近年来我国商业银行功能有哪些变化
近年来我国商业银行功能有哪些变化
09-09-13 &匿名提问
尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺尽管近年来商业银行不断推进内部体制改革,总行一级法人...由于大跨度的角色调整使得我国商业银行原本在投资和...我国商业银行产权结构的重塑实际上是把银行的组织变革与产权制度的改革有机结合起来,通过调整法人治理结构来理顺
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从历史经验来看,利率调整对市场心理的影响是不容忽视的,这种先期信号将首先作用于市场的心理层面,进而对股市产生较大的影响。并且,利率对实体经济的影响主要通过企业业绩体现出来,对市场心理的影响主要通过资本成本体现出来,利率提高后,市场对资本成本的心理预期就会提高。因此,我们认为,证券市场具体的运行态势,绝不仅仅取决于利率的变化。实体经济的表现和投资者预期,才是影响市场最重要的力量。　　中国人民 银行决定,从日起上调金融机构存贷款基准利率并放宽人民币贷款利率浮动区间和允许人民币存款利率下浮。金融机构一年期存款基准利率上调0.27个百分点,由现行的1.98%提高到2.25%,一年期贷款基准利率上调0.27个百分点,由现行的5.31%提高到5.58%。其他各档次存、贷款利率也相应调整,中长期上调幅度大于短期。　　此次加息的时点出乎投资者意料,股票市场被迫在极短时间内完成对升息的反应。短期内,预计债券市场将下跌,整体市场资金出现紧张；宏观调控强化预期再次抬头；市场短期内将以调整为主。　　对于行业的影响　　我们根据2004年中报统计出资产负债比率最高和最低的6个行业如下:资产负债比率最高的6个行业为:航空运输、贸易、电气设备、房地产开发、建筑装饰、白色家电；资产负债比率最低的6个行业为:机场、水务、路桥、水路运输、港口、煤炭开采。　　总体来看,航空、造纸、网络通讯等行业受到打击较大。而港口、路桥、机场等公众事业股将继续受到追捧。　　我们认为,市场的结构性调整可能非常明显。高负债企业如房地产、航空类股票受影响较大。银行难以受益。此次加息1年期的存贷款利差不变,而中长期存贷款利差却呈现缩小之势(3年期和5年期的存贷款利差分别缩小了0.45%和0.54%),这在一定程度上打压了利润空间。　　蓝筹股在升息周期里 业绩持续性更好　　按照我们初步的预测,上市公司整体利润不会受到很大影响。根据2004年中期的测算,整体工业企业净资产收益率在12%~20%之间。贷款利率上调幅度在0.27%(1年期)和0.36%(5年以上)之间,财务费用的增加对工业整体利润影响不大。加息对上市公司今年的业绩和利润总额影响不大,由于现在已经到了第四季度,加息对今年上市公司利润总额的负面影响将会更小。天信证券研究所统计显示,2003年末全部　　A股平均有息负债率为36.31%,加息27个基点对全年利润总额的影响只有1%。而据招商证券研发中心统计,即使加息50个基点对全年利润总额的影响也只有2.04%。加息后　　A股市场总体平均收益2005年1季度将轻微下滑,2005年2季度后有望重新恢复增长,预计蓝筹股2004年-2005年的总体估值水平维持稳定,从而能够适应这次升息。　　同时,由于蓝筹股具有稳健的管理制度和清晰的业务模式,并且经历了国民经济的降息和升息的完整周期,其持续经营能力要强于中小板股票,因此我们建议考虑增加蓝筹股的资产配置比例。　　中长期看,更应关注影响宏观经济的实质性因素　　中长期来看,是影响宏观经济的实质性因素而非利率才是股市起落的根本原因,所以在整个加息周期里,股市对利率变动的反应有很大不同。通常发生首次加息的时候,经济复苏刚开始,利率变动幅度一般不会太大,此时股市受经济景气回升影响更大,会继续上涨。这时候加息的消息不对股市构成明显的利空；在加息周期的中间阶段,经济继续强劲增长。但是,利率进一步调高对股市资金产生的负面影响,以及财务费用的增加会被上市公司的业绩增长的积极因素抵消。所以这个阶段股市短期会感受到加息压力,但在经济增长趋势继续被看好的氛围下,股市还会继续走高；当到了加息末期,经济增长势头由盛转衰,加息对股市的负面影响才会显现出来。我们认为,中期来看,实体经济的表现和投资者预期才是对整体市场影响最大的因素。
