扫描或点击关注中金在线客服
使用财视扫码登陆
下次自动登录
其它账号登录：
|||||||||||||||||||||||
&&&&>> &正文
幸美股份:2015年半年度报告
来源：交易所&&&
作者：佚名&&&
中金在线微博微信
扫描二维码
中金在线微信
　　广东幸美化妆品股份有限公司
　　H&BCOSMETICSCORPORATIONCANTON.LTD
　　证券简称：幸美股份NEEQ：830929
　　半年度报告
　　公司全称(中英文)
　　公司半年度大事记
　　幸美股份于日公司召开了2015
　　年第一次临时股东大会，会议通过《关于公
　　司股票发行方案的议案》、《关于签署附生效
　　条件的的议案》、《关于提请
　　股东大会授权公司董事会全权办理本次股票
　　发行相关事宜的议案》、《关于修改公司章程
　　的议案》等议案。广东思埠集团有限公司成
　　为公司控股股东。
　　日和日分别召
　　开了第二届董事会第六次会议和2015年第
　　二次临时股东大会，会议通过了《关于签署
　　与广东思埠集团有限公司的议案》、《关于预计2015年度日常性关
　　联交易的议案》。
　　日召开了第二届董事会第七次
　　会议和第二届监事会第四次会议，会议通过
　　了《关于公司会计政策变更的议案》。
　　日召开第二届董事会第八次
　　会议、第二届监事会第五次会议，会议分别
　　通过了《关于的议案》、
　　《关于的议案》、
　　《关于的议案》、
　　《关于的议案》、
　　《关于2014年度利润分配的议案》、《关于选
　　举公司董事的议案》、《关于续聘大信会计师
　　事务所的议案》、《关于选举公司监事的议
　　案》。
　　日召开了2014年年度股东大
　　会、第二届董事会第九次会议和第二届监事
　　会第六次会议，会议分别通了《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于选举公司董事的
　　议案》、《关于续聘大信会计师事务所的议
　　案》、《关于选举公司监事的议案》，《关于2014
　　年年度利润分配的议案》、《关于选举广东幸
　　美化妆品股份有限公司监事会主席的议案》，
　　公司任命吴召国先生、朱强先生为公司董事，
　　任期至第二届董事会任期届满时止；任命赵
　　都宁先生、李碧玉女士为公司监事，并由赵
　　都宁先生担任监事会主席，任职期至第二届
　　监事会届满为止。
　　日公司召开2015年第三次临
　　时股东大会，会议通过了《关于2014年年度
　　利润分配的议案》，以每10股派送现金2.12
　　(含税)元人民币，向全体股东派送现金红
　　利，并于日除息由公司直接
　　派发。日公司召开了第二届
　　董事会第十次会议，会议通过了《关于提名
　　核心员工的议案》《关于公司股票发行方案的
　　议案》《关于签署附生效条件的的议案》《关于提请股东大会授权公司董
　　事会全权办理本次股票发行相关事宜的议
　　案》《关于修改公司章程的议案》，2015年5
　　月26日经向全体职工公示，对提名核心员工
　　均无异议，日公司召开第二
　　届第七次监事会议，同意认定董事会提名的
　　员工为公司核心员工，并于
　　日召开2015年第四次临时股东大会通过上
　　述相关议案。
　　声明与提示.......................................................................................................................................1
　　第一节公司概览...........................................................................................................................2
　　第二节主要会计数据和关键指标.................................................................................................3
　　第三节管理层讨论与分析............................................................................................................4
　　第四节财务报表...........................................................................................................................6
　　第五节财务报表附注..................................................................................................................15
　　第六节重要事项.........................................................................................................................32
　　第七节股本变动及股东情况......................................................................................................34
　　第八节董事、监事、高管及核心员工情况...............................................................................36
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　声明与提示
　　【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
　　存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
　　别及连带责任。
　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告
　　中财务报告的真实、完整。
　　事项是或否
　　是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否
　　是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事否
　　是否存在豁免披露事项否
　　备查文件目录
　　文件存放地点：广东幸美化妆品股份有限公司董事会办公室
　　备查文件
　　广东幸美化妆品股份有限公司第二届董事会第十一次会议决议
　　广东幸美化妆品股份有限公司第二届监事会第八次会议决议
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015年半年度报告
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第一节公司概览
　　一、公司信息
　　公司中文全称广东幸美化妆品股份有限公司
　　英文名称及缩写H&BCOSMETICSCORPORATIONCANTON.LTD
　　证券简称幸美股份
　　证券代码830929
　　法定代表人郭雷平
　　注册地址广州市越秀区农林下路81号之一15楼BCDE
　　办公地址广州市越秀区农林下路81号之一15楼BCDE
　　主办券商太平洋证券股份有限公司
　　会计师事务所(如有)-
　　二、联系人
　　董事会秘书或信息披露负责人田志刚
　　电话020-
　　传真020-
　　电子邮箱.cn
　　公司网址http://www.hbgd.com.cn/
　　联系地址及邮政编码广州市越秀区农林下路81号之-15楼B、C、D、E
　　三、运营概况
　　股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统
　　股份公司成立时间
　　挂牌时间
　　行业(证监会规定的行业大类)化学原料及化学制品
　　主要产品与服务项目化妆品的研发、生产与销售业务
　　普通股股票转让方式协议
　　普通股总股本(股)85,895,000
　　无限售条件的股份数量(股)20,024,290
　　控股股东及持股比例45.30%
　　实际控制人及持股比例45.30%
　　截至报告期末的股东人数75
　　截至报告期末的员工人数643
　　是否拥有高新技术企业资格是
　　公司拥有的重要经营资质全国工业产品生产许可证、化妆品生产企业卫生许可证
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第二节主要会计数据和关键指标
　　一、盈利能力
　　本期上年同期增减比例
　　营业总收入(元)175,781,189..94102.62%
　　毛利率%43.72%53.93%-
　　归属于挂牌公司股东的净利润(元)18,234,523.964,726,513.20285.79%
　　归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净
　　利润(元)
　　17,163,476.894,346,665.41294.87%
　　加权平均净资产收益率%17.13%10.13%-
　　基本每股收益(元/每股)0.270.12125.05%
　　二、偿债能力
　　本期期末上年期末增减比例
　　资产总计(元)374,994,653.5.4228.86%
　　负债总计(元)202,107,243.0.10-12.04%
　　归属于挂牌公司股东的净资产(元)172,887,409..32182.30%
　　归属于挂牌公司股东的每股净资产(元)2.561.5169.33%
　　资产负债率%53.90%78.96%-
　　流动比率1.300.77-
　　利息保障倍数16.295.12-
　　三、营运情况
　　本期上年同期增减比例
　　经营活动产生的现金流量净额(元)53,018,156..94-
　　应收账款周转率4.893.78-
　　存货周转率2.291.49-
　　四、成长情况
　　本期上年同期增减比例
　　总资产增长率%28.86%30.14%-
　　营业收入增长率%102.62%-9.24%-
　　净利润增长率%285.79%579.73%-
