恒生银行客户化整为零规避贷款受托支付 遭银监局罚款40万
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1．试用经济学原理解释不和金刚钻的价值悖论 这个可以用边际效用来解释 因为砖石的数量非常稀少，说以没增加一课砖石所带来的效用的非常巨大的。 而水，由于数量太多，在人们满足了自身的需要之后，再多余的水不能给人带来 任何的正效用，所以就导致其价值下降。而其量接近于无穷大，其价值也就趋近 于O2．试用经济学原理解释,为何限制石油的供给可使石油价格上升这用市场经济得供求关系来回答啊，原油需求量增加，当然价格上升，原油需求 量降低，价格自然就下降啊 石油危机曾经引发欧洲的经济危机，石油作为生产的投入品，生活的必需品，石 油价格的提高必然提高生产成本，所以将引起物价的上涨，经济学原理叫做供给 冲击 3.某年物价指数为 97，同年银行一年期存款利率为 8%。 此时实际利率是多少？ 依据:实际利率=（1+名义利率）÷（1+通货膨胀）－1 其中，通货膨胀率为（97 －100）÷100=－0.03，名义利率为 8%，代入公式有 实际利率为:（1.08÷0.97 －1）×100%=11.3% 4．下表显示了
年某国的 GDP 数据。 问题：计算 2004 年的国内生产 数据。 问题： ． 总值物价平减指数与 2003 年的国内生产总 2004 年的国内生产总值物价平减指数 1.03 年的国内生产总值现价 4.、制定《中华人民共和国银行业监督管理法》的意义：为了加强对银行业的监督管理，规范 监督管理行为，防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益，促进银行业健 康发展，制定本法。 2、 《中华人民共和国银行业监督管理法》所称银行业金融机构是指：在中华人民共和国境 内设立的商业银行、 城市信用合作社、 农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策 性银行。 3、银行业金融机构的审慎经营规则内容包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、 损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。 4、银行业金融机构根据审慎监管的要求，可以采取的下列措施进行现场检查：(1)进入银行 业金融机构进行现场检查；(2)询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作 出说明；(3)查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐 匿或者毁损的文件、资料予以封存；(4)检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据 的系统。 5、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，银行业金融机构有下列情形之一的， 由国务院银行业管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上 的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处 五十万元以上二百万元以下罚款； 情节特别严重或者逾期不改正的， 可以责令停业整顿或者 吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任： （1）未经批准设立分支机构的； （2） 未经批准变更、终止的； （3）违反规定从事未经批准或备案的业务活动的； （4）违反规定提 高或者降低存款利率的。 6、银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关监督管理规定的，银行业监督管理机 构除依照《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十三条至第四十六条规定处罚外，还可1&&&&以区别不同情形，采取下列措施： （1）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人 员和其他直接责任人给予纪律处分； （2）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负 责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予警告，处五万元以上罚款； （3）取消直接负 责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人 员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。 7、商业银行的经营原则：商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营， 自担风险，自负盈亏，自我约束。 8、商业银行有以下变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准： （1）变更名 称； （2）变更注册资本； （3）变更总行或者分支行所在地； （4）调整业务范围； （5）变更 持有资本总额或者股份总额百分之五十以上的股东； （6）修改章程； （7）国务院银行业监督 管理机构规定的其他变更事项。 更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。 9、商业银行贷款，应当遵守的资产负债比例规定： （1）资本充足率不得低于百分之八； （2）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分七十五； （3）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分二十五； （4）对同借款人的贷 款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十； （5） 国务院银行业监督管理机构对资 产负债比例管理的其他规定。 10、商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告。商业银行应当在公告的营业时间内营 业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。 11、商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付 入账，不得压单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。 