一是央行进一步减弱再贷款（再贴现）窗口指导的作用。再贷款（再贴现）作为中央银行货币政策工具之一，主要是通过再贷款（再贴现）利率和额度来发挥与调控作用，日中央银行将再贷款（再贴现）利率由年息2.16％调整2.97％，提高了0.81个百分点后，各金融机构通过对融资成本的比较，已减少对再贷款（再贴现）资金的依赖，央行再贷款（再贴现）余额逐步下降，故再贷款（再贴现）窗口已不能起到及时传达中央银行对票据业务的指导作用。票据市场经过近几年的发展和规范，各金融机构业务办理的自律性已得到极大提高，央行对票据业务的管理已从二级市场的事后管理转向对一级市场的管理，着力从票据源头加大控制银行扩大信用贷款的力度。今年再贷款（再贴现）回购不调减金融机构的信贷规模后，更减少了各金融机构办理再贷款（再贴现）业务的积极性，一些资金雄厚的票据专营机构成为市场上主要的票据出口。　　二是对票据市场利率产生影响。加点浮息后再贷款（再贴现）利率将对今年以来居高不下的票据市场利率走势起到了稳定与助涨的作用，此次与再贷款（再贴现）利率上调同步进行的还有存款准备金率的调整，较为明显的传达了通胀预期以及紧缩银根的信号。再贷款（再贴现）利率历来是商业银行贴现利率的底线，在原有基础上加点后的再贷款（再贴现）利率将直接影响贴现利率，贴现利率将明显上升。同时，作为商业银行进行流动性管理的重要场所，再贷款（再贴现）利率的提高，将进一步减弱各金融机构对再贷款（再贴现）资金的依赖，业务办理的市场化程度进一步提高。转贴现市场的利率走势将更取决于各金融机构资金宽紧程度与规模管理的情况。　　三是对商业银行的资金配置产生影响。近年来有些商业银行的存款持续增长，存差迅速扩大，自有可用资金大幅增加，这些银行可根据实际情况，灵活运用自有资金开展贴现和转贴现业务，而一部分资金紧张的商业银行向资金富余的商业银行开展票据转贴现已成为其资金来源的重要渠道。同时，能促进票据市场与货币市场各子市场的协调和联系，从而为中央银行货币控制从直接调控转为间接调控创造条件。　　四是对企业的投融资行为产生影响。此次央行通过浮动加息的方式，调高再贷款（再贴现）利率，其目的是为了提高企业融资成本的效果，将进一步缩小贴现利率与短期流动资金贷款利率的差距。随着我国经济金融体制改革的不断完善，企业投融资渠道不断拓宽，央行也有意鼓励企业改变单一的依靠商业银行的信贷资金的方式，更多地从资本市场或其他市场融通资金。此外，调息方式从前次的基准利率的上调改为加点浮息的方式，央行也有可能在1年内通过增加调整的频度，随时调整企业融资成本，调控企业投资行为，抑制企业的投资冲动，加大对银行信贷资金流向钢铁、房地产、汽车等行业的调控力度。　　
利率的高低，对银行业有着比较大的影响。1、利率高了，百姓愿意储蓄，可以带动银行的存款额度的增加，但是，需要支付的存款利息也会增加，就要求银行必须稳健经营。同时，贷款利率也将增加，贷款成功率会减少的！2、利率低了，百姓不愿意储蓄，会使银行的存款额度下降，需要支付的存款利息也会减少。同时，贷款利率也将下降，贷款成功率会提高的！
请登录后再发表评论!浅谈我国外汇体制改革与；商业银行外汇风险管理；摘要我国外汇市场经历了不同的发展阶段对商业银行的；关键词外汇市场风险规避；从建国到现在随着外汇体制改革的逐步深化我国外汇市；新中国成立到1978年改革开放前我国没有自由交易；汇市场从此商业银行以市场参与者的身份进入外汇市场；随着我国对外经济的发展外汇储备迅速增长结售汇体制；随着我国经济实力的增长人民币利率市场化与