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第三节管理层讨论与分析
　　一、商业模式
　　本公司是主要从事化妆品研发、生产和销售的高新技术企业，拥有现代化的生产基地和先进的研发实验室，以及拥有自
　　主品牌和各项发明专利，公司围绕深入发展品类战略的经营方针，在BB霜品类，卸妆品类，洁面乳品类深耕研发，为全
　　国盛市级代理商及终端客户提供了满足消费者需求的高品质护肤用品，如七小时不脱妆BB霜，矿泉卸妆喷雾，幸美洁
　　面皇后等，产品销售是公司主要收入来源。
　　报告期内，公司通过电子商务网络营销、微商营销及传统经销的模式开拓业务，同时发展KA渠道实现商业模式多元化经
　　二、经营情况
　　(一)报告期内公司实现营业收入17578.12万元，较上年同期增长了102.62%；实现利润总额2316.11万元，实现净利
　　润1823.45万元，较上年同期大幅度增长。
　　(二)报告期内，业绩的稳定增长主要源于公司较好的延续了超级黄金单品战略，借助超级黄金单品收入的突破为公司
　　营业收入的持续增长夯实了基矗报告期内，公司持续加大研发投入，不断完善经营管理机制，探索多元化销售模式，
　　优化销售网络，特别是KA渠道和微商平台的建设，管理能力的提升和销售网络的优化使公司业绩有了新的突破，带动了
　　公司产品研发能力和生产经营能力的提升，公司的竞争能力和行业影响力也得到了进一步提升。
　　(三)报告期内，公司依法规范运作，进一步健全法人治理结构，完善业务管理体系、财务管理体系和信息管理体系的
　　建设，不断提高质量管理、成本管理和信息化管理的水平，持续改进运营管理体系，提高管理效率。严格按照《公司法》、
　　《证券法》、《公司章程》等相关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善内控制度，全面开展内部审计工作，加强
　　风险监控，建立适应资本市场要求和公司业务发展需求的风险防范机制。
　　(四)报告期内，在董事会召集下，全年召开股东大会5次，董事会5次。依照《公司法》及《公司章程》要求对公司
　　重大事项做出决策，对日常性关联交易、董事及监事的换癣2014年度的利润分配、核心员工的认定、股票发行方案等
　　事宜进行审议，并全部获得了通过。报告期内，公司董事会严格执行了股东大会的各项决议，有力维护了全体股东的合
　　法权益。
　　三、风险与价值
　　一、新产品开发的风险
　　在迅猛发展的化妆品行业，新产品开发成为行业竞争的手段之一，新产品开发是一个动态和连续的过程，需要经过各种
　　模式方案的选择与确定及各种要素资源的投入与配置，完成新产品生产及营销战略制定等一系列的工作。这些工作都不
　　同程度地存在不确定性，如市场接受度，市场接受时间、市场寿命及市场开发所需资源投入强度等，从而导致企业新产
　　品开发风险的发生。
　　公司采取完备的市场调研和同类目标竞争产品的市场现状分析，秉承公司发展战略和企业文化，经过小范围的派样试用
　　综合考察新品的市场前景，从而论证新产品是否在相当长的时间内具有持续的市场需求，论证通过后批量生产推广至全
　　国。完备的市场调研是第一时间找到新品缺陷，避免新产品开发风险的有效途径。
　　二、市场竞争加剧的风险
　　随着国内化妆品及个人护肤产品市场的快速增长，加之化妆品行业企业数量众多，导致化妆品产品同质化严重，品牌缺
　　乏个性，经营指标存在不确定性，市场竞争日益加剧。
　　公司围绕超级黄金单品战略方针，加大产品个性化程度，从而实现企业自身的战略目标，增加持久的竞争优势。
　　三、品牌形象受损的风险
　　目前公司黄金超级单品市场畅销，产品存在被仿制或不正当竞争的风险，甚至恶意攻击。这将影响公司的品牌形象及公
　　司利益，对公司造成负面影响，导致经营业绩受此影响。
　　四、人才流失的风险
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　优秀的管理团队，核心技术人才是公司持续发展的核心力量，随着公司业务的发展，需要持续吸引优秀人才的加入，否
　　则会对公司的发展产生影响。公司应采取必要的激励措施，增强对外部人才的进引。
　　五、政策监管的风险
　　国家严格规定并执行国产非特殊用途化妆品的备案制度、生产国产特殊用途化妆品许可及委托生产备案制度，国家对化
　　妆品的申报与审评的要求，会加大新品上市过程难度。
　　六、内控管理的风险
　　随着公司业务规模的扩大，面临的风险随之增多，这就需要公司同步提升内控管理与风险管理水平，公司将结合自身实
　　际，制定符合企业特点的内部控制和风险管理制度，切实提升风险管理水平，有效规避风险，保障企业长期健康持续发
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第四节财务报表
　　一、审计情况
　　(一)是否审计
　　事项是或否
　　是否审计否
　　二、财务报表
　　(一)合并资产负债表
　　单位：元
　　项目附注期末余额期初余额
　　流动资产：-
　　货币资金5-2-1、172,279,553..78
　　结算备付金---
　　拆出资金---
　　以公允价值计量且其变动计入当期
　　损益的金融资产-
　　衍生金融资产---
　　应收票据---
　　应收账款5-2-1、238,329,841..86
　　预付款项5-2-1、357,611,124..48
　　应收利息---
　　应收股利---
　　其他应收款5-2-1、23,965.98
　　买入返售金融资产---
　　存货5-2-1、559,222,298..75
　　划分为持有待售的资产---
　　一年内到期的非流动资产---
　　其他流动资产---
　　流动资产合计-228,434,806.1.85
　　非流动资产：-
　　发放贷款及垫款---
　　可供出售金融资产---
　　持有至到期投资---
　　长期应收款---
　　长期股权投资---
　　投资性房地产---
　　固定资产5-2-1、666,692,020..43
　　在建工程5-2-1、753,393,583..72
　　工程物资---
　　固定资产清理---
　　生产性生物资产---
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　油气资产---
　　无形资产5-2-1、814,474,257..56
　　开发支出---
　　商誉---
　　长期待摊费用5-2-1、93,163,620.
　　递延所得税资产5-2-1、101,112,141.822,506,712.64
　　其他非流动资产5-2-1、117,724,223.492,528,407.20
　　非流动资产合计-146,559,846.3.57
　　资产总计-374,994,653.5.42
　　流动负债：-
　　短期借款5-2-1、12-21,000,000.00
　　向中央银行借款---
　　吸收存款及同业存放---
　　拆入资金---
　　以公允价值计量且其变动计入当期
　　损益的金融负债
　　衍生金融负债---
　　应付票据5-2-1、.00-
　　应付账款5-2-1、..16
　　预收款项5-2-1、..78
　　卖出回购金融资产款---
　　应付手续费及佣金---
　　应付职工薪酬5-2-1、163,023,008.484,278,487.53
　　应交税费5-2-1、172,963,494.566,364,039.58
　　应付利息5-2-1、18-118,511.25
　　应付股利5-2-1、193,087,035.55-
　　其他应付款5-2-1、79,244,374.80
　　代理买卖证券款---
　　代理承销证券款---
　　划分为持有待售的负债---
　　一年内到期的非流动负债5-2-1、211,000,000.001,000,000.00
　　其他流动负债5-2-1、500,000.00
　　流动负债合计-175,107,243.0.10
　　非流动负债：-
　　长期借款5-2-1、..00
　　应付债券---
　　其中：优先股---
　　永续债---
　　长期应付款---
　　长期应付职工薪酬---
　　专项应付款---
　　预计负债---
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　递延收益---
　　递延所得税负债---
　　其他非流动负债---
　　非流动负债合计-27,000,000..00
　　负债合计-202,107,243.0.10
　　所有者权益(或股东权益)：-
　　股本5-2-1、..00
　　其他权益工具---
　　其中：优先股---
　　永续债---
　　资本公积5-2-1、.00-
　　减：库存股---
　　其他综合收益---
　　专项储备---
　　盈余公积5-2-1、263,880,083.513,880,083.51
　　一般风险准备---
　　未分配利润5-2-1、..81
　　外币报表折算差额---
　　归属于母公司所有者权益合计---
　　少数股东权益---
　　所有者权益合计-172,887,409..32
　　负债和所有者权益总计-374,994,653.5.42
　　法定代表人：郭雷平主管会计工作负责人：黄结计机构负责人：陈小娟
　　二)母公司资产负债表
　　单位：元
　　项目附注期末余额期初余额
　　流动资产：-
　　货币资金-72,145,371..27
　　以公允价值计量且其变动计入当期
　　损益的金融资产
　　衍生金融资产---
　　应收票据---
　　应收账款5-2-2、132,311,750..70
　　预付款项-53,780,221..44
　　应收利息---
　　应收股利---
　　其他应收款5-2-2、253,483,251..99
　　存货-8,285,292.105,517,859.65
　　划分为持有待售的资产---
　　一年内到期的非流动资产---
　　其他流动资产---
　　流动资产合计-220,005,887.0.05
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　非流动资产：-
　　可供出售金融资产---
　　持有至到期投资---
　　长期应收款---
　　长期股权投资5-2-2、355,000,000..00
　　投资性房地产---
　　固定资产-790,719.021,087,284.34
　　在建工程---
　　工程物资---
　　固定资产清理---
　　生产性生物资产---
　　油气资产---
　　无形资产-452,315.