12、根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行有下列情形之一的，由国务院银行 监督管理机构责令改正， 并处二十万元以上五十万元以下罚款； 情节特别严重或者逾期不改 正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：1、拒 绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的；2、提供虚假的或者隐瞒重要事实的财 务会计报告、报表的；3、未遵守资本充足率、存贷比例、资产流动性比例、同一借款人贷 款比例和国务院银行业监督管理机构有关资产负债比例管理的其他规定的。 13、中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融 稳定。 14、货币政策的目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。 15、中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列货币政策工具： （1）要求银行业金融机构 按照规定的比例交存存款准备金； （2）确定中央银行基准利率； （3）为在中国人民银行开立 账户的银行业金融机构办理贴现； （4）向商业银行提供贷款； （5）在公开市场上买卖国债、 其他政府债券和金融债券及外汇； （6）国务院确定的其他货币政策工具。 16、中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、 利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。 17、印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法 行为，并处二十万元以下罚款。 18、 《中中华人民共和国担保法》规定的担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。 19、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。 20、保证的方式为一般保证和连带责任保证。 21、保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。 22、下列财产不得抵押： （1）土地所有权； （2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有 的土地使用权； （3）学校、 幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、2&&&&医疗卫生设施和其他社会公益设施； （4）所有权、使用权不明或者有争议的财产； （5）依法 被查封、扣押、监管的财产； （6）依法不得抵押的财产。 23、权利质押包括： （1）汇票、支票、本票、存款单、仓单、提单； （2）依法可以转让的股 份、股票； （3）依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中财产权； （4）依法可以质押 的其他权利。 24、 《担保法》规定，留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同 约定的期限履行债务的，债权人有权依照本法规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、 变卖该财产的价款优先受偿。 25、定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的百分之二十。 26、 《中华人民共和国票据法》所称票据是指：汇票、本票和支票。 27、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务 关系。 28、金融机构工作人员在票据业务中玩忽职守的，对违反《中华人民共和国票据法》规定的 票据予以承兑、 付款或者保证的， 给予处分； 造成重大损失， 构成犯罪的依法追究刑事责任。 29、票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票，拖延支付的，由金融行政管理部 门处以罚款，对直接责任人员给予处分。 30、 《会计法》规定，会计机构、会计人员依照本法规定进行会计核算，实行会计监督。任 何单位或者个人不得以任何方式授意、 指使、 强令会计机构、 会计人员伪造、 变造会计凭证、 会计账簿和其他会计资料， 提供虚假财务会计报告。 任何单位或者个人不得对依法履行职责、 抵制违反本法规定行为的会计人员实行打击报复。 31、 《会计法》规定，下列经济业务事项，应当办理会计手续，进行会计核算： （1）款项和有价证券的收付； （2）财物的收发、增减和使用； （3）债权债务的发生和结算； （4）资本、基金的增减； （5）收入、支出、费用、成本的计算； （6）财务成果的计算和处理； （7）需要办理会计手续、进行会计核算的其他事项。 32、 《会计法》规定，会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。会计核算以人民币为 记账本位币。 业务收支以人民币以外的货币为主的单位， 可以选定其中一种货币作为记账本 位币，但是编报的财务会计报告应当折算为人民币。 33、会计凭证包括原始凭证和记账凭证。原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有 错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错 应当由出具单位重开， 不得在原始凭证上更正。 记账凭证应当根据经过审核的原始凭证及有 关资料编制。 34、 《合同法》规定，当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。法律、行政法 规规定采用书面形式的，应当采用书面形式。当事人约定采用书面形式的，应当采用书面形 式。当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立。 35、 《合同法》规定，合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款： （1）当事人的名称或者姓名和住所； （2）标的； （3）数量； （4）质量； （5）价款或者报酬；3&&&&（6）履行期限、地点和方式； （7）违约责任； （8）解决争议的方法。 