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第一章 货币与货币制度

【解析】CNY是CHINA YUAN的代码， CNY是ISO(国际标准化组织)在ISO4217规定给予中国人民币元的标准国际代码。

【出处】2013，山东农信社

5.下列关于广义货币M2的认定正确的是：

A中国近百万亿广义货币供应量(M2)称为“堰塞湖“

B我国广义货币M2占GDP比重为全球最高

C今年政府工作报告中M2增速为13%是一个预测数

D今年政府工作报告中M2增速为13%是一个目标

【解析】2013年政府工作报告指出广义货币M 2预期增长目标拟定为13%左右。

【出处】2013，山东农信社

1.甲公司同意乙公司以分期付款的方式偿还所欠贷款，这种信用属于( )

A、直接信用 B、国家信用 C、银行信用 D、消费信用

【解析】两公司之间的借贷信用是属于商业信用，也是直接信用。

【出处】2013，安徽农信社

2.我国第一大发债主体是( )

A.中央银行 B.财政部 C.股份公司 D.政策性银行

【解析】国债的发行规模超出企业债和金融债券，国债是由中央政府直接举借的债务，即发行机关是中央政府或中央财政部门。

【出处】2012，吉林农信社

3. 目前我国银行最安全和最具流动性的中长期投资品种是( )

A.中央银行票据 B.国债

C.企业债 D.金融债

【解析】国债以国家信用为基础，是安全性最高的债券，其流动性也最强。

【出处】2012，吉林农信社

1.当银行的年利率为3.6%，那么日利率为( )

【出处】2013，安徽农信社

2.通常所说的“利率倒挂”是指( )

A.利率小于或等于零 B.存款利率小于贷款利率

C.存款利率大于贷款利率 D.利息率大于平均利润率

【解析】利率倒挂是指存款利率高于贷款利率。

【出处】2012，江苏农信社

3.下列计算正确的是( )

D,利息=本金*利率*贷款期限

【解析】利率是利息和本金的比值，所以利息=本金*利率，但是如果有时间期限的话，还要乘以期限，因此选择D

【出处】2012，江西农信社

4.中国人民银行制定的各种利率是( )

A.基准利率 B.浮动利率

C.法定利率 D.执行利率

【解析】此题考查的知识点是根据利率的决定方式不同，利率可以分为哪些种类。货币当局决定的利率是官定利率或法定利率。

【出处】2014，江西农信社

5.下列对名义利率的认定不正确的是：

A 名义利率扣除了通货膨胀率即可视为实际利率

B名义利率是物价不变从而货币购买力不变的情况下的利率

C当名义利率高于通货膨胀率的时候，实际利率为正利率，正利率会刺激居民储蓄

D当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率，负利率对经济增长不利

【解析】名义利率是没有剔除通货膨胀因素的利率。实际利率是物价水平不变，从而货币购买力不变条件下的利率。所以B项错误

【出处】2013，山东农信社

1.2012年6月8日和7月6日，我国金融机构人民币存款基准利率及其浮动区间经历了两次调整。这表明我国在利率市场化改革的道路上又迈出了坚实的一步，请从金融市场的角度论述我国利率市场化改革的现实意义。

【答案】 利率市场化改革有利于配合货币政策，稳经济增长;压缩银行利差，促进银行改革。

利率市场化改革对实体经济的影响主要体现在：

一是传递“稳增长”信号，刺激市场信心，增加信贷需求。在宏观经济“外患内忧”、超预期减速的大背景所提出的。此时通过降息进一步放松货币政策，能向市场传递出更加清晰、明确的“稳增长”信号，从而改善市场预期，提振市场信息，刺激企业投资和增加信贷需求，稳定宏观经济增长。

二是降低企业融资成本，缓解中小企业“融资贵”问题。贷款利率的下浮将有利于降低企业融资成本，缓解中小企业的融资困境，进而促进实体经济的发展。一方面，降息能降低即期利率，这样可以直接降低企业，特别是中小企业的融资成本。初步测算，不对称降低贷款利率0.25个百分点，将至少为企业减少1450亿元的利息支出。另一方面，降息也能降低远期利率，从而有助于增强企业投资意愿，扩大投资。这两方面都将进一步增大企业贷款需求。

三是优化银行贷款结构，缓解中小企业“融资难”问题。之前，银行有限的信贷资源往往通过降低贷款利率贷给大型企业、国有企业，以至于中小企业或民营企业的“融资难”问题得不到很好的解决。本次扩大存贷款浮动区间后，一年期存贷款之间的利差收窄，将从3.06%变成了可浮动的1.473%-3.06%。银行为降低成本或提高收益，不得不转变其放贷对象、提高其风险偏好，这就会刺激银行向实体经济，特别是能承受较高贷款利率的中小企业和民营企业放贷，资金投向优化。

【出处】2012，江苏农信社

1.下面关于金融工具和金融市场叙述错误的是( )

A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场

B.股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场

C.银行同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具

D.银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具

【解析】债券回购是短期金融工具，属于货币市场

【出处】2012，吉林农信社

2.目前我国的A股交易实行的结算制度是( )

【解析】我国A股交易实行T+1的结算制度。B股交易实行T+3交收。T+1交收就是指交易双方在交易日(一般称为T日)次日完成与交易有关的证券、资金收付。

【出处】2012，江苏农信社

3.在货币市场上充当交易双方中介收取佣金的中间商是( )

A.外汇经纪人 B.货币经纪人 C.佣金经纪人 D.专家经纪人

【解析】外汇经纪人：连接外汇买卖双方的中间商人货币经纪人：又称货币市场经纪人，是指在货币市场上充当交易双方中介收取佣金的中间商人。佣金经纪人：接受客户委托，代客买卖有价证券的经纪人。专家经纪人：佣金经纪人的经纪人，不直接与客户打交道。

【出处】2012，江苏农信社

4.证券投资基金反映了投资者和基金管理人之间的关系是( )

A.债权 B.所有权 C.相互制衡关系 D.委托代理关系

【解析】在基金的当事人中，投资者通过购买基金份额或基金股份，参加基金投资并将资金交给基金管理人管理，享有基金投资的收益权。基金管理人则是接受基金份额持有人的委托，负责对所筹集的资金进行具体的投资决策和日常管理。因此，证券投资基金反映的是基金投资者和基金管理人之间的一种委托代理关系。

【出处】2012，江苏农信社

5.目前世界上最大的三个国际金融中心是( )

A.伦敦、法兰克福和纽约 B.伦敦、巴黎和纽约

C.伦敦、纽约和东京 D.伦敦、纽约和香港

【解析】根据2012年伦敦城市大学卡斯商学院所设立的环球金融中心指数来看，纽约华尔街，伦敦金融城，香港国际金融中心是世界三大金融中心。

【出处】2012，江苏农信社

6.下列属于衍生金融产品的是( )。

【解析】金融衍生品又称金融衍生工具，是从原生性金融工具(股票、债券、存单、货币等)派生出来的金融工具，其价值依赖于基础标的资产。 目前较为普遍的金融衍生品合约有金融远期、金融期货、金融期权、金融互换和信用衍生品等

【出处】2013，江苏农信社

7.股票体现的是( )。

【解析】股票是一种资本证券，有价证券，是一种综合权利证券，既不是债权证券，也不是物权证券。但是拥有股票的人可以参与公司的经营管理，因此股票体现的是一种所有权关系。选择D

【出处】2012，江西农信社

8.金融市场按期限长短分为()。

A.股票市场与债券市场 B.货币市场与资本市场

C.一级市场与二级市场 D.现货市场与期货市场

【解析】金融市场按照期限长短分为货币市场和资本市场，其中货币市场指的是1年期以下的资金融通市场，如国库券市场、拆借市场、回购市场、票据市场。而资本市场指的是在1年期以上的资金融通市场如股票市场、中长期债券市场等。因此选择B

【考点】金融市场的分类

【出处】2012，江西农信社

9.银行间的同业拆借属于()。

A.货币市场交易 B.票据市场交易

C.债券市场交易 D.资本市场交易

【解析】货币市场指的是1年期以下的资金融通市场，包括国库券市场、同业拆借市场、回购市场、票据市场。

【出处】2012，江西农信社

10.社会融资规模指的一定时期内实体经济从金融体系获得的( )总额

C证券投资 D信托投资

【解析】社会融资规模是指一定时期内(每月、每季或每年)实体经济从金融体系获得的全部资金总额，是增量概念。

【出处】2013，山东农信社

1.关于金融市场基本要素的说法，正确的是( )

A.中央银行仅以管理者身份进入金融市场

B.工商企业仅以筹资人身份进入金融市场

C.金融市场的交易对象是货币资金

D.货币资金的供求和金融工具的供求在方向上是相反的

【解析】央行不仅仅是管理者，也通过公开市场业务、吸收商业银行准备金等与政府及商业银行发生业务，因此央行既是管理者也是交易主体。工商企业是金融市场运行的基础，是重要的资金需求者和供给者。

【考点】金融市场的构成

【出处】2013，安徽农信社

2. 金融市场具有的功能有( )

A.货币资金融通功能 B.经济调节和优化资源配置功能

C.风险分散功能 D.定价功能

【解析】金融市场通过组织金融资产、金融产品的交易，发挥着重要的经济功能。包括资金融通，资源配置、风险分散、定价，经济调节等功能。

【出处】2012，吉林农信社

3.下列关于期货的叙述正确的有

A.期货交易双方均需缴纳初始保证金

B.期货交易采取每日盯市结算

C.期货交易可在交易所和场外交易市场上进行

D.保证金账户余额超过初始保证金的部分，交易者不可以随时提现

【解析】：期货交易采用保证金交易，交易双方均需缴纳初始保证多。当保证金账户的余额超过初始保证金水平时，交易者可随时提取现金或用于开新仓。采取逐日盯市制度。部分期货交易可在场外交易。故C项错误

【出处】2012，江苏农信社

4.下列属于货币市场金融工具的有( )

A.商业票据 B.回购协议 C.一年期定期存单 D.公司债券

【解析】货币市场工具是指期限在1年以内的金融工具，包括商业票据、国库券、银行承兑汇票、大额可转让定期存单、同业拆借、回购协议等。

【出处】2013，江苏农信社

1.股票市场和企业中长期债券市场都属于资本市场。( )

【解析】股票市场和中长期债券市场都是期限一年以上的金融市场。

【出处】2013，安徽农信社

2.投资基金的优势是投资组合、分散风险、专家理财、规模经济。( )

【解析】投资基金是通过发售基金份额或收益凭证，将多众投资者资金集中起来，由专业人员投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益按投资份额分配给基金持有者。具有投资组合、分散风险、专家理财、规模经济的优点。

【出处】2012，吉林农信社

3.我国的资本市场主要包括股票市场、债券市场和投资基金市场。( )

【解析】资本市场是指投资期限在一年以上的金融市场，包括股票市场、债券市场和投资基金市场。

【出处】2012，吉林农信社

4.金融是经济发展的晴雨表，经济的企稳回升反映在银行，主要体现在融资需求和偿债能力的提升上。( )

【解析】经济企稳指的是经济停止下跌，开始回升。反映在金融数据上，主要是社会融资规模增长和信贷规模增长。

【出处】2013，山东农信社

5.金融市场改革的主要目的在于提高金融资源的配置效率。( )

【出处】2013，山东农信社

1.我国金融机构体系的核心是( )

A.中国银行 B.中央银行

C.中国建设银行 D.农村信用社联合社

【解析】一国的央行是金融机构体系的核心

【出处】2012，吉林农信社

2.深化金融体制改革，最主要的是( )

A健全促进宏观经济稳定，支持实体经济发展的现代金融体系

D稳步推进汇率市场化改革

【解析】党的十八大报告提出，要深化金融体制改革，健全促进宏观经济稳定、支持实体经济发展的现代金融体系。这对进一步深化我国金融改革、扩大开放，不断提升金融业整体实力和服务水平，促进经济持续健康发展，实现全面建成小康社会奋斗目标具有重要指导意义。

【出处】2013，山东农信社

3.目前我国主要农村金融机构有：

A①②③ B①②④ C ②③④ D ①②③④

【解析】我国的农村金融机构包括农村信用社，农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资金互助社及贷款公司。

【考点】我国金融机构体系构成

【出处】2013，山东农信社

1.农村金融是现代农村经济的核心。( )

【解析】金融是现代经济的核心，所以农村金融是现代农村经济的核心。

【出处】2012，吉林农信社

2.经中国银监会批准设立的新型农村金融机构有( )。

A.村镇银行 B.贷款公司 C.农村资金互助社 D.农村信用社

【解析】新型农村金融机构包括村镇银行、贷款公司、农村资金互助社

【考点】金融机构体系构成

【出处】2012，江苏农信社

1.我国的农村金融机构有哪些?