　　开发支出---
　　商誉---
　　长期待摊费用-3,145,061.
　　递延所得税资产-591,454.
　　其他非流动资产---
　　非流动资产合计-59,979,550..02
　　资产总计-279,985,437.0.07
　　流动负债：-
　　短期借款--21,000,000.00
　　以公允价值计量且其变动计入当期
　　损益的金融负债
　　衍生金融负债---
　　应付票据-58,815,922.00-
　　应付账款-3,007,284.157,307,504.30
　　预收款项-9,278,457..58
　　应付职工薪酬-1,487,260.702,462,728.12
　　应交税费-3,708,119.423,361,521.57
　　应付利息--118,511.25
　　应付股利-3,087,035.55-
　　其他应付款-193,722..25
　　划分为持有待售的负债---
　　一年内到期的非流动负债-1,000,000.001,000,000.00
　　其他流动负债---
　　流动负债合计-80,577,802.5.07
　　非流动负债：-
　　长期借款---
　　应付债券---
　　其中：优先股---
　　永续债---
　　长期应付款---
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　长期应付职工薪酬---
　　专项应付款---
　　预计负债---
　　递延收益---
　　递延所得税负债---
　　其他非流动负债---
　　非流动负债合计-27,000,000..00
　　负债合计-107,577,802.5.07
　　所有者权益：-
　　股本-85,895,000..00
　　其他权益工具---
　　其中：优先股---
　　永续债---
　　资本公积-64,850,000.00-
　　减：库存股---
　　其他综合收益---
　　专项储备---
　　盈余公积-3,880,083.513,880,083.51
　　未分配利润-17,782,552..49
　　所有者权益合计-172,407,635..00
　　负债和所有者权益合计-279,985,437.0.07
　　(三)合并利润表
　　单位：元
　　项目附注本期金额上期金额
　　一、营业总收入-175,781,189..94
　　其中：营业收入5-2-1、9..94
　　利息收入---
　　手续费及佣金收入---
　　二、营业总成本-153,691,090..96
　　其中：营业成本5-2-1、..88
　　利息支出---
　　手续费及佣金支出---
　　营业税金及附加5-2-1、926,078.21
　　销售费用5-2-1、..19
　　管理费用5-2-1、.009,198,053.56
　　财务费用5-2-1、321,514,388.342,051,422.60
　　资产减值损失5-2-1、,991,676.52
　　公允价值变动收益(损失以“－”号填列)---
　　投资收益(损失以“－”号填列)---
　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益---
　　汇兑收益(损失以“-”号填列)---
　　三、营业利润(亏损以“－”号填列)-22,090,098.374,943,432.98
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　加：营业外收入5-2-1、341,071,047.
　　其中：非流动资产处置利得---
　　减：营业外支出5-2-1、350.
　　其中：非流动资产处置损失---
　　四、利润总额(亏损总额以“－”号填列)-23,161,145.445,323,280.77
　　减：所得税费用5-2-1、364,926,621.
　　五、净利润(净亏损以“－”号填列)-18,234,523.964,726,513.20
　　归属于母公司所有者的净利润-18,234,523.964,726,513.20
　　少数股东损益---
　　六、其他综合收益的税后净额---
　　归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---
　　(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---
　　1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---
　　2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
　　综合收益中享有的份额
　　(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---
　　1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
　　他综合收益中享有的份额
　　2.可供出售金融资产公允价值变动损益---
　　3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---
　　4.现金流量套期损益的有效部分---
　　5.外币财务报表折算差额---
　　6.其他---
　　归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---
　　七、综合收益总额-18,234,523.964,726,513.20
　　归属于母公司所有者的综合收益总额---
　　归属于少数股东的综合收益总额---
　　八、每股收益：-
　　(一)基本每股收益-0.270.12
　　(二)稀释每股收益-0.270.12
　　法定代表人：郭雷平主管会计工作负责人：黄结计机构负责人：陈小娟
　　四)母公司利润表
　　单位：元
　　项目附注本期金额上期金额
　　一、营业收入5-2-2、..40
　　减：营业成本5-2-2、..20
　　营业税金及附加-543,105.
　　销售费用-19,081,757..78
　　管理费用-12,203,490.605,752,180.02
　　财务费用-484,262.132,012,736.57
　　资产减值损失-32,934.262,895,658.35
　　加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列)---
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　投资收益(损失以“－”号填列)5-2-2、5--
　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益---
　　二、营业利润(亏损以“－”号填列)-16,606,175.594,002,780.62
　　加：营业外收入-1,069,766.
　　其中：非流动资产处置利得---
　　减：营业外支出---
　　其中：非流动资产处置损失---
　　三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)-17,675,941.684,372,819.79
　　减：所得税费用-3,008,921.
　　四、净利润(净亏损以“－”号填列)-14,667,020.523,852,604.76
　　五、其他综合收益的税后净额---
　　(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---
　　1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---
　　2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
　　他综合收益中享有的份额
　　(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---
　　1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
　　其他综合收益中享有的份额
　　2.可供出售金融资产公允价值变动损益---
　　3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
　　4.现金流量套期损益的有效部分---
　　5.外币财务报表折算差额---
　　6.其他---
　　六、综合收益总额-14,667,020.523,852,604.76
　　七、每股收益：-
　　(一)基本每股收益---
　　(二)稀释每股收益---
　　(五)合并现金流量表
　　单位：元
　　项目附注本期金额上期金额
　　一、经营活动产生的现金流量：-
　　销售商品、提供劳务收到的现金-214,820,150.4.89
　　客户存款和同业存放款项净增加额---
　　向中央银行借款净增加额---
　　向其他金融机构拆入资金净增加额---
　　处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
　　净增加额
　　收取利息、手续费及佣金的现金---
　　拆入资金净增加额---
　　回购业务资金净增加额---
　　收到的税费返还-259,870.
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　收到其他与经营活动有关的现金5-2-1、372,106,321.