浅谈我国外汇体制改革与
商业银行外汇风险管理
摘要我国外汇市场经历了不同的发展阶段对商业银行的外汇经营管理活动产生了巨大的影响同时商业银行的外汇风险也更加日常化和显性化
关键词外汇市场风险规避
从建国到现在随着外汇体制改革的逐步深化我国外汇市场经历了不同的发展阶段对商业银行的外汇经营管理活动产生了巨大的影响
新中国成立到1978年改革开放前我国没有自由交易的公开外汇市场我国实行改革开放之后到1994年是外汇调剂市场与官方外汇市场并存的阶段此阶段实行外汇调剂制度允许外汇留成单位按照国家规定的价格将外汇转让给需要用汇的单位来调剂余缺商业银行依然游离在外汇市场之外不参与外汇市场交易活动1994年我国进行外汇体制改革建立了银行间外
汇市场从此商业银行以市场参与者的身份进入外汇市场商业银行为企业办理结售汇业务后在银行间外汇市场进行外汇头寸余缺调剂此时商业银行完全是被迫进场交易其行为从属于政府在经常项目开放情况下稳定汇率的目标具有政策性业务的意义汇率变动的风险完全由我国中央银行承担
随着我国对外经济的发展外汇储备迅速增长结售汇体制也逐步从强制结售汇向意愿结售汇转变外汇市场逐步活跃商业银行与企业的汇率风险随之暴露针对这种状况2003年外汇市场进行了一系列的改革推出远期结售汇业务、延长外汇市场交易时间、允许银行进行双向交易、增加欧元交易品种伴随着外汇市场的发展商业银行逐步摆脱作为政府实行经济政策工具的角色从自身业务发展需要出发积极主动地参与外汇市场交易以便规避风险、获取收益
随着我国经济实力的增长人民币利率市场化与自由兑换进程的加快2005年我国外汇管理部门对外汇交易市场和汇率形成机制又进行了一系列改革5月外汇市场做市商制度启动；7月汇率形成机制调整人民币对美元升值2%；8月远期结售汇范围扩大允许银行对客户办理不涉及利率互换的人民币与外币掉期业务......可以预见随着我国向灵活汇率制度转变外汇交易市场的深度和广度必将进一步扩大逐步与国际金融市
场融合商业银行的业务经营也势必与外汇市场的联系越来越紧密特别是汇率形成机制改革对我国商业银行的经营管理影响深远人民币汇率形成机制调整后汇率的波动幅度比过去增大变动频率比过去加快同以往相比我国商业银行的外汇风险更加日常化和显性化
一是商业银行的资金账户和交易账户面临的外汇风险同时加大在商业银行的资本构成中美元等外币资本通常占有一定比例在汇率调整后其总资本随着人民币升值而缩水商业银行资金账户中的外汇资产和负债也会随着汇率的升值或贬值而发生变动进而影响损益在新的汇率形成机制下商业银行因为交易目的而持有的以外币计价、结算的金融工具折成人民币的数值也会随着人民币对主要外币汇率的波动而发生变动由于长期在固定汇率制度下经营我国商业银行过去往往忽视银行账户的外汇风险敞口在汇率形成机制改革后必须尽快调整风险管理理念和方式以便防范汇率波动带来的损失
二是商业银行的客户面临的外汇风险加大增大了商业银行受损的可能性汇率形成机制改革不仅会直接影响商业银行账户和交易账户的资金头寸还会通过影响其客户的外汇财务状况间接地影响商业银行的资产质量和盈利能力汇率波动的频度和幅度提高后从事国际贸易的客户经营账户的外汇风险
增加其财务状况将随着汇率波动而盈亏不定从而影响客户的偿债能力进而使商业银行贷款的风险加大例如某客户向大连市某商业银行举借人民币贷款1.3亿元期限为6～12个月不等该企业为两头在外的食品加工企业原材料采购和销售回款均以美元计价结算只能用出口收汇获得的美元结汇后得到的人民币来归还贷款该客户的利润率为4%～5%若人民币升值超过4%将对其收益造成重大影响降低其偿还银行贷款的能力从而使银行贷款风险上升影响银行正常的经营和收益
