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金蝶K3 V12.2 费用预算系统用户手册
金蝶 K/3 V12.2 费用预算系统 用户手册版权声明本书著作权属于金蝶软件（中国）有限公司所有，在未经本公司许可的情况下，任何单 位或个人不得以任何方式对本书的部分或全部内容擅自进行增删，改编，节录，翻译，翻印， 改写。金蝶软件（中国）有限公司 2010 年 11 月前言感谢您使用《金蝶 K/3 V12.2 费用预算系统用户手册》 。 本手册包含的内容可以帮助您进行有效的费用预算系统使用，主要包括 以下内容： 系统总述 操作建议 详细的操作流程 系统的功能和特点 系统设置 在手册的前言部分还向您提供了获得其它帮助信息的途径及编写约定。读者对象本手册假设您在本手册涉及的业务领域具有较好的工作经验和知识，并 假设您对金蝶 K/3 产品基础知识有整体的了解。如果您没有使用过本系统， 我们建议您接受一次或者更多的本子系统的培训课程（请同金蝶本地分支机 构联系，获得更多培训信息） 。如果您希望了解更加深入的系统知识，如系统 接口等，请先了解金蝶 K/3 系统架构、MS SQL SERVER 知识和阅读金蝶 K/3 系统技术文档。相关信息来源您还可以通过以下途径了解我们的系统，并获取您需要的服务和帮助。 1. 在线信息如果您需要及时了解金蝶K/3 产品动态，交流产品应用解决方案，可以登 录金蝶网站（/） 。 2. 售前咨询服务根据企业的发展和管理需要，提供管理咨询及解决方案，帮助企业作出 快速、准确的决策。 3. 产品培训金蝶公司秉承技术创新、管理创新的宗旨，不断提供给客户完整的行业 解决方案。在提供优秀产品的同时，不断推出配套的培训服务，帮助用户在 应用软件时达到事半功倍的效果。 4. 实施咨询服务金蝶公司吸收十多万客户的经验，结合国内外先进的管理理念和管理软-1-件的实施方法，推出符合中国国情的标准软件实施方法--金手指实施方法。我 们愿意运用我们在企业管理及IT技术方面的知识，帮助顾客获得更大的成功！ 5. 现场支持服务我们的资深专业人员面对面地和您沟通，在运行现场对问题进行研究分 析，使问题迅速得到解决。 6. CRM 服务借助客户关系管理系统（金蝶 EAS-CRM）我们建立了客户综合信息管理 库，能够快速地解决客户的问题并保留历史记录，以便提供长期、持续、高 效的服务。 7. CSP 服务支持金蝶公司融合多年客户服务经验与国外先进的管理思想，提炼出客户常 用的和最需要的服务为一体的 CSP 服务。它是以金蝶公司先进的科技手段和 专业化的服务队伍为依托，在业界领先推出的项目完整、功能全面的系统性 服务产品。 8. 呼叫中心 通过客户呼叫中心服务（Call Center） ，提供全面、周到的服务，快速解 答客户应用问题。 9. 个性化服务针对企业个性化的需求，我们提供&量身定制&服务，使用一切资源，包括 和合作伙伴一道为您提供全面的应用解决方案。 10. 便利服务 金蝶不仅是解决方案的提供者，也是相关附属产品的提供者。我们提供 的便利服务不仅省去您选择的苦恼，还有利于保证相关产品和系统的兼容性 和一致性。 11. 合作联盟服务 我们和其它 IT 领域先导型的企业进行战略合作， 为您提供企业管理咨询、 系统集成、相关知识培训等全方位的服务。在此，您不仅能得到金蝶的服务 资源，也能以优惠的条件享受金蝶合作伙伴的资源。 12. 版本升级服务 版本升级服务将使您随时代的进步而保持投资的增值，以优惠的价格实 现软件“以旧换新” 。-2-金蝶 K/3 产品设计思想金蝶 K/3 以企业基础管理为核心设计思想，对覆盖产品（服务）价值链 的业务的流程进行全面的计划、组织、协调，及对业务的有效处理和有效控 制的管理。针对战略企业管理的特点，强调对企业基础数据、基本业务流程、 内部控制、知识管理、员工行为规范等管理，通过丰富的工具与方法有机整 合并提供贯穿战略企业管理全过程所需的决策信息，实时监控战略执行过程 中的问题，帮助企业创造持续增长的核心竞争力。基础管理是企业持续的管理实践。基础管理的好坏决定了企业的战略目 标能否实现，也决定了企业持续发展是否有坚实的内核。强调过程管理是基 础管理的特性，是因为它是能真实反映业务处理过程的第一手的、最详尽的 资料，使企业的业务决策和战略决策建立在“理性”的基础上。关于金蝶金蝶国际软件集团有限公司是亚太地区领先的企业管理软件及电子商务 应用解决方案供应商，是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一，是 中国软件产业的领导厂商。金蝶开发和销售的软件产品包括针对快速成长的 新兴市场中企业管理需求的企业管理软件、通过互联网提供服务的电子商务 应用软件和为企业构筑电子商务平台的中间件软件。同时，金蝶向全球范围 内的顾客提供与软件产品相关的管理咨询、实施与技术服务。金蝶独特的“快 速配置，快速实施，快速应用，快速见效”的全球化产品与服务定位，能够 帮助顾客从容面对不确定商业环境带来的挑战，实现业务流程与 IT 技术的完 美结合，有效管理变革，确保组织快速、持续和健康成长。-3-金蝶国际软件集团有限公司是中国第一个 WINDOWS 版财务软件； 第一个 纯 JAVA 中间件软件；第一个基于互联网平台的三层结构的 ERP 系统―金蝶 K/3 的缔造者；同时金蝶 K/3 还是中国中小型企业 ERP 市场中占有率最高的 企业管理软件。 2004 年 10 月， 金蝶正式对外发布了新一代产品―金蝶 EAS 4.0 (KINGDEE ENTERPRISE APPLICATION SUITE)。金蝶 EAS 构建于金蝶自主 研发的商业操作系统―金蝶 BOS 之上，面向中大型企业，采用最新的 ERPⅡ 管理思想和一体化设计，有超过 50 个应用模块高度集成，涵盖企业内部资源 管理、供应链管理、客户关系管理、知识管理、商业智能等，并能实现企业 间的商务协作和电子商务的应用集成。编写约定通用格式约定 格式 宋体 下划线 斜体 图形界面格式约定 格式 “” 〖〗 【】 && → 键盘操作约定 格式 [键 1 ] [键 1+键 2] 鼠标操作约定 格式 单击 意义 按下鼠标左键点击某一对象。-4-意义 正文。 输入信息。 提示信息。意义 窗口名称。 普通菜单项或树状结构菜单项。 窗口中的按钮。 窗体中的选项。 连续选择菜单及其子菜单或树状结构。意义 键盘上的键名。 在键盘上同时按下两个键。双击 右击 拖放连续两次鼠标左键打开某一对象。 选中某一对象按下鼠标右键。 按住鼠标左键不放移动鼠标到指定位置，放开鼠 标键。特别标志 格式 温馨提醒： 注意： 举例： 操作前提： 定义： 意义 提醒某些操作可能会导致一些严重的后果，请用 户谨慎使用。 提供一些应用关键的描述。 列举实例以便用户加深理解。 进行某一操作之前,必须先完成的操作。 定义内容中出现的财务或计算机术语。流程图图例说明本手册中的主要业务流程均采用 EPC（Event-driven-Process Chain）图进 行描述。EPC 全称 Event-driven-Process Chain，即事件驱动的流程链方法，通 过连接事件和任务， 用户可以明确地建立复杂的业务流程的模型， 并开展分析。 EPC 方法不仅使用易于理解的符号和语言帮助用户、咨询顾问描述业务信息 系统，而且还集成了组织结构、功能、数据和信息流等重要特性。EPC 模型 可以显示出任务链和责任链发生中断，将如何影响到公司优化其流程的能力。 通过将组织与各个任务进行匹配， 用户可以非常方便地看到一个流程中涉及到 哪些部门或岗位。 EPC 图中涉及到的元素说明如下表： 名称 事件 图标 定义 事件描述了状态的发生，它反 过来又充当了一个触发器。 功能描述了初始状态向最终状 态的转换。 组织单元描述了企业的大体结 构。-5-示例 收到原始 凭证 录入凭证功能组织单 元财务部会 计信息、 物料、 资源对 象 流程路 径 逻辑操 作符信息、物料或者资源对象描述 了现实世界中的对象（比如业 务对象、实体） 。科目流程路径显示了流程之间的前 凭 证 处 理 后连接关系（可以辅助导航） 流程 。 逻辑操作符描述了事件和功能 或流程之间的逻辑关系。 “XOR” ：表示从多个流程中， 必须并且只能选择其一； “V” ：表示“或”的关系； “Λ” ：表示“且”的关系。控制流控制流描述了事件和功能或流 程之间的先后和逻辑依赖关 系。 信息流/物流定义了某个功能是 否被读取、变更或者写入。 资源/组织单元分配描述了哪个 单元（员工）或资源来处理某 个功能或者流程。信 息 流、物 流 资源、 组织单 元分配意见反馈感谢您使用我们的产品及用户手册。在本手册的最后附有意见反馈表， 您可以在上面说明您对我们的产品或用户手册的意见和建议，并通过金蝶分 支机构或直接传真至(6 K/3 产品事业部反馈给我们, 我们将期待 你给予我们好的建议和意见。-6-目录第 1 章 系统概述 ...................................................................................................................................... 1 1.1 关于本系统 ..................................................................................................................................... 1 1.2 本系统在K/3 ERP中的位置 ........................................................................................................... 2 1.3 与其它系统的接口 ......................................................................................................................... 3 第 2 章 主要业务流程及规范 .................................................................................................................. 5 2.1 系统总体业务流程图 ..................................................................................................................... 5 2.2 系统初始化 ..................................................................................................................................... 6 2.2.1 系统初始化流程图 ................................................................................................................ 6 2.2.2 业务流程说明 .......................................................................................................................... 8 2.3 费用预算流程 ................................................................................................................................. 8 2.3.1 费用预算流程图 .................................................................................................................... 8 2.3.2 业务流程说明 ........................................................................................................................ 10 第 3 章 基础资料设置 ............................................................................................................................ 