　　经营活动现金流入小计-217,186,343.3.28
　　购买商品、接受劳务支付的现金-83,545,975..40
　　客户贷款及垫款净增加额---
　　存放中央银行和同业款项净增加额---
　　支付利息、手续费及佣金的现金---
　　支付给职工以及为职工支付的现金-25,873,739..09
　　支付的各项税费-17,094,918.799,933,637.13
　　支付其他与经营活动有关的现金5-2-1、..72
　　经营活动现金流出小计-164,168,187.8.34
　　经营活动产生的现金流量净额-53,018,156..94
　　二、投资活动产生的现金流量：-
　　收回投资收到的现金---
　　取得投资收益收到的现金---
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---
　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---
　　收到其他与投资活动有关的现金---
　　投资活动现金流入小计---
　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-40,825,829..20
　　投资支付的现金---
　　质押贷款净增加额---
　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---
　　支付其他与投资活动有关的现金---
　　投资活动现金流出小计-40,825,829..20
　　投资活动产生的现金流量净额--40,825,829.01-20,582,147.20
　　三、筹资活动产生的现金流量：-
　　吸收投资收到的现金-32,425,000.00-
　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金---
　　取得借款收到的现金--82,000,000.00
　　发行债券收到的现金---
　　收到其他与筹资活动有关的现金---
　　筹资活动现金流入小计-32,425,000..00
　　偿还债务支付的现金-21,000,000..00
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金-15,380,782.521,837,189.74
　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润---
　　支付其他与筹资活动有关的现金---
　　筹资活动现金流出小计-36,380,782..74
　　筹资活动产生的现金流量净额--3,955,782..26
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---
　　五、现金及现金等价物净增加额-8,236,544..00
　　加：期初现金及现金等价物余额-64,043,008..95
　　六、期末现金及现金等价物余额-72,279,553..95
　　法定代表人：郭雷平主管会计工作负责人：黄结计机构负责人：陈小娟
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　六)母公司现金流量表
　　单位：元
　　项目附注本期金额上期金额
　　一、经营活动产生的现金流量：-
　　销售商品、提供劳务收到的现金-168,795,991.2.51
　　收到的税费返还-47,964.
　　收到其他与经营活动有关的现金-1,354,884.
　　经营活动现金流入小计-170,198,839.0.90
　　购买商品、接受劳务支付的现金-73,900,817..71
　　支付给职工以及为职工支付的现金-12,189,255..49
　　支付的各项税费-10,399,047.176,934,151.26
　　支付其他与经营活动有关的现金-56,022,960..03
　　经营活动现金流出小计-152,512,080.7.49
　　经营活动产生的现金流量净额-17,686,758.96-8,990,956.59
　　二、投资活动产生的现金流量：-
　　收回投资收到的现金---
　　取得投资收益收到的现金---
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---
　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---
　　收到其他与投资活动有关的现金---
　　投资活动现金流入小计---
　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-4,357,058.
　　投资支付的现金---
　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---
　　支付其他与投资活动有关的现金---
　　投资活动现金流出小计-4,357,058.
　　投资活动产生的现金流量净额--4,357,058.79-43,027.70
　　三、筹资活动产生的现金流量：-
　　吸收投资收到的现金---
　　取得借款收到的现金--82,000,000.00
　　发行债券收到的现金---
　　收到其他与筹资活动有关的现金---
　　筹资活动现金流入小计-32,425,000..00
　　偿还债务支付的现金-21,000,000..00
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金-15,380,782.521,835,711.34
　　支付其他与筹资活动有关的现金---
　　筹资活动现金流出小计-36,380,782..34
　　筹资活动产生的现金流量净额--3,955,782..66
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---
　　五、现金及现金等价物净增加额-9,373,917..37
　　加：期初现金及现金等价物余额-62,771,454..97
　　六、期末现金及现金等价物余额-72,145,371..34
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第五节财务报表附注
　　一、附注事项
　　事项是或否
　　1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化否
　　2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化否
　　3．是否存在前期差错更正否
　　4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征否
　　5．合并财务报表的合并范围是否发生变化否
　　6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息否
　　7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项否
　　8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化否
　　9．重大的长期资产是否转让或者出售否
　　10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化否
　　11．是否存在重大的研究和开发支出否
　　12．是否存在重大的资产减值损失否
　　二、报表项目注释
　　一、合并财务报表重要项目注释
　　(一)货币资金
　　类别期末余额期初余额
　　现金39,163.
　　银行存款72,240,389..95
　　其他货币资金
　　合计72,279,553..78
　　(二)应收账款
　　1、应收账款分类
　　期末数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额比例(%)
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
　　按组合计提坏账准备的应收账款42,029,182.9,341.688.8
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
　　合计42,029,182.9,341.688.8
　　期初数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额比例(%)
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
　　按组合计提坏账准备的应收账款37,258,854.2,474.609.96
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
　　合计37,258,854.2,474.609.96
　　按账龄组合计提坏账准备的应收账款
　　账龄期末数期初数
　　账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备
　　1年以内35,890,210....27
　　1至2年3,873,394..465,709,558..83
　　2至3年1,496,171..581,617,656..43
　　3年以上769,406...07
　　合计42,029,182.693,699,341..463,712,474.60
　　2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收帐款情况
　　单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数
　　的比例(%)坏账准备余额
　　广州浩卓生物科技有限公司4,127,781.409.
　　长沙雅露仙化妆品贸易有限公司2,789,601.866.
　　江西维世德体育文化有限公司1,886,890.574.
　　北京朝批茂利升商贸有限公司1,820,994.774.
　　朱希贤1,560,120.033.
　　合计12,185,388.,269.69
　　(三)预付款项
　　1、预付款项按账龄列示
　　账龄期末余额期初余额
　　金额比例(%)金额比例(%)
　　1年以内46,782,351.0,824.0199.20
　　1至2年10,828,773.,515.470.80
　　合计57,611,124.,917,339.48100.00
　　注：预付账款期末数比期初数增加26,693,784.62，主要原因是由于预付北京舜风广告有限公司、山东舜风广告有限公司
　　广告款，相关结算材料尚未提供。
　　2、预付款项金额前五名单位情况
　　单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
　　山东舜风广告有限公司36,942,073.2364.12
　　北京舜风国际广告有限公司11,854,151.0020.58
　　杭州阿里妈妈软件服务有限公司2,600,234.314.51
　　广东三百六十度传播广告有限公司1,264,000.002.19
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　广州帝博瑞克系统集成有限公司830,900.001.44
　　合计53,491,358.5492.85
　　(四)其他应收款
　　1、其他应收款分类
　　期末数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额计提比例(%)
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
　　按组合计提坏账准备的其他应收款1,268,651.,662.8321.81
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
　　合计1,268,651.,662.8321.81
　　期初数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额计提比例(%)
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
　　按组合计提坏账准备的其他应收款1,093,004.,038.6515.47
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
　　合计1,093,004.,038.6515.47
　　按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
　　账龄期末数期初数
　　账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备
　　1年以内541,773.925.37,812.395.
　　1至2年377,202.0.10.
　　2至3年275,643.,821.0.
　　3年以上74,032.,032.00.
　　合计1,268,651.1,093,004.
　　2、其他应收款按款项性质分类情况
　　款项性质期末余额期初余额
　　保证金801,152.
　　其他467,498.
　　合计1,268,651.841,093,004.63
　　3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
　　债务人
　　性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　支付宝(中国)网络技术有限公司
　　保证金8,837.501年以内0.70441.88
　　保证金213,400.001至2年16.