【解析】我国的农村金融机构包括农村信用社，农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资金互助社及贷款公司。

【考点】金融机构体系构成

【出处】2012，吉林农信社

1.金融机构的债务资本称为( )

A、一级资本 B、二级资本 C、产权资本 D、核心资本

【解析】这里考察商业银行负债业务分类,答案为B。银行资本金由一级资本和二级资本构成。一级资本包括是核心一级资本和其他一级资本，核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分 ，其他一级资本包括其它一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分;二级资本也称附属资本或补充资本，是指银行资本基础中扣除核心资本之外的其它资本成份，是衡量银行资本充足状况的指标，包括未披露准备金、一般损失准备金、从属有期债务、次级长期债券等等。

【出处】2013，安徽农信社

2.商业银行负债业务经营的核心是( )

A.资本金 B.存款 C.同业拆借 D.向中央银行借款

【解析】本题考察商业银行负债业务经营，存款是商业银行主要负债，是经营的核心。

【考点】商业银行业务经营

【出处】2012，吉林农信社

3.商业银行最主要的经营收入来源是( )

A.同业拆借 B.贷款业务 C.中间业务 D.代理业务

【解析】资产业务是商业银行的经营收入来源，而垡业务是商业银行最重要的资产业务。

【考点】商业银行的业务

【出处】2012，吉林农信社

4.中央银行提高存款准备金率，将导致商业银行信用创造能力的( )

【解析】存款准备金率上升，将使存款乘数下降，降低银行信用创造能力。

【出处】2012，吉林农信社

5.银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷称为( )

A.同业存放 B.同业存贷 C.同业拆借 D.同业回购

【解析】本题考察同业拆借的概念

【考点】商业银行负债业务

【出处】2012，吉林农信社

6.信用扩张是现代信用货币制度下货币供给机制的重要内容，在我国能够扩张信用、创造派生存款的金融机构是( )

A.中央银行 B.商业银行

C.信托投资公司 D.保险公司

【解析】信用创造是商业银行区别于其他金融机构的主要特征。

【出处】2012，吉林农信社

7.中间业务是指商业银行为客户办理货币收付和其他委托事项而从中收取手续费的业务，以下各项银行业务中不属于中间业务的是( )

A.租赁业务 B.信托业务

C.代理业务 D.票据转贴现业务

【解析】D项是资产负债业务

【考点】商业银行中间业务

【出处】2012，吉林农信社

8.下列属于效益性管理指标的是( )

A.贷款质量 B.备付金比例

C.负债成本比例 D.存贷款比例

【解析】我国商业银行经营管理的原则是效益性、安全性和流动性。A是安全性管理指标，B、D为流动性管理指标。

【考点】商业银行经营管理

【出处】2014，江西农信社

1.与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是( )

A.发行金融债券 B.吸收活期存款

C.发放贷款 D.创造信用货币

【解析】商业银行与其他金融机构最显著的区别是吸收活期存款并具有创造派生存款的能力。

【出处】2012，吉林农信社

2.商业银行的核心资本包括( )

A.实收资本 B.未分配利润

C.盈余公积 D.资本公积

【解析】商业银行的资本可划分为核心资本和附属资本，其中核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。附属资本包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期附属债务。

【考点】商业银行资本构成

【出处】2012，吉林农信社

1.存款货币流通，又称结算流通，即银行转账结算而引起的货币流通。()

【解析】存款货币流通也称非现金流通,即银行转账结算引起的货币流通,具体表现为存款人在银行开立存款账户的基础上,通过在银行存款账户上划转款项的办法所进行的货币收付行为。

【出处】2013，安徽农信社

1.______是以经营存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。

【解析】商业银行是以经营存、放款为主要业务，并以利润最大化为目标的金融企业。

【考点】商业银行的性质

【出处】2012，吉林农信社

1.中国人民银行在国务院的领导下，实施货币政策，对金融业实施监督管理，依法独立执行货币政策旅行指责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门社会团体和私人的干涉，表明：

①我国中央银行是法人性质的经济组织

②它拥有资本和资产，可以经营业务

③它的工作性质等同于一般的政府部门

④它拥有经国务院授权全国金融业的金融行政管理权

A ①②③ B ①②④ C ②③④ D ①②③④

【解析】中央银行是国家赋予制定和执行政策，对国民经济进行宏观调控和监督管理的特殊金融机构。中央银行既是特殊的金融机构，从事的业务具有特殊性所以①②④正确，但中央银行具有相对的独立性，不同于一般的行政管理机构。因此④不对。

【考点】中央银行的性质

【出处】2013，山东农信社

第八章 货币供求及均衡

1.财政收支对货币供应量的最终影响，取决于( )

A.财政盈余 B、财政平衡

C、财政赤字 D.财政收支状况及平衡方法

【解析】不同财政收支状况对货币供应量的影响不同，财政收支平衡对货币供应量没有影响。财政结余，货币供应量的总量收缩效应大于其总量扩张效应，引起货币供应总量减少。财政赤字对货币供应量的影响主要取决于财政赤字的弥补办法。如果向银行借款或者透支从而使银行信贷资金运用规模扩大，货币供应量必然相应增加。如果发行国债弥补，对货币供应量的影响取决于承购主体。其中，居民、企业用闲置资金购买，货币供应量不变，银行用信贷资金购买国债，或企业单位购买国债挤占了银行信贷资金，增加货币供应量。

【出处】2013，安徽农信社

2.凯恩斯认为( )是变动货币供应量最主要的方法

A.公开市场业务 B.再贴现

C.法定存款准备金率 D.财政透支

【解析】公开市场业务比其他手段更有灵活性，是各国常采用的货币政策。

【出处】2012，吉林农信社

3.央行下调利率，在货币资金市场中可能引起的现象是( )。

A.资金供给增加 B.资金需求增加

【解析】在市场经济中，利率是一种重要的经济杠杆，这种杠杆作用首先表现在对资金供求的影响上。当利率提高时，意味着人们借款的成本增大，资金短缺者的负担也越重，他们的借款需要就会受到制约。反之，利率下调，借款成本降低，人们的资金需求增加，故选B。

【考点】影响货币需求的因素

【出处】2013，江苏农信社

4.提高存款准备金率对货币供求的影响是( )

A.增加货币需求 B.减少货币需求

C.增加货币供给 D.减少货币供给

【解析】存款准备金率提高，商业银行缴存中央银行的法定准备金增加，在其他条件一定情况下，用于发放贷款的超额准备金减少，促使商业银行收缩信贷规模，从而使货币供应量减少。

【考点】影响货币供给的因素

【出处】2014，江西农信社

5.中央银行增加黄金、外汇储备，货币供应量将( )

C.增加 D.上下波动

【解析】中央银行买卖黄金、外汇储备，会改变基础货币的投放。当黄金和外汇储备增加时，基础货币增加，货币供给增加。反之，央行出售黄金、外汇时，会引起基础货币减少，货币供给量减少。

【考点】影响货币供给的因素

【出处】2014，江西农信社

6.在现代银行体系中，中央银行对宏观金融活动的调节，主要是通过( )量来实现的。

【解析】中央银行主要是通过影响基础货币来调节货币供给量，达到对宏观金融活动的调节。

【出处】2013，山东农信社

7.基础货币是经过商业银行的存货款业务而能扩张式收缩货币供应量的货币，这种货币称作：

A①②③ B ①②④ C ②③④ D ①②③④

【解析】基础货币又称高能货币、强力货币或货币基础。

【出处】2013，山东农信社

1. 在中央银行体制下，货币供应量等于基础货币与货币乘数之积。( )

【解析】货币供给等于基础货币与货币乘数之积。

【出处】2012，吉林农信社

1.三类主要的货币政策工具是______、贴现贷款和贴现率、公开市场操作。

【解析】货币政策的一般性政策工具包括存款准备金、再贴现和公开市场业务。

【出处】2012，吉林农信社

1.下列不属于中央银行货币政策工具“三大法宝”的是()

A.存款准备金率 B.再贴现 C.再贷款业务 D.公开市场业务

【解析】货币政策的三大法宝指的是，存款准备金率、再贴现业务、公开市场业务，而再贷款不属于三大法宝之一，因此选择C

【出处】2012，江西农信社

2.我国已不再实施宽松的、扩张型的货币政策，现行的货币政策的核心是( )。

A.增加赤字、减少税收和扩大支出

B.处理好稳增长、调结构、控物价、防风险的关系

C.保持对通货膨胀高度警惕，优化信贷机构和融资结构

D.为低通胀、促增长、促就业、保持国际收支基本平衡服务

【解析】中国人民银行货币政策委会指出，继续实施稳健的货币政策，保持政策连续性和稳定性，增强前瞻性、针对性和灵活性，处理好稳增长、调结构、控通胀、防风险的关系，维持货币环境的稳定。

【出处】2013，山东农信社

1.紧缩性货币政策的特点是( )

A.抽紧银根 B.放松银根

C.抑制货品需求的增加 D.减少货币供应量

【解析】紧缩性货币政策是通过减少货币供应量来抑制总需求，达到调控的目的。

【出处】2012，吉林农信社

1.我国央行于2012年9月投放的6500亿元逆回购在10月份到期。受其影响，加上存款准备金补缴，财政存款上缴等多重冲击，市场资口加大。2012年10月9日央行继续进行逆回购操作，期限7天合期限28天的逆回购交易量分别1650亿元和1000亿元。天量逆回购起了立竿见影的效果，截至当日收盘，上海银行间同业拆放隔夜利率跌至3.3635%。7天利率跌至3.7508%。银行间债券市场当日隔夜回购利率跌至3.365%。7天回购利率跌至3.764%，实现了货币政策“预调微调”的目的。

据统计，央行于6月至9月每月逆回购操作规模分别为1250亿元、5010亿元、8200亿元和9720亿元。在外汇占款量持续低位的背景下，每月逆回购规模“越滚越大”。对此，某证券分析师称，10月份央行若下降准则需要通过逆回购操作滚动约3000亿元至11月份，这势必加剧11月份资金紧张程度，四季度需要降准一次才能改善“越滚越大”的局面。而另一位证券分析师认为，降准会影响到所有银行，出现通胀压力。目前经济增速保持在预期范围之内，法定存款准备金率尚未到“非降不可”的地步。截止11月底，央行并未降低存款准备金率。

根据上述材料，回答以下问题：

1.分析央行逆回购协议对金融市场的主要影响。

2.评析央行为何不采用降低存款准备金率而较多地采用逆回购协议来调控市场。

1.逆回购是指央行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为。逆回购为央行向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为央行从市场收回流动性的操作。简单地说，就是主动借出资金，获取债券质押的交易就称为逆回购交易，此时投资者就是接受债券质押，借出资金的融出方。逆回购的目的主要是向市场释放流动性，同时可以获得回购的利息收入。逆回购的操作是央行把钱借给商业银行，商业银行把债券质押给央行，到期的时候，商业银行还钱，债券回到商业银行账户上。

逆回购对金融发展的影响：(一)影响短期市场利率。当央行进行逆回购操作时，由于其回购利率通常低于市场回购利率，从而起到抑制市场回购利率上升的作用，甚至会使短期利率呈下降趋势，进而带动中长期利率的下行，使债券一级市场发行利率下降，此时发债人往往更乐于发行长期固定利率债;对二级市场而言，由于短期利率缩减，债券价格尤其是中长期债券价格呈上涨之势。(二)影响市场资金的充裕程度。当央行作为资金融出方进行逆回购操作时，特别是连续进行逆回购操作时，结果会使得市场资金充裕。市场资金的充裕程度对债市的影响不言而喻，尤其是对粗放式的资金推动型债市或股市，其作用效果就更加显著。(三)影响投资者的心理预期。在利率和资金面基本给定或不变的情况下，市场人气、投资者或炒家的心理状态的外部信息，其示范作用自然会引发投资者或炒家对利率和资金面的猜测与判断，从而形成复杂的市场人气氛围。事实上，当央行公开市场正、逆回购操作越受到关注，其对市场心理预期的影响力也就越强。

