金筹措或运用数额。
正确答案：有， 或者
确定现金月末余额。
正确答案：有， 或者
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第&1&题：计算题: ()A企业为生产应税消费品的企业，2008年的含税销售收入为936万元，销售利润率为15%，适用的增值税税率为17%，材料成本占总成本的百分比为65%，假定该企业生产所使用的材料都是在当期内采购的，适用的消费税税率为5%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加的征收率为3%，发生的各项应交税金及附加均于当期以现金形式支付。2009年A企业预计的含税销售收入为1170万元，预交所得税40万元。 1小题>计算2008年和2009年的不含税销售收入及销项税额。正确答案：有， 或者
2小题>计算2008年的进项税额及应交增值税额。正确答案：有， 或者
3小题>计算应交增值税估算率。正确答案：有， 或者
4小题>计算2009年应交增值税额。正确答案：有， 或者
5小题>计算2009年预计发生的销售税金及附加。正确答案：有， 或者
6小题>计算2009年预计发生的应交税金及附加。正确答案：有， 或者 第&2&题：计算题: ()某企业过去5年的产销量和资金占用数量的有关资料如下表所示，该企业2006年预计产销量为9.5万件，2007年预计产销量为10万件。
产销量X万元
资金占用Y万件
(1) 用高低点法预计2006年的资金需要总量及2007年比2006年需增加的资金
(2) 用回归直线法预计2006年的资金需要总量及2007年比2006年需增加的资金
(3) 说明两种方法计算出现差异的原因
&正确答案：有， 或者 第&3&题：计算题: ()股票A和股票B的部分年度资料如下(单位为%)：
A股票收益率(%)
B股票收益率(%)
(1) 分别计算投资于股票A和股票B的平均收益率和标准差；
(2) 如果投资组合中，股票A占40%，股票B占60%，若股票A和股票B收益率的相关系数为0.35，该组合的期望收益率和组合标准差是多少?
(3) 如果投资组合中，股票A占40%，股票B占60%，若A、B的相关系数是1，计算投资于A和B的组合报酬率与组合标准差。
(4) 说明相关系数的大小对投资组合的报酬率和风险的影响。正确答案：有， 或者
做了该试卷的考友还做了
······如何做好现金收支控制流程_速用软件有限公司
如何做好现金收支控制流程
　　固然明白了做好现金收支控制流程审批的权限，但是在实践操作过程中，一项做好现金收支控制流程审批事项常常并不是直接由审批人停止审批，而是将审批事项经过一定的请款程序后，才最终报送审批人停止审批。另外，款项审批支付后，还需求经过特定的报销程序停止销账，这项现金审批事项才算完毕。现金审批及报销程序一方面有助于审批人正确审批现金事项;另一方面也可保证审批事项的执行效果。因而，公司在划分现金审批权限后，还要树立合理的契合公司实践的现金审批及报销程序。
现金收支审批、报梢的流程
公司的现金支出业务触及的范围十分普遍，主要有对外支付进货款、有关费用、上缴税金、还款和对内支付工资及劳务费用等业务事项。其支付方式主要有现金支出和银行转账支出两种，无论是现金支出还是经过银行转账支出，公司都必需依据支付业务的特性制定相应的现金审批、报销程序，以便于各职能部门互相谐和，共同恪守。关于公司决策层审批权限的现金支出业务，其审批程序是由公司运营管理层提交董事会或股东大会审批，此程序相对简单。在这里主要引见公司运营管理层审批权限内的现金支出业务的审批、报销程序。
1.支付申请
单位有关部门或个人用款时，应当提早向审批人提交现金支付申请，注明款项的用处、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
2.支付审批
审批人依据其职责、权限和相应程序对支付申请停止审批。对不契合规则的现金支付申请，审批人应当回绝批准。审批人对开支的合理性和合法性停止审批。
3.用款审批
财务部门对批准后的现金支付申请停止复核，复核现金支付申请的批准范围、权限、程序能否正确，手续及相关单证能否真实、完备，金额计算能否精确，支付方式、支付单位能否妥当。
同时财务部门应依据公司资金情况及资金方案，对该款项的支付时间、付款条件、付款方式作出合理的布置并予以肯定。
4.办理支付
出纳人员应当依据复核无误的支付申请以及财务部门肯定的支付时间、付款条件、付款方式办理现金支付手续，及时注销现金和银行存款日记账。
5.款项报销
用款部门或个人用款后，及时到财务部门对所用款项停止核销。报销金额在审批人批准的支付金额之内的，由财务部门自行审核并予以核销;报销金额超越审批人原批准的支付金额的，报销单据还应报请原审批人重新停止审批。
从以上流程能够看出，公司做好现金收支控制的请款审批程序和报销程序是相对独立的，请款审批程序和报销程序也是不尽相同的。
其中请款审批程序是:经办人一申请部门担任人一公司总经理一财务部门担任人一出纳。
　　而报销程序则分为两种。一种是报销金额在审批人批准的支付金额之内的，其报销程序是:经办人一申请部门担任人一财务部门担任人一会计;另一种是报销金额超越审批人批准的支付额度时，其报销程序应与支付的请款审批程序相同，由于超越批准额度的报销需求对该局部重新停止审批。
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in the literature research basically, with
years of high-end equipment manufacturing industry A shares of listing Corporation as a sample, the application of SPASS software to stop an empirical research, analyzes the system of working capital management performance and governance policy impact on corporate cash flow to the invention, to bribe conduction from the working capital to cash management. The invention can flow, create value for high-end equipment manufacturing have listing Corporation working capital supply management. The important conclusion of the study and results are as follows: (1) China's high-end equipment manufacturing possessions listed companies motion operators working capital turnover period and its cash flow invention to a negative correlation. That is to say, the accelerated motion operators working capital turnover effect, enhance belongings operation ordered the virtuous cycle of growth, help to improve