　　保证金137,762.622至3年10.
　　小计360,000.3.19
　　新裕实业集团有限公司
　　保证金13,438.381年以内1.06671.92
　　保证金8,801.181至2年0.69880.11
　　保证金94,881.262至3年7.
　　保证金74,032.003年以上5.
　　小计191,152.,024.66
　　北京三快科技有限公司保证金100,000.001至2年7.
　　北京京东世纪贸易有限公司保证金30,000.002至3年2.
　　深圳市财付通科技有限公司保证金20,000.001至2年1.582,000.00
　　合计701,152.,687.85
　　(五)存货
　　存货类别期末数期初数
　　账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
　　原材料24,322,468..519,047,989.419,047,989.41
　　周转材料1,794,086.241,794,086.241,089,601.651,089,601.65
　　委托加工物资2,943,485.212,943,485.373,082.41
　　发出商品262,508.220,201.
　　库存商品29,563,854....66
　　在产品335,895.935,466.
　　合计59,222,298....75
　　注：存货期末数比期初数增加32,127,751.15，主要是大客户购货需求增加，为保证如期顺利交货，需提前备货。
　　(六)固定资产
　　项目房屋及建筑物生产设备运输设备电子设备及其他合计
　　一、账面原值
　　1.期初余额56,782,913.828,932,922.6,345,036..70
　　2.本期增加金额5,790,223.53-410,860.681,853.396,201,815.16
　　(1)购置5,790,223.53-410,860.681,853.396,201,815.16
　　(2)在建工程转入
　　(3)企业合并增加
　　3.本期减少金额
　　(1)处置或报废
　　4.期末余额62,573,137.358,522,062.7,026,889..86
　　二、累计折旧
　　1.期初余额5,391,226.470,000.563,210,713.939,671,114.27
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　2.本期增加金额1,443,201.61,253.2,488,087.83
　　(1)计提1,443,201.61,253.2,488,087.83
　　3.本期减少金额
　　(1)处置或报废
　　4.期末余额6,834,428.531,254.493,830,564..10
　　三、减值准备
　　1.期初余额
　　2.本期增加金额
　　(1)计提
　　3.本期减少金额
　　(1)处置或报废
　　4.期末余额
　　四、账面价值
　　1.期末账面价值55,738,708.837,559,108.3,196,324..76
　　2.期初账面价值51,391,687.178,333,749.3,134,322..43
　　(七)在建工程
　　1、在建工程基本情况
　　项目期末余额期初余额
　　账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
　　从化厂区二期53,393,583....72
　　2、重大在建工程项目变动情况
　　项目名称期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数
　　从化厂区二期51,384,296.722,009,286..26
　　名称工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
　　从化厂区二期未完工1,020,875.6.62自筹、借款
　　(八)无形资产
　　项目土地使用权办公软件网店合计
　　一、账面原值
　　1.期初余额15,223,506.831,403,083.6,695,098.72
　　2.本期增加金额79,835.
　　(1)购置79,835.
　　(2)内部研发
　　(3)企业合并增加
　　3.本期减少金额
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　(1)处置
　　4.期末余额15,223,506.831,482,918.6,774,934.42
　　二、累计摊销
　　1.期初余额1,070,001.34,164.551,972,153.16
　　2.本期增加金额166,511.10,140.
　　(1)计提166,511.10,140.
　　3.本期减少金额
　　(1)处置
　　4.期末余额1,236,513.301,019,858.,300,677.10
　　三、减值准备
　　1.期初余额
　　2.本期增加金额
　　(1)计提
　　3.本期减少金额
　　(1)处置
　　4.期末余额
　　四、账面价值
　　1.期末账面价值13,986,993.24,203..32
　　2.期初账面价值14,153,505.34,344..56
　　(九)长期待摊费用
　　类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额
　　仓库装修费18,705.635,611.
　　办公室装修费324,227.373,300,000.3,126,132.73
　　专利使用权30,295.025,901.
　　合计373,228.023,300,000.3,163,620.04
　　注：长期待摊费用期末比期初增加2,790,392.02，主要原因是幸美办公室及研发中心的装修费用增加3,300,000.00。
　　(十)递延所得税资产
　　项目期末余额期初余额
　　递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异
　　递延所得税资产：
　　资产减值准备646,762.083,976,004.3,881,513.25
　　应付职工薪酬821,737.674,272,041.93
　　可抵扣亏损238,248.791,106.323,164,425.29
　　无形资产79,332.77,622.
　　未实现的内部销售利润147,798.189,813.241,265,421.57
　　合计1,112,141.826,419,906.842,506,712..56
　　注：递延所得税资产期末比期初减少1,394,570.82，主要原因是按税法新规定应付职工薪酬在规定时间付清，不需要再确认递
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　延所得税资产。
　　(十一)其他非流动资产
　　项目期末余额期初余额
　　预付工程及设备款7,724,223.492,528,407.20
　　合计7,724,223.492,528,407.20
　　注：其他非流动资产期末比期初增加5,195,816.29，主要原因是工程款及设备款的预付金额增加。
　　(十二)短期借款
　　借款条件期末余额期初余额
　　抵押及保证借款21,000,000.00
　　合计21,000,000.00
　　(十三)应付票据
　　项目期末余额期初余额
　　银行承兑汇票58,815,922.00
　　合计58,815,922.00
　　注：应付票据期末比期初增加58,815,922.00，主要是母公司幸美向子公司幸美开具的银行承兑汇票。
　　(十四)应付账款
　　项目期末余额期初余额
　　1年以内(含1年)92,851,476..74
　　1年以上53,432.
　　合计92,904,908..16
　　注：应付账款期末比期初增加26,428,244.25，主要原因是原材料、促销商品采购量上升以及广告的投放。
　　(十五)预收账款
　　项目期末余额期初余额
　　1年以内(含1年)10,215,274..54
　　1年以上1,955,052.102,019,510.24
　　合计11,975,607..78
　　注：预收账款期末比期初减少11,818,635.21，主要原因是预收客户货款额下降。
　　(十六)应付职工薪酬
　　1、应付职工薪酬分类列示
　　项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
　　一、短期薪酬4,278,487...323,023,008.48
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　二、离职后福利-设定提存计划542,219.
　　三、辞退福利
　　四、一年内到期的其他福利
　　合计4,278,487...663,023,008.48
　　2、短期职工薪酬情况
　　项目期初余额本期增加本期减少期末余额
　　1、工资、奖金、津贴和补贴4,014,029...812,736,398.26
　　2、职工福利费164,902.831,036,274.207,111.69
　　3、社会保险费1,606,895.701,606,895.70
　　其中：医疗保险费857,307.
　　工伤保险费71,436.
　　生育保险费102,849.
　　4、住房公积金203,684.
　　5、工会经费和职工教育经费99,555.640,170.
　　6、短期带薪缺勤
　　7、短期利润分享计划
　　8、非货币性福利
　　合计4,278,487...323,023,008.48
　　3、设定提存计划情况
　　项目期初余额本期增加本期减少期末余额
　　1、基本养老保险1,010,238.711,010,238.71
　　2、失业保险费89,524.
　　合计1,099,763.201,099,763.20
　　(十七)应交税费
　　税种期末余额期初余额
　　增值税-1,738,900.764,109,332.06
　　企业所得税4,084,917.481,257,046.71
　　个人所得税499,898.
　　城建税63,555.
　　教育费附加27,238.