逆回购，是指央行在货币市场上向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，是一种向市场流动性的操作。虽然下调存款准备金率和逆回购都能向市场投放流动性，但两者是截然不同的操作工具：

首先，逆回购操作能够通过对数量、期限、力度的调整，实现对流动性的精准调节，实现货币政策“预调微调”的目的，而调整存准率则过于刚性，力度过大。其次，降低存准是提供长期的流动性，而逆回购则是短期内对流动性的调整。最后，逆回购利率可以实现对市场利率的引导。在央票发行已经停止8个多月的情况下，央行需要培育日常新的政策指标利率。常态化操作的逆回购，可以比存贷款利率更快地传递央行的利率政策信号，有利于加强对市场预期的引导，发挥市场利率调节资金供求的作用。

事实上，在成熟市场经济国家，公开市场操作的普遍性和适用性要强过存款准备金率调整，而以回购利率作为政策目标利率，引导货币市场利率调整，更是国外央行的常见做法。在利率市场化快速推进的当下，需要一个用以引导市场利率的政策目标利率。央行在主观和客观都无法存款准备金率的条件下，通过对逆回购的常态化使用，反而达到了一种“无心插柳柳成荫”的效果。对比相同期限的Shibor、银行间回购利率与央行逆回购利率可以看出，央行的逆回购操作不仅平抑了货币市场上一度出现的流动性短缺局面，而且逆回购利率对市场利率的引导作用也开始显现。

【出处】2013，江苏农信社

第十章 金融风险和金融危机

1.按金融风险的性质划分，金融风险可以分为()

A.信用风险和道德风险

B.系统性金融风险和非系统性金融风险

C.国家风险和企业风险

D.国内金融风险和国外金融风险

【解析】按照金融风险的性质分主要分为系统性金融风险和非系统性的金融风险，前者是无法通过分散投资来避免的，后者可以通过分散投资来避免。

【考点】金融风险的分类

【出处】2012，江西农信社

2.金融风险中的市场风险是( )

A.利率风险和流动性风险

B.汇率风险和价格波动的风险

C.信用风险和基准风险

D.操作风险和道德风险

【解析】市场风险是有关主体在金融市场上从事金融产品、金融衍生品交易时，因金融市场价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。包括利率风险、汇率风险和投资风险。

【考点】金融风险的种类

【出处】2014，江西农信社

1.下列风险情形中，属于金融风险中市场风险的包括：

A.因通货膨胀导致企业收益下降 B.大量负面评论影响企业声誉

C.债务人不能按时还本付息 D.银行利率上升导致金融工具价格下跌

【解析】市场风险是因金融市场价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。包括利率风险、汇率风险和投资风险。B项是声誉风险，C是信用风险。

【考点】金融风险的种类

【出处】2013，安徽农信社

2.中国甲公司向美国乙公司出口一批价值2000万美元的商品，合同约定6个月后收到贷款。为防范美元贬值风险，甲公司可采取的对冲措施有( )。

A.远期买入人民币 B.远期卖出人民币

C.借美元买入人民币 D.买入美元看跌期权

【解析】为了防止美元贬值可以买入人民币远期，如果远期美元贬值，就意味着人民币升值，人民币升值的收入可以部分弥补美元贬值的损失。同样D选项，买入美元看跌期权，如果美元确实贬值，通过行使看跌期权获得的收入，也可以部分弥补美元贬值的损失。

【考点】金融风险的防范

【出处】2012，江苏农信社

1.XX银行2012年10月资产和负债情况如下表示。其资产负债价值等于市场价值，资本金占资产总额的8%。

XX银行资产和负债情况

资产市场价值(亿元)利率%持续期(年)负债和资本市场价值(亿元)利率%持续期(年)

现金100 1年期定期存款

3年期商业贷款年期定期存款

5年期国债负债总计920

根据上述材料回答以下问题：

请计算该银行的持续期缺口、判断利率变化对该银行股本净值的影响(结果保留两位小数)。

为使股本净值免遭利率变动的不利影响，该银行应如何通过持续期缺口管理应对利率风险。

该银行的持续期缺口为0.53年。

因为该银行持续期缺口为正值，所以当利率上升时，银行净值随利率上升而下降;当利率下降时，银行净值随利率下降而上升。

(2)银行应该根据对利率走势的预测，制定相应的持续期缺口策略，以使银行在利率变动中取得保值或增值的经营绩效。具体策略如下：

1.当银行预测利率上升时，应该建立一个负的资金缺口，即通过增加负债总加权持续期或减少资产总加权持续期，或两者同时变动来实现负缺口策略。

2.当银行预测利率下降时，应该建立一个正的资金缺口，即通过增加资产总加权持续期或减少负债总加权持续期，或两者同时变动来实现正缺口策略。

【考点】持续期缺口的管理

【出处】2012，江苏农信社

2010年12月，为加强防范全球金融风险，巴塞尔委员会发布了巴塞尔协议III对银行资本监管提出了更高要求，将一级资本充足率提高至6%，核心一级资本充足率提高至4.5%，另设资本防护缓冲资金。中国银监会2011年4月颁布了《关于中国银行业实施监管标准的指导意见》，2012年6月出台了《商业银行资本管理办法(试行)》，明确规定核心一级资本充足率，一级资本充足率和资本充足率分别 不低于5%、6%和8%。引入2.5%的留存超额资本和0~2.5%的逆周期超额资本要求，增加系统重要性银行1%附加资本的要求。出现系统性德信贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率应分别不低于11.5%和10.5%。这一目标要求分别于2013年底和2016年底实现。同时，提出建立贷款拨备率和拨备覆盖率监管标准，规定贷款拨备率不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%。

根据上述材料，分析我国实施的新监管标准对我国银行业防范风险的作用。

【答案】资本充足率是银行资本总额与加权平均风险资产的比值，资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。资本充足率的高低，对银行的风险控制、信贷发放、新业务开展以及海外并购业务，均有着重要意义。

出于防范金融风险的角度考虑，提高银行核心资本充足率水平的要求，将银行互持的次级债和混合资本债自附属资本扣除，将会显著提升银行抵御经济波动所造成的金融风险的能力，减少在现有的资本充足率计算框架下，因为某一银行出现问题而导致其他银行出现连锁性资本充足率不达标的可能性，从而防范金融风险。

信贷投放现在面临两难境地，如果不采取信贷控制将会埋下重大隐患，如何正确地贯彻适度宽松的货币政策是摆在决策层面前的一个棘手问题。在不适宜直接压缩信贷的情况下，通过改变对于银行资本充足率的要求，提升银行自身的抗击风险能力，既能避免部分银行无视自身风险承受能力而过度放贷，又能在风险可控的情况下继续为相关的经济刺激计划提供必要的支持，可以视为一个有效的折衷手段。从长远看，提升资本充足率的要求水平，降低商业银行未来面临的金融风险，也将有利于银行业的稳定健康发展，是完善金融监管的题中应有之义。

【考点】信用风险的管理

【出处】2013，江苏农信社

2.美国次贷危机引发的金融危机向全球逐步扩散后，世界经济形势持续恶化，面对严峻的世界经济形势，各个主要经济体共同行动，全球联手应对当前的金融危机。论述全球联手应对金融危机的理由。

【答案】生产社会化和经济全球化是当今世界的基本经济特征。经济全球化表现为生产要素流动的全球化、资本的全球化、金融运作的全球化，市场的全球化。世界经济正面临严峻挑战，为避免美国的金融危机对全球金融市场带来系统性风险，各国联手应对这场危机。

国际关系主要是指国家之间、国际组织之间以反国家与国际组织之间的关系。其中，最主要的是国家与国家之间的关系。表现为共处与竞争、合作与冲突、屈服与对抗、和平与战争等。其中竞争、合作和冲突是基本的形式。国际关系的决定因素：国家间出现分离聚合、亲疏冷热的复杂关系，主要是由各国的国家利益和国家力量决定的。当前，联手应对金融危机是世界各经济体的共同利益所在。

建立国际新秩序是解决和平与发展问题的有效途径。解决和平与发展问题的有效途径是建立以世界各国共同利益为基础，并有利于和平与发展的国际新秩序。雷曼公司宣布破产或许将催生“金融新秩序”的建立。遭到次贷危机重创的世界各国都在思考同样的问题：世界迫切需要构建不依赖于美国的多元化货币金融体系和公平公正的金融秩序。

和平与发展是当今时代的主题。应对当前金融危机需要国际社会共同努力。

我国是人民民主专政的社会主义国家，绝不允许别国侵犯我国的国家利益，也绝不侵略别的国家。这决定了我国奉行独立自主的和平外交政策。中国愿继续与世界各国齐心协力，共同维护国际金融市场的稳定。人民银行将按照党中央、国务院的战略部署，继续与各国中央银行和国际金融组织保持密切沟通与合作，共同维护国际金融市场稳定。

国家要履行职能：经济职能、社会公共服务职能、发展国际交流与合作，创造有利于我国发展的国际环境的职能、维护世界和平，促进共同发展，积极发挥我国在国际社会中的作用的职能。人民银行和相关部门要对国内金融机构的海外投资进行了监测、汇总、分析，并根据金融危机的演变，及时提出加强投资管理和风险控制的建议，规范指导，各金融机构也积极应对。

【出处】2013，江苏农信社

1.本国货币贬值，可以使( )

A、本国进口、出口都增加 B、本国进口、出口都减少

C、本国出口增加、进口减少 D、本国进口增加、出口减少

【解析】贬值使本国产品在国外更便宜了，利于出口，国外产品价格上升会抑制进口。

【考点】汇率变动对经济的影响

【出处】2013，安徽农信社

2.本币对外币贬值，一般有利于本国( )

A.出境旅游 B.出境购物 C.扩大出口 D.扩大进口

【解析】贬值使本国产品在国外更便宜了，利于出口，国外产品价格上升会抑制进口。

【考点】汇率变动对经济的影响

【出处】2012，吉林农信社

3. 根据不同的外汇管理制度，汇率可以分为( )

A.固定汇率与浮动汇率 B.即期汇率与远期汇率

C.买入汇率与卖出汇率 D.基础汇率与套算汇率

【解析】根据外汇管理制度，可以把汇率分为固定汇率与浮动汇率。按照外汇买卖交割期限划分：即期汇率、远期汇率。按照制定汇率的方法划分：基本汇率、套算汇率。按照银行买卖外汇的角度划分：买入汇率、卖出汇率

【考点】汇率制度的种类

【出处】2012，江苏农信社

4.促进国际货币领域的合作和汇率稳定，帮助成员国调整和平衡国际收支，是下列哪个国际性金融机构的服务宗旨?()

A.国际清算银行 B.世界银行集团 C.国际货币基金组织 D.亚洲开发银行

【解析】国际货币基金组织即IMF，其建立的目的就是为了促进国际货币领域的合作和汇率稳定，帮助成员国调整和平衡国际收支。所以选择C

【出处】2012，江西农信社

5.人民币汇率形成更多参照国际货币市场的供应情况，依据市场供求确定人民币与各种外币的比价，称其为：

A汇率自由活动 B行政调控

C汇率市场化 D跟随美元浮动

【解析】汇率随外汇供求关系的变化而自由波动，称之为汇率市场化。

【出处】2013，山东农信社

1.为了消除逆差，实现国际收支平衡，在其他条件不变的情况下，采取本国货币贬值的方法以刺激出口，通常会导致国内( )

A.经济加速增长，就业机会增加 B.经济增长速度放慢，失业率提高

C.价格水平的不稳定 D.有效需求下降

【解析】本币贬值有利于刺激出口，在推动出口部门和进口替代部门经济增长的同时，还会通过“外贸乘数”作用带动所有经济部门的增长，增加就业。同时，对国内价格水平会产生影响，贸易品价格会上升，非贸易品价格下降。

【考点】国际收支不平衡的调节

【出处】2012，吉林农信社

2.下列会引起一国货币升值的因素有( )。

A.国际收支顺差 B.本国利率相对上升

C.财政赤字增加 D.本国物价水平相对上升

【解析】A选项国际收支顺差会导致一国货币升值。B选项提高利率，会在即期市场上导致货币升值，在远期市场上导致货币贬值。国家为弥补财政赤字而增加的货币发行以及物价水平的上升均会导致本国货币贬值，因此C、D错误。

【考点】影响汇率的因素

【出处】2012，江苏农信社

1.国际收支在逆差的情况下，必须要扩张货币的供应量。( )