当事人可以参照各类合同的示范文本订立合同。 36、 《合同法》规定，有下列情形之一的，合同无效： （1）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益； （2）恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益； （3）以合法形式掩盖非法目的； （4）损害社会公共利益； （5）违反法律、行政法规的强制性规定。 37、借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息合同。借款合同采用书面形 式，但自然人之间可借款另有约定的除外。借款合同的内容包括借款种类、币种、用途、数 额、利率、期限和还款方式等条款。 38、根据《金融违法行为处罚办法》 ，未经银行业监督管理机构批准，金融机构擅自设立、 合并、撤销分支机构或者代表机构的：给予警告，并处 5 万元以上 30 万元以下的罚款；对 该金融机构直接负责的高管人员，给予撤职直至开除的纪律处分。 39、 《金融违法行为处罚办法》规定的纪律处分包括：警告、记过、记大过、降级、撤职、 留用察看、开除，由所在金融机构或者上级金融机构决定。 40、根据《金融违法行为处罚办法》 ，金融机构有更换高级管理人员，未经中国银行业监督 管理机构批准的：给予警告，并处 l 万元以上 10 万元以下的罚款；有前款第(四)项所列情形 的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。 41、根据《金融违法行为处罚办法》 ，金融机构从事账外经营行为的：给予警告，没收违法 所得，并处违法所得 l 倍以上 5 倍以下的罚款，没有违法所得的，处 10 万元以上 50 万元以 下的罚款； 对该金融机构直接负责的高级管理人员、 其他直接负责的主管人员和直接责任人 员，给予开除的纪律处分；情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许 可证；构成用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪或者其他罪的，依法追究刑事责任。 42、根据《金融违法行为处罚办法》 ，金融机构违反票据法规定的票据，未予以承兑、贴现、 付款或者保证的：给予警告，没收违法所得，并处违法所得 l 倍以上 3 倍以下的罚款，没有 违法所得的，处 5 万元以上 30 万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员、 其他直接负责的主管人员和直接责任人员， 给予记大过直至开除的纪律处分； 造成资金损失 的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分；构成对违法票 据承兑、付款、保证罪或者其他罪的，依法追究刑事责任。 43、 《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》所称金融机构高级管理人员的范围是指： 金融机构法定代表人和对经营管理具有决策权或对风险控制起重要作用的人员。 44、根据《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》 ，金融机构高级管理人员应满足以下 条件： （1）能正确贯彻执行国家的经济、金融方针政策； （2）熟悉并遵守有关经济、金融法 律法规； （3）具有与担任职务相适应的专业知识和工作经验； （4）具备与担任职务相称的组 织管理能力和业务能力； （5）具有公正、诚实、廉洁的品质，工作作风正派。 45、根据《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》 ，担任国有商业银行一级分行营业部 总经理、副总经理（主任、副主任） ，二级分行行长、副行长，应具备大专以上（包括大专） 学历，金融从业 6 年以上，或从事经济工作 9 年以上（其中金融从业 4 年以上） ；担任国有 商业银行支行行长，应具备高中、中专以上（包括高中、中专）学历，金融从业 6 年以上， 或从事经济工作 9 年以上（其中金融从业 3 年以上） 。 46、 金融机构及其分支机构临时主持工作超过三个月的副职， 应按正职任职资格审核程序和4&&&&条件报银行业监督管理机构备案。 47、根据《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》 ，离任审计报告至少包括以下内容： （1）分管业务经营状况，包括资产质量、赢利水平等； （2）分管业务合规合法情况； （3） 分管业务内控建设和风险管理情况； （4） 职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所 应承担的责任； （5）审计结论。 48、根据《商业银行内部控制指引》 ，商业银行内部控制的目标： （1）确保国家法律规定和 商业银行内部规章制度的贯彻执行； （2） 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充 分实现； （3）确保风险管理体系的有效性； （4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的 及时、真实和完整。 49、商业银行会计内部控制的重点是：实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计 操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设 置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息。 50、商业银行内部控制应当包括以下要素： （1）内部控制环境； （2）风险识别与评估； （3） 内部控制措施； （4）信息交流与反馈； （6）监督评价与纠正。 51、商业银行应当建立统一的授信操作规范，规定贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节 的工作标准和操作要求： （1）贷前调查应当做到实地查看，如实报告授信调查掌握的情况， 不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论； （2）贷时审查应当做到独立审贷， 客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策； （3）贷后检查应当做到实地 查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。 