13 3.1 业务预算方案 ............................................................................................................................... 13 3.1.1 业务预算方案管理 ................................................................................................................ 14 3.1.2 业务预算方案控制 ................................................................................................................ 19 3.2 预算科目 ....................................................................................................................................... 20 3.2.1 预算科目的操作 .................................................................................................................... 21 3.2.2 预算科目的逻辑 .................................................................................................................... 26 3.3 预算科目对应平台 ....................................................................................................................... 26 3.3.1 预设预算科目 ........................................................................................................................ 26 3.3.2 预算科目设置菜单栏、工具栏说明 .................................................................................... 28 3.3.3 预算单据取预算科目规则 .................................................................................................... 28 3.4 预算控制策略平台 ....................................................................................................................... 29 3.4.1 预算控制策略平台的操作 .................................................................................................... 30 3.4.2 预算控制逻辑说明 ................................................................................................................ 37 3.4.3 预算控制策略平台工具栏说明 ............................................................................................ 38 3.5 多级审核管理 ............................................................................................................................... 39 第 4 章 公用功能 .................................................................................................................................... 41 4.1 单据设置 ....................................................................................................................................... 41 4.1.1 单据编码规则 ........................................................................................................................ 41 4.1.2 单据选项................................................................................................................................ 41 4.2 审批流管理 ................................................................................................................................... 41 4.2.1 审批授权................................................................................................................................ 42 4.2.2 日常审批管理 ........................................................................................................................ 44 4.3 单据公用功能 ............................................................................................................................... 45-1-4.4 序时簿公用功能 ........................................................................................................................... 50 4.4.1 单据的筛选查询 .................................................................................................................... 50 4.4.2 单据业务批量处理功能 ........................................................................................................ 53 4.4.3 单据管理功能 ........................................................................................................................ 56 4.5 报表公用功能 ............................................................................................................................... 58 4.5.1 查询方法................................................................................................................................ 58 4.5.2 功能........................................................................................................................................ 59 第 5 章 工资费用预算 ............................................................................................................................ 61 5.1 单据编辑 ....................................................................................................................................... 61 5.1.1 单据新增................................................................................................................................ 61 5.2 预算单序时簿 ............................................................................................................................... 63 5.2.1 过滤条件................................................................................................................................ 63 5.2.2 工具栏说明............................................................................................................................ 64 5.2.3 关联生成................................................................................................................................ 65 5.2.4 预算控制................................................................................................................................ 67 第 6 章 折旧费用预算 ............................................................................................................................ 69 6.1 单据编辑 ....................................................................................................................................... 