【解析】国际收支逆差时，应采取紧缩的货币政策，减少货币供应量。

【考点】国际收支不均衡的调节

【出处】2012，吉林农信社

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【中国现行的金融体系】

　　按中国金融机构的地位和功能进行划分，主要体系如下：

　　1、中央银行。中国人民银行是中国的中央银行，1948年12月1日成立。在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，提供金融服务，加强外汇管理，支持地方经济发展。

　　中国人民银行与中国银行的主要区别为：中国人民银行是政府的银行、银行的银行、发行的银行，不办理具体存贷款业务；中国银行则承担与工商银行、农业银行、建设银行等国有商业银行相同的职责。

　　2、金融监管机构。中国金融监管机构主要有：中国银行业监督管理委员会，简称中国银监会，2003年4月成立，主要承担由中国人民银行划转出来的银行业的监管职能等，统一监督管理银行业金融机构及信托投资公司等其他金融机构；中国证券监督管理委员会，简称中国证监会，1992年10月成立，依法对证券、期货业实施监督管理；中国保险监督管理委员会，简称中国保监会，1998年11月设立，负责全国商业保险市场的监督管理。按照中国现有法律和有关制度规定，中国人民银行保留部分金融监管职能。

　　3、国家外汇管理局。成立于1979年3月13日，当时由中国人民银行代管；1993年4月，根据八届人大一次会议批准的国务院机构改革方案和《国务院关于部委管理的国家局设置及其有关问题的通知》，国家外汇管理局为中国人民银行管理的国家局，是依法进行外汇管理的行政机构。

　　4、国有重点金融机构监事会。监事会由国务院派出，对国务院负责，代表国家对国有重点金融机构的资产质量及国有资产的保值增值状况实施监督。

　　5、政策性金融机构。政策性金融机构由政府发起并出资成立，为贯彻和配合政府特定的经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。中国的政策性金融机构包括三家政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。政策性银行不以盈利为目的，其业务的开展受国家经济政策的约束并接受中国人民银行的业务指导。

　　6、商业性金融机构。中国的商业性金融机构包括银行业金融机构、证券机构和保险机构三大类。

　　银行业金融机构包括商业银行、信用合作机构和非银行金融机构。商业银行是指以吸收存款、发放贷款和从事中间业务为主的营利性机构，主要包括国有商业银行(中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行)、股份制商业银行(交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、兴业银行、上海浦东发展银行、恒丰银行等)、城市商业银行、农村商业银行以及住房储蓄银行、外资银行和中外合资银行。信用合作机构包括城市信用社及农村信用社。非银行金融机构主要包括金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、租赁公司等。

　　证券机构是指为证券市场参与者(如融资者、投资者)提供中介服务的机构，包括证券公司、证券交易所、证券登记结算公司、证券投资咨询公司、基金管理公司等。这里所说的证券主要是指经政府有关部门批准发行和流通的股票、债券、投资基金、存托凭证等有价凭证，通过证券这种载体形式进行直接融资可以达到投资和融资的有机结合，也可以有效节约融资费用。

　　保险机构是指专门经营保险业务的机构，包括国有保险公司、股份制保险公司和在华从事保险业务的外资保险分公司及中外合资保险公司。

中国全国大概有多少家银行

首先，中国的银行没有几万家，截至2017年9月5日，我国银行业金融机构共有法人机构4,026家，包括3家政策性银行、5家大型商业银行、12家股份制商业银行、1家邮政储蓄银行、47家外资银行、4家金融资产管理公司、162家城市商业银行、6家民营银行、976家农村商业银行、48家农村合作银行、940家农村信用社、1,381家村镇银行、77家信托公司、261家财务公司、57家金融租赁公司、25家汽车金融公司、5家货币经纪公司、15家消费金融公司。

引用数据：中国银行业监督管理委员会

可以核发信用卡的银行在16家以上，基本的全国性商业银行为16家都具备核发信用卡的权限，当然很多地方股份制银行业获得了核发信用卡的权限。

分别是： 中国银行、工商银行、农业银行、建设银行、交通银行、兴业银行、招商银行、

浦发银行、广发银行、平安银行、中信银行、华夏银行、光大银行、民生银行、

邮政储蓄银行、深圳发展银行。

16家主流全国性商业银行之外：宁波银行、江苏银行、北京银行、广州银行、上海银行、汇丰银行、花旗银行、富滇银行、东亚银行 等等。

全国现有多少家银行名称

银行作为一种金融机构，与日本人的生活有着密切的联系。日本的金融机构主要由中央银行、民间金融机构和政府金融机构这本大部组成。中央银行主要是指日本银行；民间金融机构是指民间的财团企业等所经办的各种城市银行、地方银行、信贷银行、互利银行等。另外还包括一些民营的生命、财产保险公司；政府金融机构是指以借贷资金为主要业务的日本开发银行、日本进出口银行和一些金融公库，另外还包括邮局的邮政储蓄等等。在人们的日常生活中，当然是那些民营的普通商业银行占着主导地位。其中大规模的城市银行全国主要有如下十二家：第一劝业银行、樱花银行、富士银行、大和银行、三菱银行、三和银行、东海银行、协和银行、大和银行、东京银行、?玉银行、北海道拓殖银行等等。这十二行的资金总额占据日本全部金融机构资金总额的四分之一。在银行开户对日本人来就是极为普通的事情。因为利用银行的户头，人们不仅可以储蓄，还可用于各种款项的收付转帐，甚为方便。比如房租、水电煤气、电话费等都可由银行从客户的户头上直接转付。个为的工资或其他收入也可以直接从对方转入存折户头。日本银行一般存款业务有活期存款、定期存款、零存整存款、高额活利存款等等。在银行开设户头存款时，先填好存款单。存款单上所要填的姓名、住址、电话号码、存款金额等项目。将存款单、现金和图章交给银行工作人员，然后他将存折作好后和图章一起还给你不算办完了。以后每次存款只需要拿着存折和现金，填好存款单就可以办理，而取款时还必须带上图章才能办理取款手续。现在在日本，人们已比较习惯于使用用存取款信用卡。办理存取款信用卡时，自己要设定一个四位数的密码。有了存取款信用卡，可以不用存折和图章，也不必一一填写存取款单，直接用银行设置的卡片机自由地存款或取款和查对现有存款金额。另外，日本的银行窗口营业时间都比较短，平时到下午三点就停止了业务，星期六和星期日还不营业，而卡片机还可以继续运转，一般持续到下午六点。这样存取款的时间范围加大了，也给人们带来了方便。日本的货币叫日元，以?字表示。货币种类分纸币和硬币两种。现在日本发行的纸币面值有10000?，?三种(原来的500?纸币现已不太常见，当然仍可以使用)。硬币面值有500?，50?，10?，5?，1?，六种。日元现在是世界上18种可以自由流通的货币之一。以日元兑换其他世界通行外汇也是很方便的。除东京银行为外汇兑换专门银行以外，其他另有近190家银行经过日本大藏省批准可以进行外汇兑换业务。这些可以进行外汇兑换业务的银行通常人们简称它为???。除了这些日本的银行以外，还有70多家外国银行在日本开设了90多个支店。其中美国的银行占三之一。另外有英国、法国、德国、瑞士等国家的银行。这些银行的支店有70%集中在首都东京，其余一些散布在大阪、横浜、神户等大中型城市。外国银行的主要业务也是存款、贷款和进行外汇兑换。但它们的储蓄额并不高，只占日本全国各银行储蓄总额的1%。而贷款率则超过日本全国银行总货款额的3%。除了这些外国银行的支店以外，还有100多家银行在日本设有办事处。中国银行也在东京设有常驻办事处。现在，日本已有不少家银行和中建立了业务联系，而其中又以三和银行为捷足先登。三和银行于1963年就与中国银行建立了代理业务。尔后，于1971年作为日本的银行首次参加了广州交易会。1972年在日元人民币直接结算问题上与中国银行首脑最初达成协议。1980年以后，三和银行积极致力于发展在中国境内的银行业务。到目前为止，在北京、大连、天津、上海、广州等地设立了五个常驻代办处，并在深圳和上海浦东开办了分行。现在与我国建立了银行业务，并有北京、上海、大连、广州、天津、深圳等地设立了常驻代办处的银行还有第一劝业银行、樱花银行、富士银行、住友银行、三菱银行等等。但是，从几年前开始，日本的银行储蓄额的增长开始变得缓慢，当然，晕与日本整个的经济增长速度和景气状况不无关系。但还有其他方面的原因。其中一个原因是，属于政府金融机构之一的邮政储蓄额的上升。有材料表明，到1975年(昭和50年)为止，日本的邮政储蓄总额终于突破了50兆日元大关。特别是从40兆日元增长到50兆日元只经过了短短的一年零五个月的时间。其增加额相当于一个大规模城市银行储蓄金总额。邮政储蓄之所以增长如此之快，很大的原因在于它对低额储蓄(原为300万日元以下，后增长600万日元以下)的利息不计税。面对这种竞争，银行也实行了类似政策。即所谓复利利息指定日期定期存款，并对低额储蓄(300万日元以下)利息实行免税(俗称???制度)等等。然 而，实行不久，发现许多人利用这一点，以虚名乱开低额储蓄户头，进行偷税漏税，迫不得已，???制度于1988年(昭和63年被废止。另外一个原因是，由于银行储蓄利息偏低，现在更多的日本人热衷于股票交易。特别是家庭电子计算机的运用，使许多人能不到交易所去，坐在家里就可以得到有关的股票信息，也可以通过电子计算机简单地购入股份或抛售股份。有些人甚至把这种股票交易视为一种金钱游戏。尽管购买股票含有一定程度的风险性，但一旦看准行情，买到看涨的股票，得到的利润要比银行储蓄的利息大得多。从而股票交易市场从银行手中争走了越来越多的顾客。面对这种人们日益脱离银行的现象，日本的银行家们今后不得不更加绞尽脑汁，苦心经营，来维持自己在金融界的地位。

全国各级各类银行大概有多少家

目前，我国农村银行类金融机构可以划分为四类、九种，分别是政策性银行中的农业发展银行，商业银行中的农业银行和中国邮政储蓄银行，农村合作金融机构中的农村信用社、农村商业银行和农村合作银行，以及新型农村金融机构中的村镇银行、农村贷款公司和农村资金互助社。

中国农业发展银行是中国农业领域的唯一一家政策性银行，主要面向粮食收储企业、农业产业化龙头企业等企业客户提供融资服务，而不对个人提供金融服务。

农村合作金融机构（包括农村信用社、农村商业银行和农村合作银行）、农业银行、邮政储蓄银行、村镇银行、贷款公司等都属于商业性银行业金融机构，主要是按照商业原则依据监管部门核定的业务范围为“三农”提供各类农村金融服务。其中，依据有关法律法规规定，贷款公司不能吸收社会公众存款。

农村资金互助社是按照银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点组建的合作性金融组织，主要是为入股的社员提供金融服务。

绝大多数人可能并不知道，中国有4070家银行（截至2019年6月30日银监会口径）。

普通人一生中用过的银行有多少？

十几家最多了对吧，但是其实中国一共有4000多家银行。

为什么有这么多银行、它们都是什么类型、为谁服务呢？

为什么我们普通人没有看见那么多银行呢？

下面我为大家分析一些我国银行的具体情况。

银行，按照定义，是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，商品货币经济发展的产物。

银行，素有百业之母之说。因为银行能够创造货币，而货币是现代经济的流通的命脉。

在我国银行按类型分为：国有大型、股份制商业银行、城市商业银行、农村合作银行、民营银行等。截至2019年6月30日，按照银监会的统计口径，一共有4070家银行。这些银行按照类型划分的情况如下：

当然，除了传统意义的银行，银监会监管体系下还有不少机构是"类银行机构"，这些机构实现的公司和银行类似，与银行也有千丝万缕的联系，但是监管条件、产品与银行不同。这类型机构包括信托公司、贷款公司、企业财务公司、汽车金融公司等。