　　地方教育费附加18,158.
　　堤围防护费90,804.62
　　莹税8,626.
　　合计2,963,494.566,364,039.58
　　注：应交税费期末比期初减少3,400,545.02，主要原因是增值税缴款额下降，存在尚未抵扣的增值税进项税额。
　　(十八)应付利息
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　类别期末余额期初余额
　　分期付息到期还本的长期借款利息68,401.66
　　短期借款应付利息50,109.59
　　合计118,511.25
　　(十九)应付股利
　　类别期末余额期初余额
　　分配股利3,087,035.55
　　合计3,087,035.55
　　(二十)其他应付款
　　款项性质期末余额期初余额
　　单位往来152,152..82
　　保证金593,800.
　　其他91,314.
　　合计837,267..80
　　注：其他应付款期末比期初减少78,407,107.65，主要原因是期初有控股股东广东思埠集团有限公司转入的投资款因股权登记
　　手续未完成，记入本科目过渡。
　　(二十一)一年内到期的非流动负债
　　项目期末余额期初余额
　　1年内到期的长期借款1,000,000.001,000,000.00
　　合计1,000,000.001,000,000.00
　　(二十二)其他流动负债
　　项目期末余额期初余额
　　电商扶持资金500,000.
　　合计500,000.
　　(二十三)长期借款
　　借款条件期末余额期初余额利率区间
　　抵押及保证借款27,000,000..00基准利率上浮25%
　　合计27,000,000..00
　　(二十四)股本
　　项目期初余额
　　本次变动增减(+、-)
　　期末余额
　　发行新股送股公积金
　　股份总数40,500,000....00
　　其中：限售股股数26,464,585....00
　　流通股股数14,035,415.005,988,875.005,988,875..00
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　注：股本期末比期初增加45,395,000.00，是由于发行新股。
　　(二十五)资本公积
　　类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额
　　资本公积64,850,000..00
　　合计64,850,000..00
　　注：资本公积期末比期初增加64,850,000.00，是发行新股的溢价。
　　(二十六)盈余公积
　　类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额
　　法定盈余公积3,880,083.513,880,083.51
　　合计3,880,083.513,880,083.51
　　(二十七)未分配利润
　　项目期末余额
　　金额提闰分配比例
　　调整前上年未分配利润16,862,721.81
　　调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)-16,834,920.00
　　调整后期初未分配利润27,801.81
　　加：本期归属于母公司所有者的净利润18,234,523.96
　　减：提取法定盈余公积
　　期末未分配利润18,262,325.77
　　(二十八)营业收入和营业成本
　　项目本期发生额上期发生额
　　收入成本收入成本
　　一、主营业务小计172,755,868....61
　　护肤品172,755,868....61
　　二、其他业务小计3,025,320.512,573,389.742,309,454.451,931,413.27
　　材料销售2,945,886.342,573,389.742,284,973.271,931,413.27
　　废品销售79,434.
　　合计175,781,189....88
　　注：报告期内随着公司超级黄金单品战略的实施，公司产品销售状况良好，使得营业收入和营业成本增加较快。
　　(二十九)营业税金及附加
　　项目本期发生额上期发生额
　　城建税583,206.
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　教育费附加249,945.
　　地方教育费附加166,630.
　　堤围防护费60,849.89
　　合计999,781.
　　(三十)销售费用
　　项目本期发生额上期发生额
　　广告宣传费20,673,435..27
　　工资薪酬9,134,305.899,127,652.13
　　网络服务费1,193,269.812,398,371.06
　　邮寄费497,025.
　　会务费839,362.
　　水、电、物业、租赁831,343.
　　其他1,152,497.
　　运费631,982.
　　竞拍费47,169.
　　通讯费58,796.
　　差旅费757,689.
　　合计35,816,877..19
　　注：销售费用本期比上期增加9,144,882.98，主要是广告宣传费用的增加。
　　(三十一)管理费用
　　项目本期发生额上期发生额
　　研发支出3,641,366.691,970,898.80
　　薪资4,639,360.043,646,795.05
　　折旧、摊销1,010,652.151,710,539.81
　　审计、咨询724,992.
　　办公费103,800.
　　税费209,846.
　　水、电、物业、租赁389,822.
　　服务费3,634,686.
　　存货耗损316,364.
　　其他1,342,178.
　　业务招待费317,846.
　　合计16,330,917.009,198,053.56
　　注：管理费用本期比上期增加7,132,863.44，主要是研发支出、薪资、服务费、审计咨询费的增长幅度较大。
　　(三十二)财务费用
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　项目本期发生额上期发生额
　　利息支出769,428.121,866,677.98
　　减：利息收入313,713.
　　其他支出1,099,778.
　　合计1,514,388.342,051,422.60
　　(三十三)资产减值损失
　　项目本期发生额上期发生额
　　坏账损失94,491.262,991,676.52
　　合计94,491.262,991,676.52
　　注：资产减值损失本期比上期减少2,897,185.26，主要是公司进一步加强了应收账款管理，应收账款坏账准备计提额同比减少。
　　(三十四)营业外收入
　　1、营业外收入分项列示
　　项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
　　非流动资产处置利得合计
　　其中：固定资产处置利得
　　政府补助1,069,764.1,069,764.40
　　其他1,282.691,689.951,282.69
　　合计1,071,047.1,071,047.09
　　2、计入当期损益的政府补助
　　项目本期发生额与资产相关/与收益相关
　　新三板挂牌奖励1,000,000.00与收益相关
　　堤围防护费返还47,964.40与收益相关
　　专利资助21,800.00与收益相关
　　合计1,069,764.40
　　(三十五)营业外支出
　　项目本期发生额上期发生额
　　其他0.
　　合计0.
　　(三十六)所得税费用
　　1、所得税费用明细
　　项目本期发生额上期发生额
　　按税法及相关规定计算的当期所得税3,532,050.
　　递延所得税费用1,394,570.82-347,169.67
　　合计4,926,621.
　　注：所得税费用本期比上期增加4,329,853.91，是由于收入上升，利润增加，所得税费用增长。
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　(三十七)现金流量表
　　收到或支付的其他与经营活动有关的现金
　　项目本期发生额上期发生额
　　收到其他与经营活动有关的现金
　　其中：财务费用--利息收入354,818.
　　往来款248,981.80
　　其他729,701.691,689.95
　　除税费返还外的其他政府补助收入1,021,801.
　　合计2,106,321.
　　支付其他与经营活动有关的现金--
　　广告宣传费20,673,435..32
　　会议费868,415.
　　审计咨询费739,992.
　　水、电、物业、租赁1,287,784.011,332,158.85
　　办公费156,483.
　　其他8,703,094.
　　通讯费152,816.
　　交通运输费938,074.821,245,523.31
　　往来款
　　竞拍费47,169.
　　检测费2,762,198.
　　业务招待费452,368.
　　差旅费871,718.
　　合计37,653,553..72
　　(三十八)现金流量表补充资料
　　1、现金流量表补充资料
　　项目本期发生额上期发生额
　　1、将净利润调节为经营活动现金流量
　　净利润18,234,523.964,726,513.20
　　加：资产减值准备94,491.262,991,676.52
　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,488,087.832,196,491.52
　　无形资产摊销328,523.