三是商业银行的外汇理财业务风险加大随着对外经济贸易活动的日益频繁意愿结售汇的逐步实现和汇率形成机制调整后从事国际贸易、有外汇收支的客户外汇资产与负债的汇率风险逐渐扩大需要利用银行外汇理财产品对所持外币资产及负债进行保值和增值促使商业银行外汇交易的种类、数量和规模上升相应地外汇管理部门也出台了一系列举措从日开始扩大远期结售汇业务的范围并放开对交易期限的限制；允许银行进行自主报价；开办不涉及利率互换的人民币与外币掉期业务为了满足客户的需求商业银行积极研发外汇理财产品这在促进我国商业银行外汇衍生产品交易发展的同时也同时增加了外汇风险虽说外汇衍生产品的创立本意是为外汇风险规避者提供一种资产避险和保值的手段但其独特的虚拟性和杠杆性又使其成为一种理想的投、融资工具
和投机工具而且外汇衍生产品交易一般不列入交易者的资产负债表潜在盈亏不会影响财务指标避免了对资信状况的影响所以交易者不增加资产总额便可以增加收益随着我国企业制度改革的深化商业银行和其他工商企业的经营自主权将进一步加强其趋利性将日益强烈在向客户提供远期、掉期等外汇衍生产品时能否准确进行产品定价能否有效转移、对冲和管理风险直接决定着商业银行的竞争能力、盈利能力乃至生存能力
因此外汇体制特别是汇率制度的改革对商业银行提出了更高的外汇风险管理要求商业银行面对存在的外汇风险应依据《中华人民共和国中国人民银行法》及相关的金融法律、法规冷静深入分析各种外汇风险的形成原因并借鉴国际上商业银行的外汇管理经验采取正确的政策措施有针对性地进行防范、控制和化解
首先商业银行应增强外汇风险管理的意识除了作为我国外汇专业银行的中行以外其他商业银行开办国际业务的时间最长不过20年左右而且由于人民币长期以来盯住美元中央银行吸收了全部汇率波动的风险商业银行只是在理论上存在着外汇风险管理的需求在现实中一直把信用风险管理作为风险管理工作的重中之重同时目前我国商业银行绝大部分还为国
三亿文库包含各类专业文献、文学作品欣赏、应用写作文书、行业资料、各类资格考试、外语学习资料、高等教育、专业论文、浅谈我国外汇体制改革与商业银行外汇风险管理25等内容。　
　随着我国金融体制改革的逐步深 入,商业银行实现了快速发展,由于市场化进程加快,我国商业银行在外汇经营与管理上存 在的缺陷也日益凸显。 外汇风险的类型主要包括... 　2.外汇风险的种类 根据其主要表现可以分为交易风险、折算风险、经济风险和储备...[2] 刘杰,浅谈我国外汇体制改革与商业银行外汇风险管理[J],科技创业月刊,2007... 　2006 年 20 期 [2] 刘杰,浅谈我国外汇体制改革与商业银行外汇风险管理[J],科技创业 月刊,2007 年 1 期 [3] 白淑云,人民币汇率制度改革与商业银行外汇风险... 　我国商业银行外汇风险管理问题与对策研究一、 我国商业银行外汇风险管理概述 进入...评估人民币汇率形成机制改革与银行间外汇市场发展 对本行外汇业务和外汇风险影响... 　外汇风险,并结合 当前商业银行外汇风险管理现状,提出了加强外汇风险管理的若干建议...浅谈我国外汇体制改革与... 4页 5下载券
我国商业银行外汇风险管... 3页... 　内容摘要:我国的汇率改革正在主动地、有序地、渐进地推进。与此同时,商业银行...对在新的汇率制度下银行的外汇风险重视不够,主观上没有加强外汇风 险管理的... 　商业银行的外汇风险问题 在外汇管理体制改革之前,我国实行的是固定汇率制,外汇风险全部由国家承担,商业 银行没有必要,也没有工具管理外汇风险。从 2005 年 7 月... 　新汇率制度下的商业银行外汇风险管理_金融/投资_经管营销_专业资料。新汇率制度下的商业银行外汇风险管理 内容摘要:我国的汇率改革正在主动地、有序地、渐进地推进。...如何深化国有商业银行管理改革?
如何深化国有商业银行管理改革?