这类型的公司划分情况如下表：

二、不同类型的银行有哪些？做什么呢？

虽然中央银行不是真正意义上的银行，但是央行是银行的妈妈，俗称“央妈”，所以还是需要说一下。

在我国，中央银行是中国人民银行。中央银行是国家的金融中心结构，负责制定并执行国家货币信用政策，调控国家经济发展，中央银行具有货币发行权，实行金融监管。

2.2政策性银行（开发性金融机构）-3家

政策性银行是由政府创立，执行政府经济政策,在特定领域开展金融业务的，非盈利目的专业性金融机构。

在我国，有中国进出口银行、中国农业发展银行2家政策性银行，国家开发银行1家开发性金融机构。

2.3 国有商业银行-6家

国有商业银行，是由国家（财政部、中央汇金公司）直接管控的大型商业银行。

在我国有6家，中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行

2.4 股份制商业银行-12家

股份制商业银行是相对国有商业银行公有制性质的,有较多非国有资本参股银行。

在我国有12家，招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行、浙商银行、恒丰银行、渤海银行

城市商业银行是中国银行业的特殊群体，前身是20世纪80年代设立的城市信用社，业务定位为中小企业提供金融支持，为地方经济搭桥铺路。从20世纪80年代初到20世纪90年代，全国各地的城市信用社发展到了5000多家。

然而，随着事业的发展，城市信用社在发展过程中逐渐暴露出许多风险管理方面的问题。20世纪90年代中期，中央以城市信用社为基础，组建城市商业银行。城市商业银行是在中国特殊历史条件下形成的，是中央金融主管部门整肃城市信用社、化解地方金融风险的产物。

我国共有134家城市商业银行

占据我国银行半壁江山的是农村商业银行、农村合作银行及农村信用社，一共2235家！

农村信用合作社是历史的产物，其是由中国人民银行批准、社员入股组成的农村合作金融机构、主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。农村信用社的宗旨是"农民在资金上互帮互助"，即农民组成信用合作社，社员出钱组成资本金，社员用钱可以贷款。农村合作银行也是类似的。

农村商业银行，有一部分是农村信用社改制后的产物。是由地方农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。

目前，央行和银保监会已经通知将不再组建新的，农村合作银行要全部改制为农村商业银行。全面取消资格股，鼓励符合条件的农村信用社改制组建为农村商业银行。要在保持县（市）法人地位总体稳定前提下，稳步推进省联社改革，逐步构建以为纽带、以为联接、以规制来约束的省联社与基层法人社之间的新型关系，真正形成省联社与基层法人社的利益共同体。

村镇银行是由中国银行业监督管理委员会批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的银行业金融机构，主要职责为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务。村镇银行的一个重要特点就是机构设置在县、乡镇，市场定位主要在于两个方面：一是满足农户的小额贷款需求，二是服务当地中小型企业。

2.8民营银行（17家）

中国民营银行是中国各地、各级、各类以民营资本为主体的民营银行的通称统称。目前中国有17家民营银行，其中大名鼎鼎的微众银行、网商银行，是民营银行。

令人不解的是，百度和中信合资的百信银行，却不是民营银行，而是归类于"其他金融机构"中。

2.9外资法人银行-41家

严格意义上讲，外资法人银行不是我国的银行，而是进入我国市场，接受我国银行业监管的外资银行的分支机构，一共有41家。

综上，我国一共有4407家银行，包括1家开发性金融机构、2家政策性银行、6家国有大型商业银行、12家股份制银行、134家城商行、2235家农商银行农信社农村合作银行、1622家村镇银行、17家民营银行、以及41家外资法人机构。

我国的银行机构有4000多家，这些银行可以分为以下几类

01 6家国有大型商业银行

这6家分别有中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、交通银行、中国邮政储蓄银行。这6家银行除了交通银行外，其网点基本覆盖到我国的每一个县。之前，邮政储蓄银行是单列，不作为国有大型商业银行统计，但邮储银行改革后，将邮储银行与中、农、工、建、交等5大行作为同一类，统称为国内的大型银行。

大型商业银行资产规模占整个银行体系资产规模的45%左右，网点数量占银行业网点数量的比例接近50%。这几家银行都是综合性商业银行，业务涵盖面广泛，多元，代表着中国金融界最雄厚的资本和实力。

02 12家全国性股份制商业银行

他们分别是招商银行、浦发银行、中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行、浙商银行、恒丰银行、渤海银行。

其中：招商银行于1987年成立，为最早成立的全国性股份制商业银行，同年成立的还有中信银行、深圳发展银行（平安银行前身）；民生银行于1996年成立，是我国第一家由非国有企业为主出资设立的股份制商业银行；渤海银行于2005年成立，为最晚成立的全国性股份制商业银行。

这12家银行称为大中型银行。12家全国性股份制商业银行资产规模占整个银行体系资产规模的24%。

上面6家大型银行与这12家全国性股份制商业银行，构成了整个银行体系的中流砥柱。

03 134家城市商业银行

城市商业银行的前身为城市信用社，是为城市集体企业、个体工商户以及城市居民服务的金融企业。城市信用社是在改革开放后出现的，是中国经济和金融体制改革的产物。

我国第一个城市信用社于1979年在河南驻马店成立，之后迅速发展，当时主要设立在地级以上大中城市，但有一些地方在县（市）也设立了城市信用社。1995年起，部分地级城市在城市信用社基础上组建了城市商业银行，并停止对新设城市信用社的审批。1998年开始，针对城市信用社经营不规范的问题开展整顿，少数违法违法经营的进行关停，其余纳入城市商业银行的组建范围。2012年3月29日，全国最后一家城市信用社宁波象山县绿叶城市信用社，改制为城市商业银行，即宁波东海银行，城市信用社正式退出了历史舞台。

全国范围内比较大型有影响力的城市商业银行包括北京银行、上海银行、宁波银行、南京银行、江苏银行、徽商银行等，即见到银行名称为“**地名+银行”基本上为城市商业银行，大部分城市商业银行都是中小型银行。当然，也有些城市商业银行并不以地名来命名，比如泰隆商业银行。城市商业银行资产规模约占银行体系的资产规模的12.8%。

04 近2300家农合机构（农村商业银行、农村合作银行及农村信用社）

农村商业银行、农村合作银行前身均为农村信用社，与农村信用社一起统称为农村合作金融机构，简称农合机构。

农村信用社在我国存在的历史比较久，最早可以上溯到1923年，中国华泽义赈救灾总会在河北省香河县成立第一个农村信用合作社；1927年，中国共产党在湖北省黄冈县建立第一个农民协会信用合作社。建国后，信用合作社、生产合作社、供销合作社作为三大合作运动在全国范围内广泛开展，基本上每个乡镇都至少有一个农村信用合作社，最高峰时期很多村都成立了农村信用社。2003年之后有开展了县级农信社的统一法人工作，农村信用社的法人数量减少。目前，以整个系统来计算，农合机构是银行体系中机构数量最多、网点最多、从业人员最多的。

2001年，全国首家农村商业银行江苏张家港农村商业银行成立；2003年，全国首家农村合作银行浙江鄞州农村合作银行成立，农村商业银行和农村合作银行称为农村信用社改制发展的两个方向。2010年，政策再次调整，明确股份制称为农村信用社的唯一发展方向，农村合作银行要改制为农村商业银行或股份制的农村合作银行，农村信用社也要改制成农村商业银行或股份制的农村信用社。

在改制农村商业银行的过程中，出现了农村信用社的合并，法人机构数量有所减少。一是部分地级市城区的农村信用社合并，比如泉州农村商业银行。二是极个别地级市开展了以地市统一法人的试点，比如江苏的江南农村商业银行就是由常州辖内原5家农村中小金融机构新设合并发起设立的全国首家地市级股份制农村商业银行。三是部分没县级行政单位的地市以地市统一法人组建农商行，比如东莞农商行、中山农商行。四是部分直辖市以直辖市为统一法人进行合并成立农村商业银行，比如北京农村商业银行、上海农村商业银行、重庆农村商业银行。五是副省级城市、计划单列市、省会城市的农村信用社合并为一家农村商业银行，比如深圳农村商业银行、广州农村商业银行、成都农村商业银行、武汉农村商业银行、青岛农村商业银行、大连农村商业银行等。六是个别省份以省会农村信用社为主体，其他农村信用社入股，发起成立全省统一的省级农村商业银行，比如宁夏的黄河农村商业银行，就是银川的农村信用社为主发起人，其他农村信用社共同参股成立的省级统一法人的农商银行。

中央一直强调要农村信用社的总体县域法人数量总体保持不变，目前农合机构的数量保持稳定，目前为2269家，资产规模占银行业的12.5%。大部分农合机构都限于在当地经营，因此大部分都属于中小型银行，少部分农商行实现了省内跨区经营，极少部分农商行实现省外跨区经营。

村镇银行由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行又被称为新型农村金融机构，是增加农村金融供给的重要措施，与农合机构一样被限制在当地经营。

2006年12月，银监会放宽农村银行业金融机构准入政策。2007年 3月，首批村镇银行在国内6个首批试点省（四川、青海、甘肃、内蒙古、吉林、湖北）诞生，首家成立的村镇银行为四川仪陇惠民村镇银行。2008 年，农行率先在湖北和内蒙发起设立两家村镇银行，开创了大型商业银行发起设立村镇银行的先河，之后建行、交行、民生、浦发等纷纷涉足。2009 年 6 月，银监会出台政策，允许符合条件的小额贷款公司转为村镇银行。随后政策进一步放宽，2012年2月，全国首家跨区域村镇银行——宁乡沪农商村镇银行开业。各金融机构纷纷发起设立村镇银行，特别是农村商业银行纷纷把发起设立村镇银行作为实现跨区经营的重要手段。2018年初，银监会发布关于开展投资管理型村镇银行和“多县一行”制村镇银行试点工作的通知，村镇银行政策进一步放宽。2019年4月，常熟农商银行获准在海口市筹建兴福村镇银行，成为首家获批投资管理型村镇银行的机构。

目前，村镇银行的数量1616家，但村镇银行整体规模偏小，约占整个银行业资产规模的0.9%，大部分属于微型银行。随着政策放宽，越来越多银行机构将发起设立村镇银行，村镇银行数量和规模将增加。

外资银行是指在我国境内由外国独资创办的银行。外资银行进入我国的最早时间可以上溯到晚晴时期，建国后外资银行纷纷撤出。到改革开放后，外资银行纷纷又进入中国大陆市场。

1979年日本输出入银行在北京设立了中国第一家外资银行代表处，拉开了银行业对外开放的序幕。外资银行主要特点是专业、门槛高，所以主要服务的是高端，这也是政策的限制，因此这些年外资银行发展一般。随着金融行业对外开放的推进，外资银行准入门槛松绑，以及对外资银行业务限制的减少，比如，中外合资银行的中方合作伙伴不再局限于金融机构，外资行业务范围与中资行趋于一致，外资银行定期存款门槛降至50万元，必然带来外资银行数量和业务规模的增加。

民营银行的资本金主要来自民间，由民间资本控股，这里主要指2014年后成立的民营银行，不包括1996年由全国工商联牵头组建、民营资本参与设立的民生银行。建立民营银行主要是为了打破中国商业银行业单元国有垄断，实现金融机构多元化。

这些新成立的民营银行很多没有实体网点，很多为网络银行，主要是为了与传统银行实现差别化竞争与发展。可能很多人都享受过民营银行的服务，比如微信的微粒贷就是由微众银行提供的。民营银行自主性更高，具有私营性，逐利性更强，所以很多民营银行的贷款利率都比较高。同时，他们也提供比较高利率的存款产品。

08 1家住房储蓄银行

住房储蓄银行是专营房地产存款、信贷、结算业务的金融企业。业务范围是: 办理住房和其他房地产生产、流通领域的存贷款，经营住宅和其他房地产投资开发，办理住房券结算、居民住宅专项储蓄存款及个人买房长期低息抵押贷款，发行住房债券，经办其他银行委托的各项业务。

我国首家住房储蓄银行是1987年成立的烟台住房储蓄银行，安徽省蚌埠市也成立住房储蓄银行，专门办理与房改配套的住房基金筹集、信贷、结算等政策性金融业务。但进入20世纪90年代，我国建立公积金制度后，住房储蓄银行的职能基本被住房公积金管理中心取代。2000年，蚌埠住房储蓄银行被当地城市信用社合并。2003年，烟台住房储蓄银行改制为恒丰银行，成为我国第11家全国性股份制商业银行。