　　长期待摊费用摊销509,607.981,512,675.80
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”
　　号填列)--
　　固定资产报废损失(收益以“－”号填列)--
　　公允价值变动损失(收益以“－”号填列)--
　　财务费用(收益以“－”号填列)1,514,388.342,048,515.95
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　投资损失(收益以“－”号填列)--
　　递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)1,394,570.82-347,169.67
　　递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)--
　　存货的减少(增加以“－”号填列)-32,127,751.15-4,291,580.17
　　经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-45,362,765.75-18,146,618.99
　　经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)105,944,478..04
　　其他--
　　经营活动产生的现金流量净额53,018,156..94
　　2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动--
　　债务转为资本--
　　一年内到期的可转换公司债券--
　　融资租入固定资产--
　　3、现金及现金等价物净变动情况--
　　现金的期末余额72,279,553..95
　　减：现金的期初余额64,043,008..95
　　加：现金等价物的期末余额--
　　减：现金等价物的期初余额--
　　现金及现金等价物净增加额8,236,544..00
　　2、现金及现金等价物
　　项目期末余额期初余额
　　一、现金72,279,553..78
　　其中：库存现金39,163.
　　可随时用于支付的银行存款72,240,389..95
　　可随时用于支付的其他货币资金
　　可用于支付的存放中央银行款项
　　存放同业款项
　　拆放同业款项
　　二、现金等价物
　　其中：三个月内到期的债券投资
　　三、期末现金及现金等价物余额72,279,553..78
　　其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
　　(三十九)所有权或使用权受到限制的资产
　　项目期末账面价值受限原因
　　固定资产50,947,605.52用于公司向广州市农村商业银行股份有限公司海珠支行融
　　无形资产1,673,999.92资最高额度为5000万元提供抵押担保
　　合计52,621,605.44--
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　二、母公司财务报表主要项目注释
　　(一)应收账款
　　1、应收账款分类披露
　　期末数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额比例(%)
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
　　按组合计提坏账准备的应收账款35,668,592.6,842.019.41
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
　　合计35,668,592.6,842.019.41
　　期初数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额比例(%)
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
　　按组合计提坏账准备的应收账款36,794,759.3,615.759.09
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
　　合计36,794,759.3,615.759.09
　　(1)按组合计提坏账准备的应收账款
　　①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
　　账龄期末数期初数
　　账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备
　　1年以内30,019,024.125.001,500,951..905.001,154,903.95
　　1至2年3,383,991.,399.135,171,462.,146.20
　　2至3年1,496,171.,085.581,582,903.,451.53
　　3年以上769,406.,406.100.
　　合计35,668,592.70——3,356,842..02——3,343,615.75
　　②关联方组合
　　关联方
　　期末数期初数
　　账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备
　　广州通盛达化妆品有限公司6,062,201.43
　　合计——6,062,201.43——
　　确定该组合依据的说明：本公司将合并报表范围内的应收关联方单位款项单独确定为1个组合。
　　2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
　　单位名称期末余额期末余额及占应收账款期末余
　　额合计数的比例(%)坏账准备余额
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　广州浩卓生物科技有限公司4,127,781.,389.07
　　长沙雅露仙化妆品贸易有限公司2,789,601.867.
　　江西维世德体育文化有限公司1,886,890.575.
　　朱希贤1,560,120.034.
　　温州富诚国际贸易有限公司1,508,372.404.
　　合计11,872,766.,638.31
　　(二)其他应收款
　　1、其他应收款
　　期末数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额计提比例(%)
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
　　按组合计提坏账准备的其他应收款53,227,228.9599.31
　　其中：关联往来组合371,571.090.31.10
　　账龄组合53,598,800.,548.520.22
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
　　合计53,598,800.,548.520.22
　　期初数
　　账面余额坏账准备
　　金额比例(%)金额计提比例(%)
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
　　按组合计提坏账准备的其他应收款37,114,527.,840.520.26
　　单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
　　合计37,114,527.,840.520.26
　　(1)按组合计提坏账准备的其他应收款
　　①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
　　账龄期末数期初数
　　账面余额比例%坏账准备账面余额比例%坏账准备
　　1年以内232,990.195.19,109.855.005,955.49
　　1至2年6,018..0.005,853.03
　　2至3年58,530.5.15
　　3年以上74,032.,032.00.
　　合计371,571.09——115,548.——95,840.52
　　②关联方组合
　　关联方期末数期初数
　　账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　广州静美化妆品科技有限公
　　司51,270,191..36
　　广州通盛达化妆品有限公司1,957,037.02
　　合计53,227,228.95——36,852,855.36——
　　2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
　　债务人
　　性质期末余额账龄
　　占其他应收款期
　　末余额合计数的
　　比例(%)
　　坏账准备
　　广州静美化妆品科技有限公
　　内部往来
　　14,417,336.571年以内26.90
　　36,852,855.361到2年68.76
　　广州通盛达化妆品有限公司内部往来1,957,037.021年以内3.65
　　新裕实业集团有限公司
　　保证金12,166.521年以内0.02608.33
　　保证金6,017.741到2年0.01601.77
　　保证金58,530.302到3年0.
　　保证金74,032.003年以上0.
　　社保费(个人扣缴)代扣代缴社保费55,432.641年以内0.102,771.63
　　住房公积金(个人扣缴)住房公积金(个人部份)41,187.001年以内0.082,059.35
　　合计53,474,595.,338.23
　　(三)长期股权投资
　　项目期末余额期初余额
　　账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
　　对子公司投资55,000,000....00
　　合计55,000,000....00
　　1、对子公司投资
　　被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减
　　值准备
　　减值准备期
　　末余额
　　广州静美化妆品科技有限公
　　司53,000,000..00
　　广州通盛达化妆品有限公司2,000,000.002,000,000.00
　　合计55,000,000..00
　　(四)营业收入和营业成本
　　项目本期发生额上期发生额
　　收入成本收入成本
　　一、主营业务小计152,072,752.2...14
　　护肤品152,072,752.2...14
　　二、其他业务小计1,966,625.961,632,500.822,268,257.051,920,137.06
　　材料销售1,966,625.961,632,500.822,268,257.051,920,137.06
　　合计154,039,378.3...20
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第六节重要事项
　　一、重要事项索引
　　事项是或否索引
　　是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是二、(一)
　　是否存在股票发行事项是二、(二)
　　是否存在重大诉讼、仲裁事项否-
　　是否存在对外担保事项否-
　　是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的
　　情况否-
　　是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是二、(三)
　　是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-
　　是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-
　　是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-
　　是否存在股权激励事项否-
　　是否存在已披露的承诺事项是二、(四)
　　是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是二、(五)
　　是否存在被调查处罚的事项否-
　　二、重要事项详情
　　(一)利润分配与公积金转增股本的情况
　　报告期内股东大会审议通过的利润分配或公积金转
　　增股本的方案
　　报告期内，本公司2014年度权益分派方案为：公司
　　以现有总股本79,410,000股为基数，向全体股东派
　　送现金红利，每10股派送现金2.12(含税)元人民
　　币，合计派送现金总额16,834,920.00元。本次权
　　益分派为现金分红，不涉及股本变更。
　　报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况报告期内，公司实施本次权益分派的股权登记日为：
　　日，除权除息日为：
　　日，并于日(含当日)由公司直接
　　派发，派发红利所产生的费用由股东承担，公司代
　　扣代缴个人股东的所得税。
　　报告期内是否存在已提出或已批准但尚未实施的利
　　润分配方案或公积金转增股本方案的情况
　　报告期内，公司于日派发红利时，
　　由于操作失误，股东郭雷平的红利所得未能及时到
　　帐，经查实后于2015年7月转至其本人账户。
　　二)报告期内的股票发行事项
　　发行方案公告时间新增股票挂牌
　　转让日期
　　发行价格
　　(元/股)
　　发行数量
　　募集金额
　　募集资金用途
　　(请列示具体用途)
　　015-02-112.77,820,000.00补充公司流动资金
　　-5.006,485,0.00补充公司流动资金
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　(三)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况
　　日常性关联交易事项
　　具体事项类型预计金额发生金额
　　1购买原材料、燃料、动力0.000.00
　　2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售300,000,000..96
　　3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.000.00
　　4财务资助(挂牌公司接受的)0.000.00
　　5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型120,000.