学习啦【银行管理】 编辑：若木
　　一、 国有商业银行改革&&&破&与&立&两大难题
　　长期以来，金融改革在我国整个经济体制改革中相对滞后，而金融改革中又以国有商业银行的改革最为滞后，主要表现在以下几个方面：
　　(一)产权结构单一，管理体制落后、僵化。改革开放20多年来，虽然我国国有银行在商业化改革方面取得了一定的进展，但其基本的产权结构和治理结构并没有发生根本的改变。其特征表现为：一是产权结构单一化。四大国有商业银行到目前为止，均是国家独资的单一产权结构。尽管目前国家已派出监事会进驻国有商业银行，但仍然难以发挥理想的监督效果。二是治理结构落后。行政化管理是长期以来国有商业银行治理结构的一大特征，其机构设置均是按行政区划层层设立，其内部也是按行政级别进行管理，形成了一套牢不可破的&官本位&制度。这种落后的治理结构，使其运作效率大大低于公司型治理结构的效率。导致其服务优质客户的积极性大打折扣，金融产品创新动力减弱，从而使国有商业银行运作效率低下。
　　(二)资本充足率不高，依然存在高风险。近年来，国家采取了若干重大的改革和政策措施，来提高国有商业银行的资本充足率。1997年调低了国有商业银行的所得税税率，从55%的所得税外加7%的调节税下调至一般工商企业的33%的税率，提高了国有商业银行自我积累一部分资本金的能力。1998年国家财政向工、农、中、建4家国有商业银行补充了2700亿元资本金，使国有商业银行的资本充足率有了显著的提高。2003年底，中央对中国银行和中国建设银行注资450亿美元外汇储备资金，拉开了内部改造国有商业银行的序幕。上述举措，无疑对提高我国国有商业银行资本充足率有极大的帮助。然而，与国际准则要求相比，我国国有商业银行的资本充足率总体上还依然偏低，远未达到8%的法定最低要求，高风险依然存在。
　　(三)不良资产包袱重，业务经营乏力。据专家测定，银行的不良资产比例应保持在5%以下。这一比例的高低与国家宏观经济周期及宏观经济条件密切相关。中国的国有商业银行不良资产比例远远高于5%，1995年为21.4%，以后逐年有所增加，2000年末为29.2%。2001年底，虽通过努力，不良贷款比例净下降3.81个百分点，但仍高达25.4%，大大高于国际警戒线的水平。由于不良资产包袱过重，其大部分精力花在不良贷款的化解上，而业务经营日益乏力，盈利水平较低。如2001年四大国有商业银行账面利润共计230亿元，以资产总额计算，资产利润率只有0.21%，与国际水平相差5-6倍多。这些利润都是为提足呆账准备之前的利润，如果按国际接轨的方法，即把呆账准备提足，那么国有商业银行的利润将是负值。
　　(四)服务功能趋同，缺乏金融创新优势。多年来，四大国有商业银行不断扩宽自己的业务服务范围，改善服务功能，无疑相比于过去的专业银行前进了一大步。但是，与跨国银行集团，国际银行业相比，我国的国有商业银行服务的主要内容，表外业务服务空间狭窄，占业务收入较小。据测算中间业务收入在银行全部收入中的比重仍然不到10%，与国外银行40%～50%比例相差甚远。国际银行也不全单纯是经营传统理念上的银行业务，而实质上是混业经营的金融集团公司，银行、证券、保险等业务几乎是合三为一，其业务服务功能齐全。这对于我国国有商业银行而言，当然是望尘莫及，且受到自身的体制和国家有关政策法规的限制，金融创新能力不强。
　　(五)机构庞大，经营战线过长，管理乏力。我国的国有商业银行是在计划经济时代的专业银行演变而来，机构基本上是按行政区划分设置，工行、中行、建行机构延伸至县城，少数延伸至乡镇，农行几乎将机构都设立到了乡镇。尽管近几年四大国有商业银行采取了一些缩减机构、裁撤冗员的积极步骤，但仍未改变经营战线过长、管理乏力的境况。这暴露在因宏观经济的改变，区域经济发展的差异性越来越大，贫困落后的地方经济发展缓慢，而沿海经济发达的地方，经济快速增长，这势必要求对金融资源的调整分配。