2004年2月，我国首家按照国际通行运作模式建立的住房储蓄银行——中德住房储蓄银行2004年2月15日在天津正式开业。初期将在天津开展业务，目前逐步向全国推广。

住房储蓄银行能够开办，主要原因在于目前的住房公积金的覆盖率只占城镇从业人员比重的32%。大量非国有企业和个体人员如私营企业、个体工商业者、一部分“三资”企业和外商驻华机构的员工等，并不享有住房公积金政策。住房储蓄银行的运作模式恰好能够弥补这一不足，可以给体系外需要买房的客户提供低息贷款。特别是近期受疫情影响，取消住房公积金制度为企业减负的呼声很高。如果真的取消住房公积金，那么住房储蓄银行必将成为住房公积金的替代性措施。

政策性银行是指由政府创立，以贯彻政府的经济政策为目标，在特定领域开展金融业务的不以盈利为目的的专业性金融机构。我国实行政策性金融与商业性金融相分离，组建政策性银行，承担严格界定的政策性业务，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理工具。个人基本不会与这类银行直接发生业务联系。

1994年，我国设立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三大政策性银行，直属国务院领导。2015年3月，国务院明确国开行定位为开发性金融机构，从政策银行序列中剥离。

开发性金融机构是政策性金融机构的深化和发展，以国家信用为基础，以市场业绩为支柱，通过融资贯彻国家政策，实现政府的发展目标。简单地说就是既开展政策性金融业务，又开展商业性金融业务的金融机构。我国的开发性金融机构只有国家开发银行这一家。

全国现有多少家银行倒闭

新中国正式宣布倒闭的第一家银行是海南发展银行。 1998年，由于债务过多而被允许关闭。当时，中央银行已经分配了40亿贷款也无力回天。第二个是汕头商业银行。由于高利率、资金挪用和账外贷款等一系列问题，发生了支付危机。最终于2011年重组为广东华兴银行。

由于管理不善，河北省苏宁县上村农村信用合作社于2012年破产。它成为中国历史上第一个破产的农村信用社，也获得了第一名。除以上三家外，包商银行于2020年8月申请破产。该银行由中央银行和中国银行业监督管理委员会接管一年半。该银行成立于1998年，取得了很好的成绩，但最终由于内部经营问题，导致银行资不抵债。

四大国有银行：中国银行、中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行 　　三家政策性银行： 国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行 　　十三家股份制银行：交通银行、上海浦东发展银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、兴业银行、浙商银行、中国民生银行、中国光大银行、华夏银行、渤海银行、中信银行、北京银行、上海银行等 商业银行。

农村信用社在民主管理、业务经营、组织建设等方面进行了一些改革,信用社贷款的特点信用社经营的主要业务是农村信贷,农信社改革的目的就是要通过产权和管理体制改革,三、把农信社交由省级政府管理是适应我国目前农村生产力发展水平

• 农信社企业贷款发展，农社信贷金融服务公司

1、合作制产生的历史背景。农村信用社应立足于“三农”不是凭空定论，而是有着真切朴实的历史根源的。中国民间有古训叫做“翻身不忘本”，官方也有名言叫作“富而思源”。农村信用社虽已成就农金巨头并统领农村金融市场，但其原身胎生于“三农”，本质上与“三农”共承相同的血脉。中国是一个网状的农业大国。经济底子薄弱，经济结构粗放而不完善。新中国成立以来的相当长的一段时期，农村经济框架定格为“一体两翼”。即农业生产合作是主体，供销合作、信用合作是两翼。由此可见，合作金融是合作经济的重要组成部分，是我国社会主义初级阶段的典型股份制也即合作制金融组织。其股东也即社员都是土生土长的农民兄弟。股金自然不是“官方”的资本。<
2、合作制确定的市场定位。20世纪50年代初，中国社会主义社会生产力水平偏低，最广大农民太需要通过资金互助，以期实现合作化农业生产，推动社会化经济发展。于是，党和政府从融通区域社会资金、防止民间高利贷剥削的宏观计划出发，领导人民群众组建合作金融组织，发挥调节资金余缺的互助服务功能，共同建设好社会主义计划经济。至此，由农民自愿入股组成，由入股社员民主管理，主要为入股社员服务的，具有一级法人资格的合作金融机构即为农村信用合作社。因其充分体现组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性且不以盈利为最大目的，而被认定为社会主义劳动群众集体所有制，至此，服务“三农”的市场定位便确立起来。
3、合作制运行的历史进程。1951年至1959年，农村信用社资本由农民入股，干部由社员选举，信贷为社员提供，合作制性质明显，是扶持农业生产的重要金融力量。1959年至1980年，由于极左路线影响，农村信用社先后下放给人民公社、生产大队管理，后来交给贫下中农操作，成为基层社队的金融工具。1980年至1996年，农村信用社由农业银行管理，合作制“三性”基本恢复，期间设立了县级联社，但实际上成了国家银行的基层机构，走上了“官办”的道路。1996年底，农村信用社与农行脱钩，由人行监管。现又进行新一轮改革。<
农村信用社在曲折中发展，与“三农”有扯不断的渊缘。即使其管理体制和经营机制多变，但合作制性质不变，客户群体不变，最广大的信用合作伙伴始终是纵横在农村经营着农业的农民。因此，农村信用社从历史发展的角度看，应该立足于“三农”。

农村信用社是由农民人股、入股农民民主管理、主要为人股农民服务的金融组织，是经中国人民银行批准的合法金融机构，农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。中国农村信用社发展大体经历了四个重要阶段：

1951年至1959年，是新中国农村信用社组建和发展的第一阶段。1951年5月中国人民银行总行召开了第一次全国农村金融工作会议，决定大力发展农村信用社．到1957年底，全国共有农村信用社个。这一时期的农村信用社，资本金由农民入股，干部由社员选举，通过信货活动为社员的生产生活服务，基本上保持了制的性质，成为农民生活上的参谋助手，以及扶持农业生产的重要力量。

1959年至1980年，这一阶段由于极左路线的影响，农村信用社曾先后下放给人民公社，生产大队管理，后来又交给贫下中农管理，农村信用社基本上成为基层社队的金融工具。

1980年至1996年,农村信用社由农业银行进行管理．1984年，国务院批转了中国农业银行《关于改革信用社管理体制的报告》，提出把农村信用社真正办成群众性的金融组织，在遵守国家金融政策和接受农业银行领导、监督下，独立自主地开展业务．恢复和加强农村信用社“组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性”。此后在中国农业银行的领导下。农村信用社在民主管理、业务经营、组织建设等方面进行了一些改革，特别是县级联社的设立，对农村信用社各项业务的发展和内部管理起到了明显的作用。但同时也使农村信用社成为国家银行的“基层机构”。走上了“官办”的道路，贷款大里投放乡镇企业。农民对信用社的经营活动失去监督。

1996年8月，国务院下发了《国务院关于农村金融体制改革的决定》（国发[1996]33号），进一步明确了农村信用社改革管理的政策措施，农村信用社得到长足的发展。到2000年底，全国农村信用社各项存款亿元，各项货，亿元，比1980年分别增长56倍、134倍。农村信用社已成为农村金融的主力军和联系农民的金融纽带，在支持农业和农村经济发展中发挥着举足轻重的作用。

新的征程，新的形势，农村信用社面临着新的任务，加快农村信用社改革和发展，已经成为巩固农业基础地位、调整农业产业结构、增加农民收入、促进城乡一体化发展的一项战略措施。“十五”规划纲要明确指出：农村信用社要坚持为农业、农村、农民服务的方向，因地制宜加快管理体制改革，充分发挥农村信用社在农村金融服务中的主力军和联系农民的金融纽带作用。只要按照中央的要求和农民的需要，深化改革，加强管理，改善服务，农村信用社就一定能够在支持农业和农村经济发展中、创造新的辉煌。

浅谈如何做好农信社信贷业务的贷后管理

贷前调查、贷中审查、贷后检查是农村信用社信贷管理的基础性工作。随着农村信用社业务范围的不断扩大，信贷业务快速发展，信贷产品不断丰富，贷款主体、贷款方式、贷款投向等日趋多元和复杂，信贷风险较难把握。切实加强贷后管理，有效防范化解信贷风险，已成为农信社在有效履行职能的同时，实现自身可持续发展的重要保证。笔者结合目前农村信用社的实际，就加强农信社贷后管理谈几点粗浅看法，以供商榷。
一、当前农信社贷后管理工作存在的主要问题
（一）贷款新规制度学习不够，理解偏差，执行力有待于提高
2010年，为加强信贷管理，中国银监会相继出台了《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》(并称三个办法一个指引，以下统称贷款新规)，将以往粗放式的信贷管理整合规范为精细化管理方式。但是由于时间紧、工作任务重，部分信贷人员对新制度办法学习不够，仍按老一套的方法去管理客户，在与客户的合作、风险的预警、传导、反应和处置等方面还没有规范化，更谈不上精细化，基本上还处于简单、粗放型的初级管理阶段，显然无法满足业务快速发展和多元化客户的需求。
（二）农信社客户呈现多元化，竞争激烈，贷后管理难度加大
由于农信社现有的考核模式，县级联社着重考核基层社的贷款、利润、不良贷款、存款等主要经营指标。其中利润指标的考核占很大比重，于是营销项目，发展业务成为基层社的工作重点。贷款营销力度大，就能多实现利润，利润等主要经营指标完成得好，就能拿到挂钩绩效工资。因此大家都重视贷。重贷轻管现象比较普遍，贷后管理难度却明显加大。现阶段，农信社客户呈现多元化，不再是单一的种养殖户和农事企业，管理难度明显加大。同业竞争中，部分商业银行的准入门槛低于农信社，服务水平、服务设施优于农信社，让企业更青睐商业银行，导致管理难度加大。
（三）贷款检查多半流于形式，检查面窄，不能解决根本问题
由于基层日常业务繁重，造成贷款检查流于形式，不能充分暴露贷款使用过程中存在的主要问题。具体表现为：一是检查结论定性化、简单化。比如对于借款用途、担保能力等内容检查的结论都是诸如：正常、良好、按规定执行等。二是贷后定期检查的内容趋于格式化，检查面较窄。三是检查报告内容简单，除了一些财务指标有些变化外，其他内容雷同。四是贷后管理的核心工作是搞好贷后检查，揭示贷款发放后可能出现的风险，研究防范和化解措施。目前，一些贷后检查仅限于一般形式，未能解决根本问题。如少数信贷部门经理仅凭企业提供的财务报表和平时了解的表面现象在办公室进行分析和撰写报告，而对第一还款来源的持续性和可靠性，第二还款来源的完整性、足值性和安全性却了解分析不足，更谈不上对潜在或显现的信贷风险提出有针对性的防范和化解。 二、加强贷后管理工作的几点建议
（一）严格执行贷款新规的有关规定，建立风险管理体系。按照贷款新规要求，对法人客户贷款50万元以上、个体工商户和农村承包经营户贷款30万元以上的要实行严格的柜台受托支付管理，从源头上防范资金挪用风险。一是设立风险信贷员，联社信贷管理部门要专门建立风险信贷员，从揭示借款人真正的风险点出发，加强贷后管理，重点监督资金支付方式，资金使用用途是否合理，是否存在挤占挪用信贷资金现象；二是要建立资信信息库，对贷后检查中发现的情况应及时归类、形成书面报告，把有关信息输入信息库，并加强对贷款担保者、抵押物、质押物的跟踪检查与评估。三是要实行督查制度，联社要经常督查各社贷后检查情况，并按照《辽宁省农村信用社信贷管理制度有关规定》组织信贷人员到各社对贷款进行交叉普查，重视风险，把日常的防范、控制与集中普查相结合，为完善信贷管理提供依据。
（二）实行严格的贷款退出管理制度，建立风险预警机制。为加强贷后管理，必须建立系统的风险管理制度，实行严格的贷款退出制度。一是更新观念，全面客观地预测借款人生产、经营发展前景，即使效益尚好，但其行业已处于衰退期，预期前景暗淡的客户也要及时退出，因为退出本身就是规避风险。二是及时预警，对借款人的生产、经营即将进入衰退期时就对相应行业或借款人进行预警分析，制订提前退出计划。三是区别对待，分析行业形势，按照借款人特征、人品、信用制定科学的清退方案，凡是贷款到期无资金偿还的，要逐笔降本，并尽早落实，特别是对自然人贷款到期可采取降本收息的办法，逐步退出。
（三）建立不良贷款三清办法，把损失降到最低限度。清收不良贷款，把损失降到最低限度，是贷后管理的重要组成部分。一是农户、企业生产和经营停止时间要摸清，可能的情况下，要在第一时间收集到借款人作出停止经营的信息，抢抓信贷资金退出的最佳时机。二是农户、企业生产和经营停止原因要分清，农信社必须区分清楚借款人停止生产和经营的真实原因是由于受宏观经济环境、行业风险因素的不利影响，还是因为农户、企业自身内部管理不完善，或是农户、企业为了逃废银行债务有意为之等，这一点对研究处置方案有着十分重要的意义。三是农户、企业生产和经营停止债务要清理，必须要及时对其资产进行清理，哪些是我们的抵押资产，变现能力如何，其他资产价值状况如何，其中可能用于偿还我们贷款的比例有多大，以便及时地、尽可能多地向债务人主张权利。