69 6.1.1 单据新增................................................................................................................................ 69 6.2 预算单序时簿 ............................................................................................................................... 71 6.2.1 过滤条件................................................................................................................................ 71 6.2.2 工具栏说明............................................................................................................................ 72 第 7 章 制造费用预算 ............................................................................................................................ 73 7.1 单据编辑 ....................................................................................................................................... 73 7.1.1 单据新增................................................................................................................................ 73 7.2 预算单序时簿 ............................................................................................................................... 75 7.2.1 过滤条件................................................................................................................................ 75 7.2.2 工具栏说明............................................................................................................................ 76 7.2.3 关联生成................................................................................................................................ 77 7.2.4 预算控制................................................................................................................................ 79 第 8 章 管理费用预算 ............................................................................................................................ 81 8.1 单据编辑 ....................................................................................................................................... 81 8.1.1 单据新增................................................................................................................................ 81 8.2 预算单序时簿 ............................................................................................................................... 83 8.2.1 过滤条件................................................................................................................................ 83 8.2.2 工具栏说明............................................................................................................................ 84 8.2.3 关联生成................................................................................................................................ 85 8.2.4 预算控制................................................................................................................................ 86 第 9 章 销售费用预算 ............................................................................................................................ 89-2-9.1 单据编辑 ....................................................................................................................................... 89 9.1.1 单据新增................................................................................................................................ 89 9.2 预算单序时簿 ............................................................................................................................... 91 9.2.1 过滤条件................................................................................................................................ 92 9.2.2 工具栏说明............................................................................................................................ 92 9.2.3 关联生成................................................................................................................................ 93 9.2.4 预算控制................................................................................................................................ 95 第 10 章 财务费用预算 .......................................................................................................................... 97 10.1 单据编辑 ..................................................................................................................................... 97 10.1.1 单据新增.............................................................................................................................. 97 10.2 预算单序时簿 ............................................................................................................................. 99 10.2.1 过滤条件.............................................................................................................................. 99 10.2.2 工具栏说明 ........................................................................................................................ 100 10.2.3 关联生成............................................................................................................................ 101 10.2.4 预算控制............................................................................................................................ 103 第 11 章 投资预算 ................................................................................................................................ 105 11.1 单据编辑 ................................................................................................................................... 105 11.1.1 单据新增 ............................................................................................................................ 