　　(六)科技服务手段落后，资源配置低下。伴随着全球经济一体化趋势，对现代信息管理手段的革命，是世界市场经济各国共同重视的发展战略。我国商业银行的电子化、网络化水平还处于一个低水平发展阶段，这主要表现为分散化、小型化、重复化、短期化和单一化等特点。各国有银行的网络优势、规模优势、资源优势、信息优势等还未真正发挥占领市场的作用。至今，国内还没有完善的企业征信评价系统、个人征信系统等，许多宝贵的客户信息资源流失到外资银行、股份制商业银行。在配置资源方面也显得落后，如重复购建计算机硬件，在机型、网络技术等方面没有一个统一的标准。不能形成总行、一级分行、二级分行、支行等&四统一&。
　　(七)负债过于依赖公众存款，经营受宏观经济政策影响大。目前，国有商业银行的资金来源(负债)于公众存款占比重仍在80%左右，且居民储蓄存款呈迅猛增长势头，据统计，2003年底，全国居民储蓄存款达到11.07万亿元，同比增长17.38%。这一方面反映居民投资渠道不多，对股票证券市场投资信心不足，选择商业银行确保安全;另一方面反映我国商业银行依然把吸收公众存款作为融资的主渠道。国有商业银行对资金的运用主要是贷款，业务收入主要是存贷利差，深受国家宏观经济政策的影响。虽然近年来混业经营的呼声很高，但短期内实行混业经营的可能性较小。
　　(八)内控水平落后，缺乏先进的风险管理系统。从国有商业银行多年来的内审情况分析，其内控制度仍然存在一些问题，有的暴露出案件和风险的发生。这说明我国银行业的内控水平落后，与国际银行业相比有很大差距。长期以来，国有商业银行对内部风险的控制和管理，主要处于手工操作或是手工操作的电子化模拟阶段，如电子报表系统。风险管理的内容大多还只是简单的比例管理;所采用的数据大多是静态数据(财务数据);采用的分析方法也主要是账面价值分析法，而较少采用市场价值分析法;分析的重点主要针对信用风险，特别是对信贷风险的分析。而国外商业银行对内部风险的管理，充分考虑风险的组合多样化效果。在管理方法的选择上，强调以定量分析为主，定性分析为辅，将各类风险的管理纳入统一的管理框架与标准之下。在技术方面，国外商业银行已能充分适应计算机、通信技术的发展，特别是互联网的发展，并且正在开发能适应互联网环境下的风险管理系统。
　　(九)高级经营管理人才匮乏，人力资源管理缺乏适应市场经济环境的激励约束机制。四大国有商业银行在改革中发展，不断地吸收了一批较高层次的专家级经营管理队伍，一般员工文化素质也较过去有了很大的提高。但随着市场经济和经济全球化的发展，特别是我国加入WTO以后，日显对金融业高级管理人才大量需求的迫切性，如金融工程管理人才。金融工程是与金融创新紧密相连的，正如国外经济学家所言&金融工程是金融创新的生命线&。人力资源管理方面，国有商业银行受长期计划经济体制影响，从人事任免到业绩考核，仍在较大程度上停留在行政管理方法上。人才使用重视不够，不能真正做到&人尽其才、才尽其用&。缺乏一套切实可行的激励约束机制。此外，由于国有商业银行经营机制的转轨需要一个很长的时间过程，造成了近几年出现一些优秀的人才流失现象。
　　上述国有商业银行存在的诸多问题，加之我国宏观经济环境对国有商业银行改革的约束，国有商业银行改革将面临着更多的挑战，如法人治理结构、股份制改造上市等改革措施，都不可能一帆风顺，因而国有商业银行改革面临着两难的境地&&&破&与&立&，既要加快步伐与国际惯例接轨，又要考虑中国的国情。因此，我们必须持慎重的态度，从客观实际出发，积极的探索符合中国经济发展实际的国有商业银行改革之路。
　　二、 深化国有商业银行改革对策思路
　　加快和深化国有商业银行改革，是建立社会主义市场经济的需要，是完善宏观调控体系的需要。目前，以中央对两家国有银行的注资为起点，新一轮国有商业银行的改革已经启动，预计一系列围绕国有银行改革的举措必然会相继推出，并将使国有银行改革成为2004年中国金融改革的一个引人注目的亮点。笔者认为，要搞好国有商业银行改革，必须通过五大途径来解决目前存在的问题。