listed company's cash flow inventiveness. High-end equipment for the production of belongings of listed companies shall be from procurement, production, marketing channels of working capital management to begin, through enhanced supplier relationship management, perfect production process, enhance customer relationship management, strengthen the collaborative relationship between the enterprise and the internal contact, completion of the capital the reasonable setting equipment, furnishings, promotion enterprise working capital management effectiveness, to complete the enterprise cash flow to invention promotion. (2) working capital investment policy is more conservative, the more powerful enterprise invention cash flow. The results of regression analysis show that the ratio of working capital and the return rate of investment capital is significantly negative. The conclusion of this research is similar to that of Wang Ping, Yan sweet (2007) and Gu Yupu (2006). Empirical interpretation of results, the enterprise more funds invested in the can for enterprise to create the value of long-term assets, will enable enterprises to create more cash flow. (3) working capital financing policy has no obvious effect on the invention of cash flow. Relevant analysis results show that the short time of financial debt to the ratio of investment capital and cash return rate has no obvious relationship, which explains the differences of working capital financing channels for enterprises to create cash flow in order to have no obvious effect. ...目录:摘要5-7Abstract7-91 引言12-16&&&&1.1 研究背景12-13&&&&1.2 研究意义13-14&&&&1.3 研究方法14&&&&1.4 研究内容14-15&&&&1.5 可能的创新点15-162 国内外文献研究综述16-26&&&&2.1 国外文献研究综述16-20&&&&&&&&2.1.1 营运资金管理效率的评价指标研究16-17&&&&&&&&2.1.2 营运资金管理政策研究17-19&&&&&&&&2.1.3 营运资金管理与企业价值的相关性研究19-20&&&&2.2 国内文献研究综述20-23&&&&&&&&2.2.1 营运资金管理效率的评价指标研究20-21&&&&&&&&2.2.2 营运资金管理政策研究21-22&&&&&&&&2.2.3 营运资金管理与企业价值相关性研究22-23&&&&2.3 国内外文献研究述评23-263 理论基础梳理26-31&&&&3.1 渠道管理理论与供应链管理理论26-27&&&&3.2 基于渠道管理的营运资金管理理论27&&&&3.3 营运资金管理的风险收益权衡理念27-28&&&&3.4 概念界定28-314 研究设计31-40&&&&4.1 假设的提出31-35&&&&&&&&4.1.1 经营活动营运资金周转期与企业现金流创造能力31&&&&&&&&4.1.2 营销渠道营运资金周转期与企业现金流创造能力31-32&&&&&&&&4.1.3 生产渠道营运资金周转期与企业现金流创造能力32-33&&&&&&&&4.1.4 采购渠道营运资金周转期与企业现金流创造能力33-34&&&&&&&&4.1.5 营运资金投资政策与企业现金流创造能力34&&&&&&&&4.1.6 营运资金融资政策与企业现金流创造能力34-35&&&&4.2 样本选取与数据来源35-36&&&&&&&&4.2.1 样本选取35-36&&&&&&&&4.2.2 数据来源36&&&&4.3 变量设定36-39&&&&&&&&4.3.1 因变量36&&&&&&&&4.3.2 自变量36-37&&&&&&&&4.3.3 控制变量37-39&&&&4.4 模型设计39-405 实证结果分析40-50&&&&5.1 各变量趋势分析40-42&&&&5.2 描述性统计分析42-43&&&&5.3 相关性分析43-44&&&&5.4 回归分析44-48&&&&&&&&5.4.1 模型 1 的多元回归分析44-46&&&&&&&&5.4.2 模型 2 的多元回归分析46-48&&&&5.5 稳健性检验48-50&&&&&&&&5.5.1 模型 1 的稳健性检验48-49&&&&&&&&5.5.2 模型 2 的稳健性检验49-506 研究结论与局限性50-53&&&&6.1 研究结论及建议50-52&&&&6.2 研究局限性52-53参考文献53-57致谢57-58个人简历58发表的学术论文58-59原价：￥20.00元折价：￥5.00元分享到：参考文献[1].刘芷琦.[D].西南财经大学.2013[2].安寅.[D].西南交通大学.2013[3].安寅.[D].西南交通大学.2013[4].邓连凯.[D].中国海洋大学.2012[5].邹文涛.[D].江西财经大学.2012[6].薛甜甜.[D].中国海洋大学.2010[7].王艳春.[D].中国海洋大学.2010[8].张欣怡.[D].中国海洋大学.2010[9].罗俊亮.[D].中南大学.2007您还未登陆，请登录后操作！
请问报销制度
呢，比如单位做审计、做评审、购买固定资产等用支票付款，还需要填制费用报销单吗？制度上是怎样的？
具体制度不太清楚 不过我们单位是填制支票领用单
怎么规定的，上述你所说的：费用只要支出了不管是用什么方式支出的，都要填制费用报销单，审计、评审这个费用小的话直接可以作为费用。购买固定资产的不可以走费用，是要走固定资产的用银行支票支付。。。
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