105 11.2 预算单序时簿 ........................................................................................................................... 107 11.2.1 过滤条件 ............................................................................................................................ 107 11.2.2 工具栏说明 ........................................................................................................................ 108 11.2.3 关联生成 ............................................................................................................................ 109 11.2.4 预算控制 .............................................................................................................................111 第 12 章 其他支出预算 .........................................................................................................................113 12.1 单据编辑 ....................................................................................................................................113 12.1.1 单据新增.............................................................................................................................113 12.2 预算单序时簿 ............................................................................................................................115 12.2.1 过滤条件.............................................................................................................................115 12.2.2 工具栏说明 .........................................................................................................................116 12.2.3 关联生成.............................................................................................................................117 12.2.4 预算控制.............................................................................................................................118 第 13 章 物料消耗预算 .........................................................................................................................119 13.1 单据编辑 ....................................................................................................................................119 13.1.1 单据新增.............................................................................................................................119 13.2 预算单序时簿 ........................................................................................................................... 122 13.2.1 过滤条件............................................................................................................................ 122 13.2.2 工具栏说明 ........................................................................................................................ 122 13.2.3 关联生成............................................................................................................................ 123-3-第 14 章 报表分析 ................................................................................................................................ 125 14.1 跨期费用预算执行分析表 ....................................................................................................... 125 14.1.1 过滤条件............................................................................................................................ 125 14.1.2 报表查询............................................................................................................................ 127 14.1.3 报表操作............................................................................................................................ 128 14.2 费用预算执行分析表 ............................................................................................................... 128 14.2.1 过滤条件............................................................................................................................ 128 14.2.2 报表查询............................................................................................................................ 130 14.2.3 报表操作............................................................................................................................ 131 14.3 费用预算综合查询报表 ........................................................................................................... 131 14.3.1 过滤条件............................................................................................................................ 131 14.3.2 报表查询............................................................................................................................ 133 14.3.3 报表操作............................................................................................................................ 133 第 15 章 预算检查 ................................................................................................................................ 135 15.1 预算映射方案 ........................................................................................................................... 136 15.1.1 映射方案的操作 ................................................................................................................ 136 15.1.2 映射方案的逻辑 ................................................................................................................ 137 15.2 预算检查报表 ........................................................................................................................... 138 15.2.1 过滤条件............................................................................................................................ 138 15.2.2 报表查询............................................................................................................................ 139 15.2.3 报表操作............................................................................................................................ 140 附录A 意见反馈 ................................................................................................................................. 