　　总计300,120,000..96
　　偶发性关联交易事项
　　关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序
　　--0.00-
　　总计-0.00-
　　偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
　　四)承诺事项的履行情况
　　1、控股股东及实际控制人广东思埠集团有限公司
　　为了确保广东幸美化妆品股份有限公司(以下简称“幸美股份”)的独立性，广东思埠集团有限公司作为
　　控股股东及实际控制人承诺确保幸美股份资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务的独立。
　　报告期内，承诺人均严格履行了上述承诺事项。
　　2、公司董监高均签署了《董事(高级管理人员)声明及承诺书》《监事承诺书》，并严格遵守遵守《全国
　　中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和全国股份转让系统公司发布的其他业务规则、细则、指引和
　　通知。
　　报告期内，承诺人均严格履行了相关承诺事项。
　　(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
　　资产权利受限
　　账面价值占总资产的
　　发生原因
　　固定资产银行抵押50,947,605.5213.59%
　　用于公司向广州市农村商业银
　　行股份有限公司海珠支行融资
　　最高额度为5000万元提供抵押
　　无形资产银行抵押1,673,999.920.45%
　　用于公司向广州市农村商业银
　　行股份有限公司海珠支行融资
　　最高额度为5000万元提供抵押
　　累计值52,621,605.4414.03%-
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第七节股本变动及股东情况
　　一、普通股股本结构
　　股份性质
　　期初本期变动期末
　　数量比例%数量比例%
　　无限售条
　　件股份
　　无限售股份总数14,035,,988,023.31%
　　其中：控股股东、实际控制人7,072,,072,56200.00%
　　董事、监事、高管1,716,,717,8.65%
　　核心员工,0000.35%
　　有限售条
　　件股份
　　有限售股份总数26,464,,406,076.69%
　　其中：控股股东、实际控制人21,217,,692,045.30%
　　董事、监事、高管5,148,,700,631.26%
　　核心员工00.00%000.00%
　　总股本40,500,000-45,395,0-
　　普通股股东人数75
　　二、普通股前十名股东情况
　　序号股东名称期初持股数
　　持股变动
　　(股)期末持股数(股)股比例期末持%期末股份数量持有限售
　　期末持有无限售
　　股份数量
　　广东思埠集团
　　有限公司
　　038,910,045.30%38,910,0000
　　2郭雷平28,290,250-473,032.39%21,612,
　　3李碧玉3,307,03.85%2,480,
　　4穆卫强3,017,250-500,2.93%2,262,
　　5何浩1,620,01.89%01,620,000
　　6曹扞东1,080,01.26%01,080,000
　　7阳志勇,0,000
　　8施宇锋270,,,
　　9张秋凤,0,000
　　10柳东民202,0.24%
　　11黄卓凌202,5,702,,702,500
　　12郭爱苹202,,2,500
　　13李自雄202,0.24%
　　14胡彦生202,0.24%
　　合计38,597,082,824,,499,9
　　前十名股东间相互关系说明：
　　前十名股东间相互关系说明：公司前十名股东之间，郭爱苹与公司董事长郭雷平为兄弟关系。
　　三、控股股东、实际控制人情况
　　(一)控股股东情况
　　报告期内，公司控股股东、实际控制人发生变化，广东思埠集团有限公司成为公司控股股东及实际控
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　制人，持股占比45.30%。
　　广东思埠集团有限公司成立于日，法定代表人：吴召国，注册资本10,000万元，注
　　册地址为：广州市花都区新华街迎宾大道123号名高中心3层01、02、03室(仅限办公用途)；组
　　织机构代码：，经营范围：工程和技术研究和试验发展生物技术转让服务生物技术开发服
　　务生物技术咨询、交流服务化妆品及卫生用品批发化妆品及卫生用品零售。
　　(二)实际控制人情况
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　第八节董事、监事、高管及核心员工情况
　　一、基本情况
　　姓名职务性别年龄学历任期
　　是否在
　　公司领
　　取薪酬
　　郭雷平董事长兼总经
　　理男45高中至是
　　吴召国董事男29高中至否
　　朱强董事男43大学至否
　　穆卫强董事男45高中至否
　　施宇锋董事兼副总经
　　理男40本科至是
　　赵都宁监事会主席男46大学至是
　　李碧玉监事女61高中至否
　　李彦波职工监事男44中专至是
　　田志刚董事会秘书男36大学至是
　　黄健财务总监男45大学至是
　　董事会人数：5
　　监事会人数：3
　　高级管理人员人数：2
　　二、持股情况
　　姓名职务
　　期初持普通股
　　股数(股)
　　数量变动
　　期末持普通股
　　股数(股)
　　期末普通股
　　持股比例%
　　期末持有股
　　票期权数量
　　郭雷平董事长兼总经理28,290,250-473,032.39%0
　　吴召国董事
　　朱强董事
　　穆卫强董事3,017,250-500,2.93%0
　　施宇锋董事、副总经理270,,
　　赵都宁监事会主席67,,
　　李碧玉监事3,307,03.85%0
　　李彦波职工监事67,,
　　田志刚董事会秘书67,500-16,.06%0
　　黄健财务总监54,,
　　合计35,141,500-859,039.92%0
　　三、变动情况
　　信息统计
　　董事长是否发生变动否
　　总经理是否发生变动否
　　董事会秘书是否发生变动否
　　财务总监是否发生变动否
　　广东幸美化妆品股份有限公司2015半年度报告
　　姓名期初职务
　　变动类型(新任、换届、
　　期末职务简要变动原因
　　吴召国-新任董事根据公司治理及经营发
　　展需要，选举为董事
　　朱强-新任董事根据公司治理及经营发
　　展需要，选举为董事
　　赵都宁董事任免监事会主席根据公司治理需要担任
　　公司监事会主席
　　李碧玉董事任免监事根据公司治理需要担任
　　公司监事
　　甘斯莉监事离任-个人原因
　　孙雅琴监事离任-个人原因
　　四、核心员工
　　期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量期末股票期权数量
　　核心员工0
　　核心员工变动情况：
　　期初公司无核心员工，报告期内，由董事会提名，并向全体员工公示，经股东大会认定通过新增核心员工
　　18名。报告期内核心员工无流失，新增核心员工对公司生产经营产生积极影响。
　　[点击查看PDF原文]
责任编辑：cnfol001
好消息！还在为选择留学院校而苦恼吗？还在为复杂的移民申请流程而心烦吗？818出国网微信号汇聚最新的出国资讯，提供便捷的移民留学项目查询和免费权威的专家评估，为你的出国之路添能加油！
微信关注方法：1、扫描左侧二维码：2、搜索“818出国网”（chuguo818）关注818出国网微信。
我来说两句
24小时热门文章
栏目最新文章
微信扫描二维码，体验微行情服务，速查股票、利率、贵金属行情}