云南省农村信用社的发展历程

2005年3月28日，云南省农村信用社联合社（以下简称省联社）正式成立，开启了云南省农村信用社改革发展的崭新纪元。 从1952年11月，我省首家农村信用社——宜良蓬莱农村信用合作社成立至今，云南省农村信用社已走过了60年风雨历程。2005年3月28日，云南省农村信用社联合社成立，在省委、省政府的正确领导下，在各有关部门的关心和支持下，云南农信社贯彻落实科学发展观，坚持服务“三农”宗旨，践行“诚信服务、合作共赢”的服务理念，始终发扬信合人艰苦奋斗、敢为人先、勇于拼搏的精神，从较小较弱的“草根金融”发展成为云南银行业中机构网点分布最广、存贷款规模最大、支农服务功能最强的金融机构。在实现跨越发展的过程中，全省农信社通过服务“三农”、支持中小微企业和重大民生工程，为全省经济社会发展发挥了重要的金融支撑作用。 有效的信贷投入支持了经济社会的快速发展。全省农信社始终坚持“立足‘三农’，服务城乡，支持中小企业，促进地方经济社会健康发展”的市场定位，准确把握宏观调控政策，紧扣省委、省政府发展经济和“三农”发展的决策部署，不断调整信贷结构和投向，加大对“三农”、实体经济、民生工程和就业促就业的信贷投入，确保了我省抗旱应急水源工程建设、农业产业化龙头企业、移民安置、城镇化、产业扶持和省级重点工程及项目的信贷资金需求，为我省经济社会发展注入了强大动力。截止2012年12月末，全省农信社各项存款余额3958.2亿元，比年初净增791.3亿元；各项贷款余额2315.1亿元，比年初净增368.6亿元，存贷款存量和增量稳居全省金融机构第一位；上缴税金29.17亿元，对云南经济发展贡献度持续加大。 科学的激励机制调动了干部员工的工作热情。全省农信社始终把组织存款作为业务发展的重中之重，牢固树立“人人是经营、个个做营销”的理念，建立健全有效的激励机制，实行绩效挂钩，充分调动全员营销的积极性。各地农信社充分发挥点地缘人缘及网点连接城乡的优势，以“走千家、访万户、送服务、助‘三农’”活动为抓手，大力宣传推介农信社的产品和服务，增进与客户的沟通合作，广泛寻找储源，拓宽吸储揽存渠道，挖掘存款增长潜力。 创新的金融产品满足了不同客户的服务需求。全省农村信用社积极创新金融服务产品，充分发挥小额信贷的优势，推出了林权抵押贷款、抗旱应急水利建设贷款、“贷免扶补”创业小额贷款、农户建房小额贷款、企业经营性物业抵押贷款、小企业联保贷款等30多个新业务新产品，极大地满足了“三农”、中小微企业等客户的多元化金融服务需求。 先进的科技引领提高了农信社的服务水平。省联社高度重视科技信息化建设，树立“科技领社”理念，举全省农信社之力，从人、财、物、政策等各方面加大科技投入，建设“金农网”工程，推动农信社金融服务实现电子化、多样化、现代化。建成了综合业务系统，加入了人民银行现代化支付系统、银联系统和全国农信银资金清算系统，实现了跨省、跨行资金汇划即时到账。发行了金碧卡，实现了“一卡在手、神州任你走”；开通了电话银行、网上银行、手机银行，并加快推广ATM机具、POS机、自助警银亭、惠农支付服务点等自助服务渠道，让各类不同资源的客户随时随地得到现代化金融服务。截止2012年12月末，全省农信社银行卡发卡量达1360万张，中间业务品种达37个，自助银行近500个，自助设备近2900台，POS机达2万台，惠农支付服务点7256家。 强烈的社会责任树立了农信社的良好形象。多年来，全省农信社积极参与各类社会公益活动，开展扶贫济困送温暖，为贫困地区修路、建桥、助学、灾后重建等捐款达200多万元，较好地承担了社会责任，体现了农信社强烈的社会责任，树立了良好的社会形象。2012年，省联社还捐助“爱心水窑”建设250万元，着力帮助改善边远山区人民群众饮水困难问题。因农信社长期致力于社会公益事业，被云南金融博览会评为“最佳社会责任奖”。 2013年，全省农信社以科学发展观为指导，围绕省委、省政府“翻两番、增三倍、促跨越、奔小康”的战略目标，以存款突破4000亿元为新的起点，全面落实“八个坚持”治社方略，深入实施“8761”发展战略（到2017年末，存款达到2000亿元、贷款达到6000亿元、利润实现100亿元、税收实现70亿元），努力攻坚克难，积极创新金融产品和服务，持续加大“三农”、中小微企业、重点项目建设和重大民生工程的信贷投入，为全面建成小康社会作出更大的贡献。