141-4-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第1章系统概述第1章 系统概述1.1 关于本系统预算管理是信息社会对财务管理的客观要求。市场风云变幻，能否及时把握信息，抓住 机遇是企业驾驭市场的关键。全面预算管理对现代企业的意义可以概括为： （1）提升战略管理能力 战略目标通过全面预算加以固化与量化，预算的执行与企业战略目标的实现成为同一过 程；对预算的有效监控，将确保最大程度地实现企业战略目标。 通过预算监控可以发现未能预知的机遇和挑战，这些信息通过预算汇报体系反映到决策 机构，可以帮助企业动态地调整战略规划，提升企业战略管理的应变能力。 （2）有效的监控与考核 预算的编制过程向集团企业和子公司双方提供了设定合理业绩指标的全面信息，同时预 算执行结果是业绩考核的重要依据。 将预算与执行情况进行对比和分析，为经营者提供了有效的监控手段。 （3）高效使用企业资源 预算计划过程和预算指标数据直接体现了（集团公司）各子公司和各部门使用资源的效 率以及对各种资源的需求，因此是调度与分配企业资源的起点。 通过全面预算的编制和平衡，企业可以对有限的资源进行最佳的安排使用，避免资源浪 费和低效使用。 （4）有效管理经营风险 全面预算可以初步揭示企业下一年度的经营情况，使可能的问题提前暴露。 参照预算结果，公司高级管理层可以发现潜在的风险所在，并预先采取相应的防范措施， 从而达到规避与化解风险的目的。 （5）收入提升及成本节约 全面预算管理和考核、奖惩制度共同作用，可以激励并约束相关主体追求尽量高的收入 增长和尽量低的成本费用。 编制全面预算过程中相关人员要对企业环境变化做出的理性分析，从而保证企业的收入 增长和成本节约计划切实可行。 预算执行的监控过程关注收入和成本这两个关键指标的实现和变化趋势，这迫使预算执 行主体对市场变化和成本节约造成的影响作出迅速有效的反应，提升企业的应变能力。-1-第 1 章 系统概述金蝶 K/3 费用预算系统用户手册1.2 本系统在 K/3 ERP 中的位置-2-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第1章系统概述1.3 与其它系统的接口（一） 与费用管理系统的接口 费用管理系统要依据费用预算系统进行预算控制。费用承担部门可以依据已经编制 的费用预算编制费用预算执行，系统还可自动对执行结果进行分析。（二） 与业务预算系统的接口 费用预算系统可以是业务预算系统数据的来源，制定工资费用、折旧费用、制造费 用预算后，产品预算成本计算会将这些单据，作为预算期产品总生产成本的一部分。（三） 与资金预算系统的接口 各类费用预算还是编制费用付款预算编制的依据。 其他支出预算是编制其他付款预算的依据。-3-
金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 2 章 主要业务流程及规范第2章 主要业务流程及规范2.1 系统总体业务流程图费用预算流程图如下：费用预算业务流程图 费用管理 费用预算 资金预算 业务预算产品预算成本计算费用报销控制生成费用付款预算生成其他付款预算根据费用预算的业务处理流程，金蝶 K/3 费用预算系统主要包括了以下几类预算： 折旧费用预算： 折旧费用预算是反映企业固定资产提取折旧的费用预算。 工资费用预算： 工资费用预算是各部门上报的人员工资费用预算。 制造费用预算： 制造费用预算是一种能反映直接人工预算和直接材料使用和 采购 预算以外的所有 产品成本的预算计划。 管理费用预算：-5-第 2 章 主要业务流程及规范金蝶 K/3 费用预算系统用户手册管理费用预算，是指 企业日常生产经营中为搞好一般 管理业务所必须的费用预算。 编制管理费用预算时，要分析企业的业务成绩和一般 经济状况，务必做到合理化。 管 理费用项目比较复杂，且多属 固定成本，因此，可以先由各费用归口部门上报费用预算。 给费用预算提供资金支出资料，在管理费用预算的最后，还可预计预算期管理费用 的现金支出数额。 销售费用预算： 它以 销售预算为基础， 销售费用预算， 是指为了实现 销售预算所需支付的费用预算。 要分析销售收人、销售利润和 销售费用的关系，力求实现 销售费用的最有效使用。 销售费用预算应与 销售收入预算相配合，应有按产品品种、销售区域、费用用途的 具体预算额。 财务费用预算： 财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括 利息支出（减 利 息收入） 、汇兑损失（减汇兑收益）以及相关的手续费等。 投资预算 投资预算是指企业为了今后更好的发展,获取更大的报酬而作出的资本支出计划。 其他支出预算 其他支出预算编制主要列出除材料采购预算以外的，营业外支出预算。2.2 系统初始化2.2.1 系统初始化流程图详细内容见初始化流程图 2-1：-6-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 2 章 主要业务流程及规范-7-第 2 章 主要业务流程及规范 流程图 2-1金蝶 K/3 费用预算系统用户手册2.2.2 业务流程说明初始化流程相关内容见表 2-1: 目标 业务 背景 适用 范围 序号 1 2 3 4 正式启用系统，完成基础数据的初始化，确保全面预算系统的预算编制、审批、执 行、分析。 初次实施本系统，在正式进行业务处理前，需要录入一系列的基础数据。 在进入正式的全面预算编制前，都必须要先录入相关的基础数据以及进行相关设 置。 处理说明 责任部门 责任人 维护币别和汇率：根据企业可能涉及的外币业务情况， 财务部 预算管理员 确定币别及“04-预算汇率”汇率类型对应的汇率体系， 汇率体系数据还需要在日常及时更新。 创建业务预算方案：根据预算委员会确定的预算周期， 财务部 预算管理员 制定对应周期的业务预算方案。 确定预算科目：根据企业的行业、处理的业务等原则确 财务部 预算管理员 定预算科目。预算科目是出三大预算报表的取数依据。 定义要素项目：根据企业的费用类别等定义要素项目。 财务部 预算管理员 要素项目不但是编制费用预算的主要维度，还是编制费 用付款预算以及进行费用控制的依据。 预算管理员 定义预算单据默认的预算科目规则：为了快速录入预算 财务部 单据，编制同类业务的预算，预算科目大同小异，为此， 系统提供了“预算科目对应平台”让用户设置不同预算 单据的默认预算科目。用户在编制预算时，还可修改默 认的预算科目。 多级审核管理：对预算单据定义多级审批级次，指定审 批人等。 定义预算控制策略：预算编制完成后，还有一项重要职 责是进行预算执行控制，不同的预算，有不同的控制要 求。为此，系统提供了一个灵活的平台，供用户定义预 算控制策略。 财务部 财务部 预算管理员 预算管理员5672.3 费用预算流程2.3.1 费用预算流程图详细内容见费用预算流程图 2-2：-8-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 2 章 主要业务流程及规范编制工资费 用预算工资费用预 算各业务部门主 管编制折旧费 用预算折旧费用预 算资产管理部会 计编制制造费 用预算制造费用预 算制造部门预算 员编制管理费 用预算管理费用预 算各业务部门预 算员A-9-第 2 章 主要业务流程及规范金蝶 K/3 费用预算系统用户手册流程图 2-22.3.2 业务流程说明费用预算流程相关说明见表 2-2： 目标 各业务部门按预算管理部门建的业务预算方案、预算科目、要素项目等，编制费用-10-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 2 章 主要业务流程及规范业务 背景 适用 范围 序号 1 2 3 4 5 6 7 8预算。 企业要求各业务部门根据销售、采购、经营过程中的费用计划、投资计划等编制未 来一段时间的费用预算。 各业务部门根据本部门的费用支出情况编制费用预算。 处理说明 工资费用预算：各业务部门根据人头预算编制工资 费用预算。 折旧费用预算：资产管理部门对资产档案编制折旧 费用预算。 制造费用预算：生产制造部门根据生产计划编制制 造费用预算。 管理费用预算：各业务部门根据企业搞好一般管理 所必需付出的费用进行预算编制。 销售费用预算：销售部门根据实现 销售预算所需支 付的费用编制预算。 财务费用预算：财务部门根据企业借款合同计出利 息支出、汇兑损失、手续费等编制财务费用预算。 投资预算：投资部门根据投资项目编制投资预算。 其他支出预算：根据营业外支出编制预算。 责任部门 各业务部门 资产管理部 生产制造部门 各业务部门 销售部 财务部 投资部 财务部 责任人 主管 资产会计 预算员 预算员 预算员 预算员 预算员 预算员-11-
金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置第3章 基础资料设置金蝶 K/3 的基础资料包括公共资料以及各业务系统专用的基础资料，业务预算系统需要 用到的基础资料包括两部分：公共资料和业务预算系统基础资料。 在金蝶 K/3 主控台中，选择〖系统设置〗 〖基础资料〗 〖公共资料〗。 公共资料是金蝶 K/3 系统进行管理所必须的各项基础数据的总称，在系统中具体包括科 目、账号、币别、汇率体系、汇率、凭证字、计量单位、结算方式、仓位、贷款用途、各种 核算项目和辅助资料等。 公共资料是整个金蝶 K/3 系统共享的，业务预算系统的功能实现也是依据这一部分，例 如：币别、汇率、汇率体系、计量单位、核算项目等，在编制预算单据时都要用到。 因为基础资料事实上是定义了业务核算的范围，而对超出企业业务范围的内容进行预算 管理是没有意义的，所以一般情况下，业务预算系统不会对上述公共资料提出单独的要求， 只是基于业务系统的定义，共享公共资料，并确定业务预算系统的业务范围、进行预算的管 理。参见 有关公共资料的详细介绍请参见金蝶基础资料系统用户手册。本章将重点介绍业务预算系统的基础资料，具体包括：业务预算方案、预算科目、预算 科目对应平台和预算控制策略平台。3.1 业务预算方案无论是在编制计划还是编制预算，企业都需要先对预算或者计划的周期进行定义，主要 是为了保证所有的计划和预算在周期维度上能让各个部门保持统一。这样在同样的口径标准 下，才能进行统一的管理，以及考核分析。所以将预算的周期设置统一在方案中进行定义， 可以有效保证大家在同一个周期下进行预算的编制。 另外，既然预算是一个所有部门参与的过程，而且全面预算也有其固有的先后顺序流程，-13-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册因此也需要对这些预算进行统一的状态管理，比如在编，可以允许所有的预算进行编制，执 行就是所有的预算已经执行不能进行正常编制，只能通过调整预算进行更正。 本章主要介绍以下内容： 业务预算方案的定义、状态的变化以及分类； 业务预算方案的控制3.1.1 业务预算方案管理业务预算方案对应着一套预算， 包括与该套预算有关的所有信息。 具体包括： 方案代码、 方案名称、方案说明、方案期间、方案状态和针对该方案的控制策略等等，是对企业确定年 期内业务预算的总的计划和安排。 预算方案的新增、修改、删除、查看、浏览、打印； 预算方案的状态指定； 业务预算的控制策略 业务预算方案的增加、删除、修改 在金蝶 K/3 主控台中，选择〖系统设置〗 〖基础资料〗 〖业务预算〗 〖业务预算 方案〗。 1、新增时，界面元素设置见下表 3-1字段名 方案编码 控制说明 可以录入从 0-99999，方案代码不允许重 复。 系统默认提供一个连续编码，但是用户 可以手工修改。 方案名称 方案开始日期 方案截止日期 256 个字 为日期格式，默认为当前系统日期。 为日期格式，默认为当前系统日期。 截止日期只能大于等于开始日期 是 是 是 是否必录 是表 3-1-14-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置2、序时簿功能介绍 （1） 预览、打印：对序时簿进行打印预览，普通打印方式。 （2） 过滤：参加界面如下：条件页签字段列表：字段 方案代码 方案名称 起始日期 截止日期 说明 比较值 手工录入 手工录入 默认当前系统日期，可以手工修改日期 默认当前系统日期，可以手工修改日期 手工录入排序页签：-15-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册参与排序的字段为：方案代码、方案名称、起始日期、截止日期 （3） 新增、修改：均调出方案界面，如上，进行编辑。 （4） 删除：方案删除功能。方案如果存在以下情况必须注意： a) 方案上已经有计划和预算数据就不允许删除，系统会提醒“该方 案下已经存在数据，不能删除！。 ” b) 方案已经被跨期预算方案引用，系统会提示【已包含于跨期方案 内，系统会同时删除跨期方案内对应的该方案。 】 a) 跨期方案的增加、修改和删除企业根据管理深度的不同，在编制预算的时候通常包含多个层次，例如季度预算由三个 月的月度预算组成，年度预算由季度预算或者月度预算组成等等，这种包含多个期间的预算 我们称之为跨期预算，跨期预算对应的方案就是跨期方案。 点击序时簿上“跨期”功能，可以增加跨期方案。 1、 新增：界面元素说明如下：字段名控制说明 -16-是否必录金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置方案编码可以录入从 0-99999，方案代码 不允许重复。 系统提供一个默认值， 但是可以 修改。是方案名称 序 代 号 码256 个字 系统自动生成 预算方案代码， 双击或者 F 可以 过滤到方案序时簿中的方案， 并 且可以提供 ctrl\shift 多选， 返回 后填入列表中。是 是 是名称预算方案名称，由方案代码携 带，不可以修改。是是否跨期显示方案是否是跨期的属性， 跨 期方案可以选择明细预算方案， 也可以选择跨期预算方案。是方案开始日期自动携带方案的开始日期， 不可 以手工修改。是方案截止日期自动携带方案的截止日期不可 以手工修改。是2、 其他功能 提供“删除当前行”“上移”“下移”和“插入一行”操作，当用户选择“插入一行” 、 、 时，新增行插入为光标的上一行。 3、 预算数据来源： 跨期预算方案不可以被预算单据使用并进行编制预算，它的数据来源于所包含的预算中 的数据。 方案的状态说明 预算方案有五种状态：空、编制、完编、执行和关闭。 1、编制：同时具备启用编制，和反编制用途。 状态列为空的方案使用“编制” ，是对方案启用编制，方案的状态应更新为“正在编制” 。-17-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册状态列为“正在编制”的方案使用“编制” ，是将其状态返回到为空的状态。但是如果该 “正在编制”的方案已经存在计划和预算数据，就不允许反编制，系统会给予提示， “该 方案下已经存在数据，不能反编制！ ” 除此外，其他状态下的方案都不支持使用“编制” ，系统会给予提示： “该方案不能编制！ ” “正在编制”状态下的所有计划和预算都可以进行修改数据。 该功能支持 CTRL 和 SHIFT 多选。 2、 完编：同时具备完成编制，和反完成编制用途。 状态列为“正在编制”的方案支持使用完编，是对编制方案完成编制的标志。使用后方 案状态更新为“完成编制” ； 状态列为“完成编制”的方案，使用“完编” ，是将完成编制的状态取消，此时方案应更 新为“正在编制” 。 其他状态下的方案使用“完编”功能，系统会给予提示： “该方案不能使用完编！。 ” “完成编制”状态下的计划和预算都不允许再在正常编制的单据上进行数据的修改，只 能追加调整预算和计划。 该功能支持 CTRL 和 SHIFT 多选。 3、 执行：同时具备启用执行，和反执行用途。 状态列为“完成编制”的方案支持使用“执行” ，是对方案启用执行的标志。使用后方案 状态更新为“执行中” ； 其他状态下的方案使用“执行”功能，系统会给予提示： “该方案不能使用执行！。 ” “执行”状态下的计划和预算都不允许再在正常编制的单据上进行数据的修改，只能追 加调整预算和计划。 该功能支持 CTRL 和 SHIFT 多选。 4、 关闭：同时具备关闭和反关闭用途。 任何一种状态的方案都支持使用 “关闭” 是对方案关闭标志。 ， 使用后方案状态更新为 “关 闭” ； 状态列为“关闭”的方案，使用“关闭” ，是反关闭，此时方案应更新为“完成编制” 。 “关闭”状态下，不能再正常编制或者调整任何计划和预算数据。在计划和预算编制单 据上方案也选择不到任何关闭状态的方案。 该功能支持 CTRL 和 SHIFT 多选。 方案的转换状态，请注意。如下图示意：-18-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置3.1.2 业务预算方案控制业务预算方案的控制是通过方案选择相应的控制策略来实现的。 对于已经执行的方案可以选择其相应的控制策略。通过工具栏上的“控制策略”按钮调 出所有已经启用的控制策略供选择。-19-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册界面说明： 上边区域列出所有的已经启用的控制策略，选择后，可以增加到下边框中。3.2 预算科目预算科目就是企业预算管理活动中具体的预算对象或预算项目，它可以是一项费用也可 以是某种支出，还可以是一个投资、基建等活动项目。在预算科目中用户可以定义某一预算 对象的具体内容，例如：是否计现金流量、是否数量金额核算、是否项目辅助核算、对应控 制哪一个会计科目等等。注意： 预算科目必须属于某一个预算类别，可以在新增预算科目时候定义。-20-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置3.2.1 预算科目的操作1、系统内手工新增 您可以登陆金蝶 K/3 系统的主控台，选择进入〖系统设置〗 〖基础资料〗 〖业 务预算〗 〖预算科目〗 ，在〖编辑〗下拉菜单、工具栏或右击科目序时簿时产生的快 捷菜单上，单击【新增】相关按钮，即可进入预算科目新增界面。 2、从 EXCEL 引入预算科目 （1） 从系统引出预算科目 EXCEL 文件模板 您可以登陆金蝶 K/3 系统的主控台，选择进入〖系统设置〗 〖基础资料〗 〖业 务预算〗 〖预算科目〗 ，在〖文件〗下拉菜单单击【引出】菜单项，并在引出预算 科目窗口中选中“*.xls”的数据类型，将预算科目引出为 EXCEL 文件模板。 （2） 从系统外引入 EXCEL 预算科目文件 您可以登陆金蝶 K/3 系统的主控台，选择进入〖系统设置〗 〖基础资料〗 〖业务预算〗 〖预算科目〗 ，在〖文件〗下拉菜单单击【从 EXCEL 引入】菜单项， 将系统外编辑完成的预算科目 EXCEL 文件引入 K3 系统。 现将 EXCEL 预算科目文件 导入的内容规则及说明如下：导入项目 说明 是否必 录 科目代码 不允许为空， 科目代码不能重复。 对于重复代码不允许保存且记录错误报告。 是 此时系统会提示您重复科目代码的记录行。 助记码 帮助记忆科目的编码。在录入凭证时，为了提高预算科目录入的速度可以用 助记码进行科目录入。 科目名称 科目类别 预算类别 不允许为空。若科目名称为空时，系统会提示您记录为空的记录行。 不允许为空。若科目类别为空时，系统会提示您记录为空的记录行。 现将预算类别引入时优先级描述如下： 1、 EXCEL 文档中录入的预算类别优先级别最高 -21是 是 否 否第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 如果科目类别为“流动资产”且预算类别为“其他资产预算” ，则引入 时辅助属性默认非现金，引入完成后用户可修改 如果预算类别为“资本预算” ，则引入时辅助属性默认固定资产，引入 完成后用户可修改 如果预算类别为“费用预算” ，则引入时辅助属性默认管理，引入完成 后用户可修改 如果预算类别为“其他收入和支出预算” ，则引入时辅助属性默认支出， 引入完成后用户可修改 2、 引入时如果预算类别为空，系统自动下表根据会计科目类别与预算科目 类别的匹配关系自动携带预算类别。会计科目大 类 资产会计科目类别预算科目大类预算科目类别流动资产 长期资产财务预算 资本预算 财务预算 筹资预算 财务预算 经营预算 经营预算其他资产预算 资本预算 其他负债预算 筹资预算 所有都权益预算 销售成本预算 主营业务收入预 算负债流动负债 长期负债权益 成本 损益所有者权益 成本 营业收入损益营业成本及税 金经营预算 销售成本预算 经营预算 经营预算 费用预算 其他收入和支出 预算损益 损益期间费用 其他收益损益其他损失经营预算其他收入和支出 预算损益以前年度损益 调整经营预算其他收入和支出 预算损益所得税经营预算其他收入和支出 预算表外 表外表外科目 自定义科目类 -22-表外 表外表外预算 表外预算金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 别 预算单价 项目辅助 核算 精度四位。第 3 章 基础资料设置否 否如果某一记录行含有多个核算项目，要求各核算项目之间以“/”区分如会计 科目应收账款的核算项目有客户、业务员两项，EXCEL 文档以“客户/业务 员”的格式保存才允许引入，否则记录错误报告。预算科目 说明文本格式否注意事项预算科目 EXCEL 文件引入时需注意以下方面：预算科目 EXCEL 文件引入提供两种格式： “覆盖模式”和“跳过模式” 。系统默认 选中“跳过模式”“覆盖模式”是指当待引入文档中科目代码与系统已有科目代码重 。 复时，用引入的记录覆盖系统已有记录； “跳过模式”是指当待引入文档中科目代码 与系统已有科目代码重复时，该条记录不引入。 预算科目 EXCEL 文件引入功能权限通过“业务预算系统-预算科目”下的“引入” 权限控制。注意： 有业务发生的预算科目，即已经进行过预算编制的预算科目，可以新增下级 科目，新增后该科目的预算数据被继承到新增的下级科目上。预算科目定义不同标签页的参数设置说明见下表：标签页 科目属 性 参数 科目代码 助记码 科目名称 科目类别 预算类别 说明 预算科目的代码，自设，可与会计科目相同。 为便于记忆设置的代码，自设。 预算科目名称，自设，可与会计科目相同。 选择对应会计科目的类别，如流动资产、期间费用。 选择所属预算科目的类别，如经营预算、财务预算等。 -23必选项 （是 /否） 是 否 是 是 是第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 必选项 （是 /否） 是标签页参数 余额方向说明 选择对应会计科目余额的方向，默认为上述“科目类别”的 余额方向。外币核算 现金流量科 目 辅助属性选择是否进行外币核算及何种外币，默认为本位币。 确定该预算科目是否会引起现金流量的变化。否 否在“费用预算”“其他收入和支出预算”“其他资产预算” 是（部分类 、 、 、 “资本预算”四个类别下存在“辅助属性” ，是对预算类别 的进一步细化。具体参数选择见“辅助属性”表。 别需要指 定） 否数量金额辅 助核算 计量单位确定该预算科目是否带数量核算。确定带何种数量计量单位及单位组； 当该科目设置了 “数量 金额辅助核算” ，而有没有设置对应的物料，计量单位为必 录项。否预算单价确定单位数量预算价格； 当该科目设置了 “数量金额辅助核 算”时，预算单价为可选录入项；当该科目设置了对应的物 料时， 预算编制界面可自动调用所选物料或商品对应的价格 资料，如果没有对应的价格资料，则按定义的“预算单价” 显示， 如果没有定义预算单价， 还可以在预算编制界面手工 录入。否预算科目说 明 责任预 算 增加/删除 责任中心对预算科目的性质、使用方法的注释性说明。否选择该预算科目进行责任中心辅助核算对应的具体责任中 心（当系统参数选择“责任预算”时，出现此页） ，该处所 选的责任中心的条件是： 1、本身带有核算项目； 2、本身如果不带有核算项目，则必须有带了核算项目的下 级责任中心。 否则责任中心不能被选中。否核算项 目增加/删除 核算项目选择该预算科目进行项目辅助核算对应的核算项目类别 （当 系统参数选择“全面预算”时，出现此页；涉及物料的核算 不在此处定义） 。否-24-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置 必选项 （是 /否） 否标签页 预算编 制参数 以下列数据 源为基准编 制说明 确定该预算科目以所列示的何种数据来源为预算编制的参 考依据。 指定为“手工” ，则需要用户自行录入预算编制数据；指定 为“上年同期实际数据”需相应定义“取数公式” ，并根据 取数公式的定义； 指定为“上年同期预算数据” ，则系统会 自动根据预算科目在中搜索并取得有执行完毕标志的上年 预算数据， 而无须定义取数公式， 如果用户需要取前两年甚 至更远的历史预算， 则需要在在取数公式向导中定义对预算 科目的取数，可参考本节“取数公式”部分；指定为“勾稽 关系” 则系统根据基础资料中 ， “勾稽关系” 定义的函数 （包 括预算与实际两类数据的取得） 取得预算编制数据， 的详细 介绍请参考本节“勾稽关系”标题下的内容；指定为“标准 成本” 则系统提供按 BOM 展开的自动预算； ， 系统默认为 “手 工” ，即手工录入预算编制数据。