　　(一)要加快国有商业银行法人治理结构建设步伐，从&行政指挥型&转变为&机构服务型&。国有商业银行法人治理结构改革，其重点是建立保障资本价值最大化和明确所有者、经营者的权、责、利关系的机制。同时从组织结构上进行改革，建立符合市场竞争和发展的机构服务体系。国家与国有商业银行是单纯的所有者与经营者的关系，一切按公司法则行事，国有商业银行要对国家所有者负责，维护国家的利益。国有商业银行作为经营者，应以实现价值最大化为经营根本目标，必须在权、责、利三个方面得到充分的保障。国家应尊重国有商业银行的经营自主权，即使是必要的行政干预和宏观调控，也应按照市场经济法则行事，确保在法律规范的范围内依法行政。国有商业银行法人治理结构，从形式上分为董事会、执行层和监事会等，形成相互监督制约的机制，有利于提高所有者对银行的监督效率，降低监督的成本。
　　(二)要大力调整国有商业银行的融资结构，发挥股权融资的作用，积极创造条件推动国有商业银行上市。为配合国有商业银行法人治理结构改革，调整国有商业银行融资结构是一项积极的举措。国有商业银行应仿效国外商业银行融资的做法，重视发挥股权融资在公司治理结构中的作用。应重视引进国外战略投资者，改变单一的股权结构，实现投资主体的多元化。国有商业银行在完成公司治理结构调整工作后，上市是必然的趋势。上市有利于增强国有商业银行的市场竞争能力。如何上市，目前存在两种看法，一是先部分上市，然后创造条件整体上市;另一种是一步到位，实行整体上市。
　　(三)要尽快解决国有商业银行不良资产化解问题，建立和健全银行经营运作安全控制体系。国有商业银行的不良资产问题，已严重阻碍着商业银行的改革与发展，因此，我们必须加快解决这一顽症。一是银行业监督管理部门应对国有商业银行信贷资产、非信贷资产和表外业务风险实行全面监测和考核，督促其加强对不良资产的管理。二是国有商业银行应运用好国家现有的优惠政策，改善审慎经营，增强自我消化风险的能力。应注重对不良资产和不良贷款的准确分类，实施分类分户管理，并据此按照审慎会计原则提足损失准备金，做实利润账，讲求资本充足。三是国有商业银行应切实落实风险管理制度，提高新增贷款质量。四是要加强与金融资产管理公司的合作，进一步推进不良资产的处置。五是要加大资产保全力度，依法处置不良资产。目前各国有商业银行虽然普遍重视信贷资产的保全工作，但与要求实现的目标还有相当一段距离，因此，要更进一步发挥信贷资产保全部门的作用，加大不良资产回收与处置力度。
　　(四)要加快研究制定混业经营策略，及时掌握市场竞争的主动权。随着金融的防火墙逐渐被推倒，混业经营已是大的趋势。我国加入WTO以后，为了适应与外资银行竞争的需要，加快国有商业银行混业经营问题，已是摆在我们面前亟须研究的课题。受我国金融企业法律和其它客观环境的制约，虽然还不能马上从分业经营转变为混业经营，但从知识积累和人才储备来看，应是我国金融业内人士的着眼点，把各项准备工作做在先。国有商业银行要积极参与证券、保险业的合作，熟悉证券、保险业的运作机制，大胆地进行金融产品的创新。
　　(五)要加快推进国有商业银行人事制度与激励机制改革步伐，制定和实施留住和吸引人才的措施和办法。国有商业银行应彻底打破干部、员工吃&大锅饭&现象，实行优胜劣汰的干部任免制度、员工劳动合同制度，努力营造符合国有商业银行经营管理特点的用人环境;应改革现行的分配制度，坚持按劳分配和生产要素分配相结合的原则，在讲求效率、兼顾公平的前提下，合理拉开收入分配的差距;应以人为本、尊重员工的创造、智慧和才能，培养员工良好的职业道德，充分发挥人才资源优势;应营造良好的企业文化，培养诚实协作的团队精神，从感情和环境上留住人才。
　　国有商业银行改革是一个十分复杂的系统工程，涉及的问题是多方面的。还要进一步完善金融市场体系，如货币市场、外汇市场以及资本市场的完善和发展;不断的改进和完善金融监管模式，积极为功能性统一监管结构创造条件。此外，国家还应进一步修改和完善现有的法律框架，建立适应社会主义市场经济体系的金融法律法规体系。同时，还要积极与其他国有企业改革相配合，共同创造良好的社会诚信环境。
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