中国农村信用合作社的起源及发展

农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。
农村信用社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社的债务承担责任，依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。
农村信用合作社是银行类金融机构，所谓银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转帐结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。
农村信用合作社又是信用合作机构，所谓信用合作机构是由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融机构，简称“信用社”，以互助、自助为目的，在社员中开展存款、放款业务。信用社的建立与自然经济、小商品经济发展直接相关。由于农业生产者和小商品生产者对资金需要存在季节性、零散、小数额、小规模的特点，使得小生产者和农民很难得到银行贷款的支持，但客观上生产和流通的发展又必须解决资本不足的困难，于是就出现了这种以缴纳股金和存款方式建立的互助、自助的信用组织。
农村信用合作社作为银行类金融机构有其自身的特点，主要表现在：
1、农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。
2、主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，现在和商业银行贷款没有区别。
3、由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便灵活。农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。
农村信用社是由农民入股,实行社员民主管理,主要为社员提供金融服务的地方性金融组织,它的服务对象是农民,服务区域在农村,服务目标是为了促进地方经济的发展和社会的稳定,农村信用社建社 50多年来,在不同的历史时期,都为我国的农业和农村经济,以及农村社会稳定作出了较大的贡献。
然而,建国后成立的农村信用社都是以行政指令组合而成的名义上的合作组织,从一开始就不符合“自愿、互助合作、民主管理”等合作制原则规范,经历了多次整顿、改革,现在合作金融的基本属性已经所剩无几。长期以来,由于我国农村经济发展的极不平衡,农村信用社现有产权状况的多样性,农民参与农村信用社民主管理的意识低下等原因造成了农村信用社的亏损和历史包袱严重,农村信用社产权制度变迁的国家偏好和农民的接受程度之间存在着矛盾,信用社复杂的股权结构和长期的“官办”色彩更加剧了这一矛盾。
截至2003年6月末,全国信用社法人机构个,其中信用社个,县级联社2441个,市地联社65个,省级联社6个;各项存款余额亿元,各项贷款余额亿元,分别占金融机构存款总额和贷款余额的11.5%和10.8%。2001年底,全国信用社不良贷款5290亿元,占贷款总额的44%,当年有46%的信用社亏损,亏损金额167亿元,历年累计亏损挂帐1250亿元;有58%的信用社已经资不抵债,资不抵债金额为161亿元。这一连串触目惊心的数据表明,信用社的改革稍有不慎就有可能出现影响到整个金融系统甚至经济环境的系统性风险,因此在改革过程中保持信用社的稳定经营至关重要。
然而,这并不等于说我国不需要合作制农村信用社,或国际规范的农村信用社在我国无法生存。国际经验表明,许多发达国家,合作金融仍然是各国金融业中不可或缺的生气勃勃的重要组成部分。合作金融的必要性和存在生存、发展的空间就在于弱势群体可以通过团体合作、资金联合的方式,实现互助,解决单个社员不易解决的经济问题。现在,在我国广大农村地区,金融服务业面临的现实是:商业银行战略转向、机构网点收缩;政策性银行无力直接伸到最基层去顾及农户的金融需要;农村信用社也面临重组、改造,甚至撤并;民间借贷、地下钱庄日渐活跃。因此,完全有必要发育一大批农民自己的真正意义上的农村信用合作组织。对现有农村信用社也应区别情况进行可行的合理的改造。为此,国家决心将农村信用社按照合作制进行规范,并明确提出我国农村信用社的改造应当是一个在国家适度推动下的自然过程。
对农村信用合作社改革的思考
●农信社50多年来在支持“三农”发展过程中的作用不可低估，在“三农”未来的发展中更将起到不可替代的作用。
●农信社改革的总体要求是：明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当扶持、地方政府负责。
●这次改革试点方案设计不搞“一刀切”。不论是产权改革还是管理体制改革，都提供了可选择的不同模式。
●中央部门监管、省级政府管理、农信社自主经营“三位一体”的管理体制，是目前情况下和现有认识水平上的最佳选择。
●以县为统一法人是一种比较成熟的产权形式，适应“三农”发展的趋势，见效也比较快，是这次农信社改革的重点。
●在国家财政、税收、资金等扶持政策支持下的产权改革，无论是采取何种模式，都要立足于机制转换及建立和完善健全的法人治理结构。
近来，随着8省市农村信用合作社（简称农信社）改革试点工作的逐步展开，这一农村金融体制改革的重大举措，越来越成为社会各界关注的热点。笔者深感对以下几个问题的认识与农信社改革的效果密切相关。
一、要理直气壮地肯定和宣传农信社在支持经济建设和农村经济发展中的历史地位和重要作用。
社会各界对农信社的改革试点工作很关心，各种评论很多。总体上看，这些评论对农信社改革趋向评价积极，对产权和管理体制改革见解纷纭，而对农信社这些年来的工作似乎是“贬多褒少”，或者说是谈农信社过去的功绩和未来作用的文章不多。事实上，农信社50多年来在支持“三农”发展过程中起到了不可低估的作用，农信社在“三农”未来的发展中更将起到不可替代的作用。我国是一个有8亿多农民的大国，农村生产力水平仍较落后，农信社改革还不能完全都走市场化的道路，还必须适应我国经济发展不平衡的特点和地区农业生产力的发展水平，还必须有国家政策性的扶持。农信社改革的目的就是要通过产权和管理体制改革，使农信社真正成为农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带。全面正确评价农信社历史、现实和将来的地位和作用，不仅有利于提高全国62．8万名农信社职工和长期从事农信社监管工作干部的积极性，而且有利于推动农信社改革试点工作的顺利进行。从两个方面的数据可以充分说明这一点：
1、截至2003年6月末，农信社存款余额亿元，贷款余额亿元，这两项指标分别仅占金融机构存款总额和贷款余额的11．5％和10．8％。与此形成鲜明对比的是，6月末农信社农业贷款余额6966亿元，占全部金融机构农业贷款总额的83．8％，比1996年末增加5483亿元，增长幅度达370％。
2、随着国有商业银行改革的加快，四大国有商业银行经营网点近几年来正在大规模地从县级以下地区撤出。自1998年以来，四大国有商业银行仅从甘肃、河南、湖南、贵州、吉林五省就撤并了个分支机构。虽然农业银行在大多数地区还设有县级机构，但由于贷款权的上收，很多都是只存不贷，加上邮政储蓄又从农村转移出去资金每年不少于 1000亿元，使得农村金融供需矛盾更加突出。这种发展趋势，一方面使农信社为“三农”服务的压力日趋加大，但另一方面给农信社也带来了一个难得的历史发展机遇。近两年来，小额信用贷款在农村地区迅速发展的情况就是一个有力的证明。现在，全国90％以上的农信社都开办了小额信用贷款和农户联保贷款，自 2001年正式开办以来，截至今年7月末，共累计发放2918亿元，大大缓解了农民贷款难的矛盾，而且其间蕴藏着很大的发展潜力。
二、要坚持实事求是的原则，因地制宜、分类指导。
我国经济发展很不平衡，东部沿海省市和中西部地区差异很大，各地农信社的经营状况和发展水平也大不一样，不同地区农村经济发展对农村金融的要求也不相同。虽然农信社改革已经研究论证了很长时间，并且也在局部地区进行了多方面的试验，但是，对于如何构建适合我国国情的农信社管理体制和农信社的产权结构，如何选择适应不同地区农村经济发展水平和服务要求的农信社组织形式等问题，都需要进一步探索和试验。
因此，在这次改革试点方案的设计中没有搞“一刀切”。不论是产权改革还是管理体制改革，都提供了可选择的不同模式。在产权体制改革方面，允许股份制、股份合作制、合作制并存；在企业法人形式方面，有农村商业银行、农村合作银行（股份合作制）、以县为统一法人的农信社、县与乡镇两级法人的农信社多种形式；即使是以县为统一法人，也可选择合作制或股份合作制。省级政府的农信社管理体制，在不把管理权逐级下放的原则下，完全由省级政府决定。国家扶持政策既体现了扶持的力度，也给具体操作留下了很大的余地和灵活性，如央行再贷款和专项票据可以权衡得失实行“一省两制”。可以看出，试点方案是认真总结过去农信社改革经验和教训的改革方案，充分体现了实事求是的精神。试点省市如何结合当地实际情况作出正确的选择，则成为改革试点成功与否的关键。
三、把农信社交由省级政府管理是适应我国目前农村生产力发展水平，总结农信社50多年发展历史，在现有认知水平上的最佳选择。
50多年来，农信社的管理体制问题经过多次反复，一直没有得到很好的解决。回顾这些年来的历史，农信社虽然经历了1951年—1958年、1959年—1979年、1979年—1996年、1996年—2003年四个不同管理阶段的变化，但实际上都是由国家金融机构来管理的。事实证明，农信社点多分散，国家金融机构人力、手段都有限，鞭长莫及，根本难以真正管理好农信社。今年3月，国务院机构改革成立了银监会，但银监会管理农信社实质上是自己监管自己，似乎不太合理，作为过渡期，国务院授权管理是可以的，但时间不宜过长。对农信社的管理，不能再回到人民银行或者农业银行管理的体制，也不能由银监会长期负责下去，这一道理，应该是不言而喻的，也是无可争议的。现在试点方案设计的中央部门监管、省级政府管理、农信社自主经营“三位一体”的管理体制，应该说是目前情况下和现有认知水平上的最佳选择。舆论上对农信社管理体制交由省级政府负责多有质疑或担忧，但尚未看到有谁提出更好的设想和建议。
国务院在试点方案中明确了省级政府对农信社管理的职责，概括起来主要有四点：一是督促农信社贯彻执行国家金融方针政策，引导农信社坚持为“三农”服务的经营宗旨；二是依照国家有关法律法规，指导本地区农信社加强自律性管理，督促农信社依法选举领导班子和聘用主要管理人员；三是统一组织有关部门防范和处置辖内农信社金融风险；四是帮助农信社清收旧贷，打击逃废债，查处农信社各类案件，建立良好的信用环境，维护农村金融秩序稳定。同时，方案还强调，省级人民政府应坚持政企分开的原则，对农信社依法管理，不干预农信社的具体业务和经营活动，不把对农信社的管理权下放给地（市）和县、乡政府。这是在试点工作中必须坚决贯彻落实的。前不久，有位省委书记曾对农信社的同志说，过去地方政府只管催你们贷款，以后管理责任下放后就不一样了，也要盯住你们的不良贷款、违法乱纪等问题了。这句话对我们改革管理体制来说，是值得深思的。现在有一个重要问题，就是省级政府既不能把管理权限再下放到地、市、县政府，防止基层政府和领导个人干预农信社经营，但是又要发挥地、市、县政府在农信社发展中的积极作用，这是在试点过程中必须正视和解决的问题，要不然管理体制改革就很难说是成功了。
还有个别人提出，能不能不设对农信社的管理主体。这样做，在国外完全市场经济的国家或许可以，但在我国目前的现实情况下，这种设想行不通。我国还处在社会主义初期阶段，现行的市场约束机制和法制都还很不健全，农信社的产权制度和法人治理结构也都很不完善，还不能没有管理主体对农信社进行必要的、间接的、宏观的管理。
四、中西部地区要把农信社产权改革的重点放到以县为统一法人的产权形式上。
与管理体制改革试点相比，农信社产权体制改革试点更为大家所关心，也更为复杂。改革方案在产权体制改革上提供了三种模式：股份制、股份合作制、合作制。从农信社的发展历史看，可以说农信社从来就没有实行过真正意义上的合作制，即：自愿加入，自愿退出，一人一票，民主管理。而是随着50年代“一大二公”为主旨的农村生产关系的变化，逐步变成了国家银行的附属机构。但是，不能因此就否定合作制在中国农村大地上存在和发展的合理性和可行性。尽管这次提出了几种产权改革模式，但是中西部地区包括有的东部沿海农业大省，还是应该把产权改革的重点放在以合作制为基础、以县为统一法人的产权形式上来。以县为统一法人是一种比较成熟的产权形式，适应“三农” 发展的趋势，见效也比较快，应该是这次农信社改革试点的重点。要积极创造条件推广这种模式，包括积极探索以县为统一法人的股份合作制农信社产权形式。西方金融学派中有一“功能论”的观点，认为金融机构的功能比形式更为重要。农信社产权改革选择何种模式、何种组织形式，一定要充分考虑当地经济及“三农”发展的实际需求。
组建农村商业银行和农村合作银行作为改革试点，是兼顾了东部沿海地区经济较为发达的实际，是一种积极、必要的探索。但农村商业银行和农村合作银行如何将股东利益的最大化和增强服务功能有机地结合起来，如何有效防止内部少数人控制决策层，是尚待解决的两大难题。同时，农村商业银行包括农村合作银行是一把双刃剑，在增强市场竞争力的同时，也带来了增大风险的可能。全国124家城市商业银行和股份制商业银行的资产质量和管理现状尽管都在提高，但还不容乐观，目前我们对自己的监管能力也难以乐观得起来。现在组建农村商业银行的基础、条件与1995年组建城市商业银行时相比也难说好多少，全国高级金融管理人才的储备也很不够，农村吸引人才的条件、环境也比不上城市，参与城市银行市场的竞争决不是农村商业银行的优势。因此，组建商业性的农村银行，即使在东部沿海较发达地区，在改革试点时期也不宜多。尽管有这么多困难，然而，确实具备组建农村商业银行和农村合作银行条件的地区，仍要积极地去试，努力探索出一条产权关系明晰而又适应当地经济发展的农村金融改革的成功之路。但要防止揠苗助长，欲速不达。另外，就股份合作制而言，不能因为股份合作制在乡镇企业和城市金融机构未能走通，就简单地认为也不适合于农信社改革。对农信社改革应当宽容一点，应当允许多种产权模式和组织形式的探索。
这里需要特别提出的是，在国家财政、税收、资金等扶持政策支持下的产权改革，无论是采取何种模式，都要立足于机制转换及建立和完善健全的法人治理结构上。政策设计的理念或出发点，就是花钱换来一个良好的机制，以达到增强服务功能的目的。离开机制的转换，后者就无从谈起，或是不可能实现。所以，要正确把握国家扶持政策的精神，切实把注意力放在转换机制上，放在提高效益上，放在改善服务上，使农信社逐步走上自我发展的良性循环轨道。
另外，如果按照市场法则，不少农信社早就该撤销关闭了，但考虑到农信社现在的支农作用以及金融风险等问题，这次改革试点明确提出只是对少数严重资不抵债、机构设置在城区或城郊、支农服务需求较少的农信社，可按有关规定予以撤销，这是十分明智和正确的。否则，很可能产生“多米诺骨牌”效应，真会出现一些专家担心的地区性“农村金融空洞化”。
五、增强农信社对“三农”的服务功能，这是农信社改革的关键所在，也是衡量农信社改革成功与否的标准和试金石。
农村信用合作社改革的问题
一、当前信用社面临的突出问题
目前信用社面临的最为紧迫的问题是三个方面：
1、金融风险日渐累积，且缺乏迅速遏制的办法。2001年底，信用社不良贷款5290亿元，占贷款总额的44%，其中呆滞和呆帐贷款分别占31%和8%，当年全国46%的信用社亏损，亏损额167亿元，历年累计亏损挂帐1232亿元。如果预计呆滞贷款50%在未来会变为呆帐贷款(实际情况可能比这一比例更高)，那么不良资产与累计亏损的数额大约在4000亿元左右。
2、产权不清、体制不顺是信用社难以从根本上改善其经营状况的重要原因。如何界定信用社的产权制度及其性质，是信用社改革面临的首要问题和基础性的环节。目前，信用社已经不具备成为合作金融组织的条件。建立真正属于农民自己的合作金融组织不仅需要逐步完善有关的法律法规体系，还需要充分竞争和完善的资本市场作为依托及其他更加复杂的制度条件，因此合作金融的真正建立和发育当是中国农村一项长期的目标和任务。
信用社脱离农业银行以后，产权问题始终没有从根本上得到解决，因此解决管理体制问题和扶持政策也无从谈起，造成信用社的金融风险的化解和经营管理改善缺乏坚实的制度基础。
3、满足农村居民的基本金融服务，信用社已独木难支。
二、已经实施的改革试点及其评价
农村信用社的改革进行了几个方面的试点：一是在北京、天津、海南、宁夏等五个省市实行建立省级联社的试点，二是在四川、浙江等五省试行建立地市联社和省级信用合作协会(作为信用社的行业管理机构)，三是经国务院批准，江苏省进行了建立县一级法人，乡信用社作为其分支机构的改革试验。同时张家港、常熟、江阴三个地级市进行了农村股份制商业银行的试点。四是人民银行在 8个县开展了信用社利率放开的改革试验。
上述改革试点基本是在恢复和重建合作金融体系的指导思想下进行的，除江苏省的改革以外，都没有触及信用社的产权制度问题。但是，信用社的产权问题是所有政策和管理体制设置的基础和前提。依照不触及产权制度而重建农村合作金融体系的改革思想，管理体制的重新设计、历史亏损和不良资产的处理就会失去依据和标准。而不能明确亏损和不良资产处理政策的标准及重建管理体系的依据，改善农村信用社的经营状况和逐步化解金融风险的目标就难以真正实现。这几年来的实践表明，仅仅在管理体制层面进行调整，难以从根本上解决信用社面临的诸种难题。在产权制度不明晰、财产责任不清楚的情况下，中央政府无法确定是否或如何给予相应的政策扶持。因为产权不清，财产使用的后果就缺乏最终责任人。在这种情况下，中央政府投入大量资金虽然可以解决信用社暂时的经营困难，但却难以保证信用社就此之后就可以形成良性循环、可持续发展的机制，中央政府也可以自此就免除其存款保险人与全部金融风险最终承担者的责任。
四、当前改革应予关注的几个问题
对于信用社改革，在一些重大问题上各个层面的分歧还比较大。应在考虑改革方案时予以关注。
1、进一步明确信用社改革的目标。根据各个地区的实际情况，逐步满足多样化的农村金融需求是信用社改革的根本目标，而暂时解决信用社的经营困难，处理目前的累计亏损和不良资产只应是阶段性目标。由于地区的差异，强调统一的管理模式或必须是什么样的所有制形式，显然不是一种符合实际的改革思路。
2、管理体制及监管模式的确立问题。信用社的监管体制如何设置，是改革中的一大难题。建立全国统一的联社管理体制是一种集聚风险的制度设计。继续保持3.8万家产权独立的信用社由中央银行监管并负责业务管理、指导也不现实。
3、要求地方政府担负管理和监管责任，信用社改革应采取分散决策。中央政府不可能永远担当信用社经营风险最终责任人和存款保险人的角色。
4、地方政府承担地方金融机构的管理和监管职责应以储蓄保险体系或金融风险防范基金的建立为前提。与地方金融管理体系建设相配合的一条重要措施是：应尽快建立多层次存款保险制度和金融风险防范基金，以降低和分散中央银行(其实是中央财政)所担负的银行机构的全部风险。
5、对信用社的扶持和经营限制应予权衡。这包括现有不良资产、累积亏损的处理政策和未来扶持政策两个方面。
6、应逐步扩大贷款利率自由化改革的试验。 7、信用社改革应与整个农村金融体系建设相配套。