预算科目各 项比率确定该预算科目涉及现金流量变化时的比率 （收现率、 付现 率，最大值为 1）“调整率”时该科目预算数相对基准数的 ； 调整比率，系统默认为 1。否是否定义弹 性预算确定该科目是否采用弹性预算控制， 若确定， 则定义弹性预 算公式。定义方法见本节“取数公式”标题。此参数在预算 控制过程中起作用；具体内容见后续说明。否是否定义最 大限额 物 料 设 置 增加/删除 配置数据 价格类型确定是否对该科目预算数有上限控制， 若确定， 则输入上限 金额。此参数在预算控制过程中起作用。 定义该科目采用物料核算时具体物料的起止代码。否否系统内置了“最高价”“最低价”“平均价”三类，取指定 、 、 物料对应不同客户、不同供应商、不同销货量报价、不同折 扣、订货量等资料的最低、最高及平均价；否审 批 规 则期初期末余 额审批规则 预算发生额 审批规则对不同类型的预算数据进行审批的规则定义， 具体在预算执 行、子公司预算上报（集团定义）时检测，要执行的预算是 否符合此处定义的规则，系统默认规则为“等于” 。否-25-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 必选项 （是 /否）标签页参数 收现、 付现、 损益金额审 批规则说明预 算 控 制会计科目指 定 借贷方向 是否写入总 账科目预算在此指定该预算科目对应控制的会计科目，可以是多个。否该预算科目控制上述会计科目哪个方向的发生额。 选择是否将该科目对应预算数据写入总账科目预算中， 如果 写入则还需确定写入的比例， 该比例的预算数据将不能被申 请预算控制单据，默认不写入否 否写入比例当选择写入总账科目预算后， 需确定写入比例， 写入多个科 目，个别相加应小于等于 1，如果小于 1，则不写入部分仍 可以申请预算控制单据否3.2.2 预算科目的逻辑基础资料预算科目禁用后，预算控制单据新增、预算编制、预算查询通过 F7 键调用 预算科目时，不应该显示禁用的预算科目。3.3 预算科目对应平台3.3.1 预设预算科目在金蝶 K/3 主控台中，选择〖系统设置〗 〖基础资料〗 〖业务预算〗 〖预算科目对 应平台〗。 分为预算科目设置的维度选择，和预算科目的明细设置。 用户根据选择不同的维度来对默认预算科目进行关联。 以销售预算科目设置为例，如图参考：-26-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置预算维度： 每个预算类型的预算维度不一样，直接参考以下各个预算类型的说明。 例如： 销售预算的维度有以下 4 个：4 个维度为 4 列。 对于维度是核算项目的，核算项目的选择以区间范围的形式进行选择，可以是多个 非连续范围。-27-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册3.3.2 预算科目设置菜单栏、工具栏说明（1）工具栏说明 工具 按钮 修改 每个预算类型下都预由系统预设一个预算单据，此预算单据只允许修 改，不再允许新增单据和删除单据。 打印 预览 查询 刷新 关闭 普通打印功能，暂不提供套打。 普通预览功能，暂不提供套打。 将预算单据明细打开。 页面刷新 推出预算监控平台设置界面。 功能说明3.3.3 预算单据取预算科目规则预算单据录入时，根据已经录入的信息，实时更新预算单据上的预算科目。 例如销售预算录入时，先录入某客户，对该客户指定有默认预算科目时，系统显示该预 算科目，再录入物料时，则根据客户和物料的组合判断其对应的预算科目，如果有新的预算-28-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置科目则更新，如果没有则不变。举例说明：设置平台单据 序号 1 2 3 4 单据科目取值说明 IF 录入的是客户 A,带出的借贷方预算科目分别为:科目 12、科目 22； IF 单据中录入物料――物料 1，带出的借贷方预算科目分别为:科目 11、科目 21； ELSE （录入的物料不是物料 1） ，不更新。 （即带出的借贷方预算科目仍为:科目 12、科 目 22； ） ENDIF ELSE 录入的不是客户 A,带出的借贷方预算科目分别为:科目 14、科目 24； IF 单据中录入物料――物料 1，带出的借贷方预算科目分别为:科目 13、科目 23； ELSE （录入的物料不是物料 1），不更新。（即带出的借贷方预算科目仍为:科目 14、 科目 24；） ENDIF 客户 A 客户 A 物料 1 物料 1 客户 物料 借方预算科目 科目 14 科目 12 科目 11 科目 13 贷方预算科目 科目 24 科目 22 科目 21 科目 233.4 预算控制策略平台全面预算的一大重要特性就是业务监控，企业本身也是希望通过加强业务监控来提升企 业管理水平，防范企业各项经营风险。但是每个企业的实际情况不一样，所关注的监控点和 监控力度都会有所不同。因此需要有一个全面而且灵活的监控平台供企业自定义配置监控手 段，这样才能满足企业各方面的监控需求。-29-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册3.4.1 预算控制策略平台的操作在金蝶 K/3 主控台中，选择〖系统设置〗 〖基础资料〗 〖业务预算〗 〖预算科目对 应平台〗 表头字段说明：字段名 控制策略代码 控制策略名称 控制说明 系统自动生成，不可修改。 手工录入，控制在 255 个字以内。 是否必录 是 是表体字段通用设置说明：字段名 预算科目 控制说明 通过 F7 选择预算科目基础资料，选择一个预算科目，显示为“代 码 C 名称” 。 币别 预算单据 控制单据 控制维度 控制维度明细 控制字段 是否汇总控制 可选值有是和否。 1、是。 汇总控制，既按选择维度范围的总额预算进行控制。 例如：维度为客户，明细范围为 01-03 那么汇总控制时，01、02、03，3 个客户的合计实际数与 3 个客 户的合计预算数比较，进行预算控制。 2、否。 明细控制，即按照所选择维度范围一对一的进行明细控制。 如上例中，需要判断 01 是否超过 01 的预算，02 是否超过 02 的 预算…… 保存控制强度 选择项有： 1、 不控制 2、 提醒 是 是 通过下拉列表选择币别基础资料+综合本位币。 具体内容见下面说明。 是 是否必录 是-30-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 3、 密码 4、 控制第 3 章 基础资料设置用以指明：按上述控制维度、是否汇总控制等字段设置的控制方 式，确定实际数与预算数，当实际数与预算数比较，不符合设置 的“控制方式”时，单据保存时点，系统所采用的措施。 审核控制强度 选择项有： 1、 不控制 2、 提醒 3、 密码 4、 控制 以上述相同含义，用以指明业务执行单据在单据审核时点，系统 所采用的控制强度。 是否只在业务审 核环节控制 该选项只在“费用报销预算控制”策略中显示。 只有当“审核控制强度”选择非“不控制”时， “是否只在业务 审核环节控制”提供“是”与“否”两个选项。 1、是：设置的控制策略只在业务审核环节起控制作用； 2、否：设置的控制策略在每个审核环节均起作用。 控制方式 选择项有：实际数大于等于预算数、实际数小于等于预算数、实 际数等于预算数、实际数大于预算数、实际数小于预算数。 即当业务预算方案执行控制策略作用于业务执行单据时， 实际数 与预算数的对比，满足控制方式的条件时，视为合法，否则，为 非法，系统将采用控制强度设置的措施控制业务单据。 （注，需 要综合偏差额、偏差给综合考虑） 。 偏差额 手工录入，两位小数。进行控制时，偏差额是预算数偏离预算数 可容许的范围。即在实际数偏离预算数的值小于偏差额时，不予 控制。 偏差比例 手工录入，两位小数。进行控制时，在实际数偏离预算数的幅度 小于偏差比例时，不予控制。 是否考虑借款申 请 该选项只在 “费用报销预算控制” 策略中显示。 可选值有是与否。 是 当控制单据选择“费用（借款）申请单”“差旅费（借款）申请 、 单”时，可选值固定为“是” 。根据设置的控制策略对需要控制 的申请单据进行控制； 当控制单据选择的非“费用（借款）申请单”和“差旅费（借款） 申请单”时，可选值未固定。 否 否 是 是 是-31-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 1、 是： 根据设置的控制策略对需要控制的单据以及对应的申请 单进行控制； 否：根据设置的控制策略对需要控制的单据进行控制，不考虑对 应的申请单。仅考虑已审核业 务该选项只在 “费用报销预算控制” 策略中显示。 可选值有是与否。 是 1、 是： 所设置的控制策略只针对符合条件的已审核的实际业务 数据； 否：所设置的控制策略针对符合条件的所有实际业务数据。（1） “预算单据、控制单据、控制维度、控制维度明细、控制字段”说明 在控制策略单据上，只有“预算单据、控制单据”字段可编辑， “控制维度、控制维度明 细、控制字段”不可编辑。 光标落在“预算单据、控制单据”时，F7 调出如下界面：控制维度可以多选，列表中可供选择的维度在各个业务类型下有所不同，范围在以下各 相应节点下描述。当勾选了某个维度，其下的框中则插入一行， “控制维度”为选择的维度，-32-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 3 章 基础资料设置“控制维度明细”字段中按Ｆ7 可选择“控制维度”对应的基础资料，可以多选、选择范围 段。支持手工录入。 预算单据对应的选择框中，不同的预算业务类型，其中列示不同的默认预算单据，单击 或Ｆ7 时，弹出预算单据供选择，可多选多张预算单据。各种业务类型下，可供选择的预算 单据不同，具体的范围在以下各业务类型节点中描述。字段名 预算单据 控制说明 从下拉框中选择。可多选。 可选值见下面每个预算控制类型具体说明可多选，且 必须选择一个。 控制单据 从下拉框中选择。 可选值见下面每个预算控制类型具体说明 控制单据指明在何种业务执行单据中进行预算控制。 控制字段 从下拉框中选择。 可选值见下面每个预算控制类型具体说明 指明要控制业务执行单据中的某个字段。 控制维度 从下拉框中选择。 可选值见下面每个预算控制类型具体说明。 如果不选择控制维度，既当控制维度为空时，说明按 总额控制。 当选择多种控制维度时，多维度间是“与”的关系。 即按各类型控制维度设置值的组合，取实际数、预算 数，进行预算控制。 控制维度 明细 从下拉框中选择。 可选值见下面每个预算控制类型具体说明。 “控制维度明细”是确定控制维度的明细范围。 “控制维度”中选择了哪几个维度的组合，明细中就 列示哪几个明细的维度范围选择行。用户不能自己增 删改行。 是 否 是 是 是否必录 是各业务类型下，控制维度设置说明如下： 销售预算控制 表体字段说明：字段名 -33可选值第 3 章 基础资料设置 预算单据 控制单据 控制维度 销售预算。默认值为销售预算 销售订单。默认值为销售订单 1、 部门 2、 业务员 3、 客户 4、 物料 控制字段 1、 数量 2、 金额金蝶 K/3 费用预算系统用户手册采购预算控制 表体字段说明：字段名 预算单据 控制单据 控制维度 控制字段 采购预算。默认值为采购预算 采购订单。默认值为采购订单 部门、业务员、供应商、物料 数量、含税金额 可选值采购付款预算控制 表体字段说明：字段名 预算单据 控制单据 控制维度 采购付款预算。默认值为采购付款预算 应付系统付款申请单、现金系统付款申请单。默认值为空。 应付系统付款申请单： 部门 业务员 核算类别（核算项目类别来源于：应收应付系统系统参数_核算项目类别）注：每次只能选 择一个核算项目类别 现金系统付款申请单： 部门 业务员 核算类别（核算项目类别来源于：应收应付系统系统参数_核算项目类别）注：每次只能选 择一个核算项目类别 控制字段 1、如果选择了“应付系统付款申请单” ，控制字段为：申请付款金额、审批金额 可选值-34-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 2、如果选择了“现金系统付款申请单” ，控制字段为：金额第 3 章 基础资料设置费用报销预算控制 表体字段说明：字段名 预算单据 可选值 工资费用预算，折旧费用预算，制造费用预算，销售费用预算，管理费用预算，财务费用预算， 投资预算、其他支出预算。默认值为制造费用预算，销售费用预算，管理费用预算。 控制单据 费用（借款）申请单、差旅费（借款）申请单、费用报销单、差旅费报销单、费用移转单。默 认值为空 控制维度 1. 2. 3. 费用承担部门； （对应预算单.部门） 申请人/经手人； （对应预算单.业务员） 费用项目（限制以下类别：工资费用预算，折旧费用预算，制造费用预算，销售费用预算， 管理费用预算，财务费用预算，投资预算、其他支出预算。 ） 4. 5. 6. 责任中心； （对应预算单.责任中心） 专项； （对应预算单.专项） 核算项目类别（核算项目类别来源于：应收应付系统系统参数_核算项目类别）注：每次 只能选择一个核算项目类别（费用移转单 无核算类别 该控制维度不适用于费用移转单） 控制字段 费用报销单：不含税金额 差旅费报销单：金额 费用移转单：转入费用金额 实际数取 数单据 考虑申请单时：费用移转单（转入-转出费用）+未关联报销单的申请单+ MAX（有关联的申请 单，相关联的报销单）+未关联申请单的报销单 不考虑申请单时：费用报销单+差旅费报销单+费用移转单（转入-转出费用）费用付款预算控制 表体字段说明：字段名 预算单据 控制单据 可选值 费用付款预算、其他付款预算。默认值为费用付款预算、其他付款预算。 根据费用管理系统参数设置显示。 与总账集成：1.费用报销单 2.差旅费报销单 3.费用（借款）申请单 4 出差（借款）申请单 与应付集成（与应付+总账集成） ：1.费用报销单 2.差旅费报销单 3.费用（借款）申请单 4 出差（借款）申请单 5.应付系统付款申请单 6.应付系统付款单 7.应付系统预付单-35-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 与现金集成：1.费用报销单 2.差旅费报销单 3.费用（借款）申请单 4 出差（借款）申请单 5.现金系统付款申请单 6.现金系统付款单默认值为空。 控制维度 费用（出差）申请单：申请部门、申请人、费用项目、核算项目类别； 费用报销单（差旅费报销单） ：申请部门、申请人、费用项目、核算项目类别 应付付款申请单（费用报销、费用借款、费用预付、其他付款） ：部门、业务员、费用项 目、核算项目类别 应付付款单（费用报销、费用借款、其他付款） ：部门、业务员、费用项目、核算项目类 别 应付预付单（费用预付） ：部门、业务员、费用项目、核算项目类别 现金付款申请单（费用报销、费用借款） ：部门、业务员、核算项目类别 现金付款单（费用报销、费用借款） ：部门、业务员、核算项目类别 控制字段 如果选择了“应付系统付款申请单” ，控制字段为：申请付款金额、审批金额 如果选择了“现金系统付款申请单” ，控制字段为：金额 费用（借款）申请单/出差（借款）申请单：申请借款金额、核定借款金额 费用报销单/差旅费报销单：申请付款金额、核定付款金额 应付付款申请单：申请付款金额、审批金额 应付付款单：结算实付金额； 应付预付单：结算实付金额； 现金付款申请单：金额； 现金付款单：金额； 实际数取 数单据 与总账集成： 1.报销单+借款单： 费用（出差）申请单.借款金额+费用报销单（差旅费报销单）.付款金 额-费用报销单（差旅费报销单）.退款金额 与应付集成： （只允许选其一） 1.付款申请单：付款申请单（费用借款、费用预付、费用报销）-退款单（费用报销） 2.付款单：付款单（费用借款、费用报销）+预付单（费用预付）-退款单（费用报销） 与应付+总账集成： （只允许选其一） 1.未挂账（报销单、借款单）+付款申请单： 未挂账 （报销单+借款单） 费用 = （出差） 申请单.借款金额+费用报销单 （差旅费报销单） . 付款金额-费用报销单（差旅费报销单）.退款金额 付款申请单=付款申请单（费用借款、费用预付、费用报销）-退款单（费用报销） 2. 未挂账（报销单、借款单）+付款单： . 未挂账 （报销单+借款单） 费用 = （出差） 申请单.借款金额+费用报销单 （差旅费报销单）-36-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 付款金额-费用报销单（差旅费报销单）.退款金额第 3 章 基础资料设置付款单=款单（费用借款、费用报销）+预付单（费用预付）-退款单（费用报销） 与现金集成： （只允许选其一） 1.付款款申请单：付款申请单（费用借款、费用报销）-收款单（费用报销） 2 付款单：付款单（费用借款、费用报销）-收款单（费用报销）对于报销单，只控制“付款” ；不控制“退款” ；3.4.2 预算控制逻辑说明如上所述，当正在执行的业务预算方案引用某控制策略时，控制策略对业务单据发生作 用，即取实际与预算数对比，当不满足控制策略设置的控制方式（考虑偏差额、偏差比例） ， 则采用控制强度设置的措施，控制业务执行单据。 预算数取数逻辑说明 预算系统对业务执行单据进行控制，需要按控制策略动态取预算数。在控制策略单据里， 由用户设置预算单据，以及控制维度，如部门、物料等，系统在正在执行的业务预算方案下， 按其引用的按策略里设置的维度，取指定预算单据的数据，作为控制的预算数。 如果是否汇总控制选择的是“是” ，则将按上述逻辑取到的数汇总，否则，则分别每个维 度取数。实际数取数逻辑说明 预算需要对何种业务执行单据进行控制，在控制策略“控制单据”中设置。实际数取被 控制业务类型在业务预算方案对应期间的累计发生数。控制方式说明（考虑偏差额、偏差比例） 比较实际数与预算数，如果设置了偏差额或偏差比例，比较关系满足下表所列条件，则视 为不合法，对业务单据采用控制强度设置的控制措施。控制方式 实际数大于等于预算数偏差额 实际单据数据&预算数－偏差额偏差比例（％） 实际单据数据&预算数*（1－偏 差比例）实际数小于等于预算数实际单据数据&预算数+偏差额实际单据数据&预算数*（1－偏 差比例）-37-第 3 章 基础资料设置金蝶 K/3 费用预算系统用户手册实际数等于预算数｜实际单据数据－预算数｜&偏 差额｜实际单据数据－预算数｜&预 算数*偏差比例 实际单据数据&=预算数* （1－偏 差比例）实际数大于预算数实际单据数据&=预算数-偏差额实际数小于预算数实际单据数据&=预算数+偏差额实际单据数据&=预算数*（1+偏 差比例）特别说明： 1. 2. 偏差额或偏差比例如果均设置为 0，则直接按预算数控制； 如果设置了其中一个，而另一个为 0（没有设置） ，则按有设置数的来控制；如果两个均设置了，则先按偏差额来控制，再按偏差比例控制。控制时，如果按偏差额控制 时，即已不符合控制策略，则适用控制强度的设置，提醒用户，或要求用户录入密码等，则 不再需要按偏差比例检查，反之，如果按偏差额检查时符合控制策略，则再按偏差比例控制。多个控制策略同时应用逻辑 各个执行单据在受预算控制时，按以下优先级进行预算控制。 1、 先明细，后汇总； 2、 先控制强度大，后控制强度小。 控制强度从大到小的排列顺序分别是： 控制、密码、提醒、不控制3.4.3 预算控制策略平台工具栏说明工具 按钮 新增 修改 每个预算类型下只允许新增一个单据。如果已有单据存在，新增功能屏蔽。 修改预算控制策略。 预算控制策略一旦被预算方案引用就不能被修改，系统会给予不能被修改的提示。 删除 删除预算单据。 预算控制策略一旦被预算方案引用就不能被删除，系统会给予不能被删除的提示。 打印 预览 查询 普通打印功能，暂不提供套打。 普通预览功能，暂不提供套打。 将预算控制策略单据明细打开。 -38功能说明金蝶 K/3 费用预算系统用户手册 刷新 关闭 页面刷新 推出预算控制策略平台设置界面。第 3 章 基础资料设置3.5 多级审核管理为便于用户操作， 业务预算模块将 BOS 开发工具中的多级审核管理功能列示于业务预算 模块的系统设置中，具体路径为〖基础资料〗 〖业务预算〗 〖多级审核管理〗 ，详细使用 说明详见 K3V12.2BOS 用户手册中“多级审核”章节。-39-
金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 4 章 公用功能第4章 公用功能4.1 单据设置4.1.1 单据编码规则预算系统的单据编码规则是按照单据的流水号系统自动生成，根据不同的预算类型，分 别从
开始编号。4.1.2 单据选项设置各个系统业务单据的选项，对不同企业业务处理规则和处理惯例，可以根据实际情 况按单据选择合适的选项。4.2 审批流管理多级审核，是对业务单据处理时采用多角度、多级别、顺序审核的管理方法，体现工作 流管理的思路，属于 K/3 系统的基本管理设置。 多级审核的需求在实际业务中是非常普遍的。 针对同一个业务， 除了对单据的业务数据、 业务描述的正确性作出审核之外，还必须对该项业务的可行性进行评价，确认其合法性、并 对合理性进行审核和批准。 特别是一些涉及大型项目管理、重要业务合同的处理更是慎重。 同时，多级审核也是岗位负责制的体现，对企业人员职责管理起到重要作用。 但是，多级审核相对单级业务审核而言，业务规范必须严密，操作处理比较繁琐，对企 业管理水平的要求较高。 如果没有相关业务需要的用户，对该项设置可以忽略不用。具体操作流程参见 K3BOS 用户手册第八章多级审核。这里只做简单的介绍。-41-第 4 章 公用功能金蝶 K/3 费用预算统用户手册4.2.1 审批授权进入【系统设置】→【基础资料】→【业务预算】→【多级审核管理】进行多级审核设置，设置某级多级审核用户时，须先通过图形化窗口选中相应级次，然后设置多级用户用户。界面如图 4-5 所示：图 4-5 点击【高级】将得到如图 4-6 设置界面：-42-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 4 章 公用功能图 4-6属性说明如下： 属性 说明 依据用户组（粗体）和用户显示 K/3 系统用户，双击列表中的 对象将添加该对象至当前级次的审核用户列表中。 依据用户组（粗体）和用户显示当前级次的审核用户，双击删 除该用户 以输入的姓名查找框为过滤条件模糊查询到第一个符合条件的 系统用户。系统用户审核用户姓名查找 （查找）-43-第 4 章 公用功能金蝶 K/3 费用预算统用户手册查找下一个以输入的姓名查找框为过滤条件模糊查询到下一个符合条件的 系统用户。。4.2.2 日常审批管理在预算单据的序时簿的文件菜单中选择“启用多级审核”选项，否则系统不进行多级审 核控制。-44-金蝶 K/3 费用预算系统用户手册第 4 章 公用功能4.3 单据公用功能单据非默认显示信息及录入方法 单据功能 在业务处理中，单据模块可以实现新增、审核、关闭、打印等多项功能。 以下一一介绍。 单据复制 在 K/3 供应链中，单据提供单据复制和批复制功能。在单据中，可以通过复制单据来执 行新增，其方法类似于基础资料中核算项目的复制增加。 在当前单据界面上，首先在〖选项〗→〖单据复制选项〗进行选项的选择。当选中〖复 制表头〗表示复制表头信息，选中〖复制表体〗表示复制表体信息，选中〖完全复制（分录） 〗 表示复制表体的关联关系，三个选项可以多选。设置好复制选项后，使用工具条上的【复制】 按钮、或选择〖文件〗→〖复制单据〗 ，系统会自动生成一张新单据，并按用户设置的选项进 行复制，用户只要添加、修改信息后成功保存，即可实现单据的新增。 审核与反审核 在 K/3 供应链系统中，提供单据审核和反审核功能。 如果本单据在【多级审核管理】中 不设置进行多级审核，则审核和反审核指的都是业务审核；如果该张单据要进行多级审核， 则审核和反审核包括业务审核和形式审核等其它审核与反审核。 对于库存单据，审核是双重确认的第二重确认。 该功能的实现非常简单，即在当前单据界面、新增并保存了一张单据后， （1）使用工具 条上的【审核】按钮； （2）选择〖查看〗→〖审核〗（3）直接使用快捷键 F4，系统会自动 ； 审核该张单据，并给予相应提示信息。 如果是多级审核，则也按照该方式对单据进行审核。 如果用户在〖核算参数〗→〖库存更新控制〗中选择“单据审核后才更新库存” ，则在该 单据审核后，使用快捷键 F12，就可以看到相应物料的实收数量已经计算到即时库存中，并 在反审核单据时进行相反库存调整。 对于财务费用预算单，审核后可以进行财务费用预算单执行，即根据财务费用预算单生 成红字财务费用预算单、采购发票等单据；还可以执行拆分单据、与发票核销、与红字财务-45-第 4 章 公用功能金蝶 K/3 费用预算系统用户手册费用预算单的对等核销、暂估入账等多项功能。 审核后的财务费用预算单不能再修改，如果 要修改可以进行反审核操作。 对于其它入库单据，审核后可以根据入库单据生成红字入库单据；还可以执行入库核算 等多项功能。审核后的入库单据不能再修改，如果要修改可以进行反审核操作。 对于当前已审核的单据，可以执行反审核，以使单据返回可修改状态。 方法是选择〖查 看〗→〖反审核〗 、或者直接使用快捷键 Shift+F4，系统会自动反审核该张单据，并给予相应 提示信息。 如果是多级审核，则也按照相同方式逐级执行操作。 以下状态的库存单据不能进行反审核： 已被其它单据关联的单据不能反审核； 已拆单的被拆单和拆出的单据都不能进行反审核； 已与发票钩稽的财务费用预算单、销售出库单不能进行反审核； 已与另一张财务费用预算单、销售出库单对等核销财务费用预算单、销售出库单 不能进行反审核； 已记账的单据不能进行反审核； 以前期间的单据不能反审核。 系统也提供批审核和反审核的功能，只能在入库单据的序时簿上实现。 审核之后的财务费用预算单、销售出库单才能与发票实现钩稽功能。但以后期间的入、 出库单不能和发票实现钩稽。 除此之外，系统对财务费用预算单、销售出库单还提供红字和 蓝字财务费用预}