52、 商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督： 会计账务应当做到账账、 账据、 账款、 账实、账表和内外账的六相符。凡账务核对不一致的，应当按照权限进行纠正或报上级机构 处理。 53、 《贷款风险分类指导原则》所指的贷款分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次 的过程。通过贷款分类应达到以下目标：(1)揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、 动态地反映贷款的质量； (2)发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的 问题，加强信贷管理；(3)为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。 54、 《贷款风险分类指导原则》五类贷款的定义分别为： 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息， 既使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，既使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回 极少部分。 55、重组贷款是指：银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出 让步的贷款。 56、分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期(含展期后)超过一定期限、 其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。 57、 使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类， 实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息 的可能性，考虑的主要因素包括：(1)借款人的还款能力；(2)借款人的还款记录；(3)借款人 的还款意愿；(4)贷款的担保；(5)贷款偿还的法律责任；(6)银行的信贷管理。借款人的还款 能力是一个综合概念，包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。 58、 《中国银行业监督管理委员会关于调整市场准入管理方式和程序的决定》规定，各银行 对已获准开的新业务， 可授权符合条件的下辖分支机构开办。 各银行分支机构经上级行授权5&&&&即可开办新业务，仅须在开办后 10 个工作日内向当地银监局、直属分局或银监分局书面报 告。 59、 《中国银行业监督管理委员会关于调整市场准入管理方式和程序的决定》规定，各中资 银行、 外国独资银行和中外合资银行在本机构内作同级职责平行调动的高级管理人员， 若已 经经过任职资格审核，原任职资格仍然有效，无须重新进行核准。可在离任后一个月内向所 在银监机构报送离任审计报告及有关任职材料。 60、金融许可证应当载明哪些内容？ （1）机构编码； （2）机构名称； （3）依据的法律法规； （4）机构批准成立日期； （5）营业地址； （6）颁发许可证日期； （7）银监会或其派出机构的公章。 61、金融许可证的颁发、更换、扣押、吊销等由银监会依法行使，其他任何单位和个人不得 行使上述职权。 62 、在何种情形下，金融机构应当向银监会及其派出机构申请换发金融许可证？ （1）机构更名； （2）营业地址变更； （3）许可证破损； （4）许可证遗失； （5）银监会或其派出机构认为其他需要更换许可证的情形。 63、金融许可证颁发、更换、吊销或注销时，应在指定的报纸上进行公告，公告的具体内容 包括哪些？ 公告的具体内容应当包括：机构名称、营业地址、金融机构编码、邮政编码、联系电话。 64、机构领取或换领金融许可证应向银监会或其派出机构报送哪些材料？ （1）监会或其派出机构的批准文件； （2）金融机构介绍信； （3）领取许可证人员的合法有效身份证明； （4）银监会或其派出机构要求的其他资料。 65、金融机构在营业场所的显著位置进行公示的主要内容？ 金融机构应当在营业场所的显著位置以适当方式公示其业务范围、主要负责人。 66、商业银行对集团客户授信应遵循的原则有哪些？ 统一原则。商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制。 。 商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力， 合理确定对集团客户的总体授信 额度，防止过度集中风险。 预警原则。商业银行应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。 67、商业银行在给集团客户授信时，要求集团客户提供的信息资料的主要内容有哪些？ 商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，包括集团客 户各成员的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高 级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等。必要时，商业银 行可要求集团客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。 68、集团客户是指具有哪些特征的商业银行的企事业法人授信对象？6&&&&在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的； 共同被第三方企事业法人所控制的； 主要投资者个人、 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 （包括三代以内直系亲属关系和 二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的； 存在其他关联关系， 可能不按公允价格原则转移资产和利润， 商业银行认为应视同集团客户 进行授信管理的。 69、 《商业银行法》对贷款关系人是如何界定的? 《商业银行法》第四十条规定，关系人贷款中的关系人是指商业银行的董事、监事、管理人 员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其 他经济组织。 70、 《企业会计准则关联方关系及其交易的披露》对关联企业是如何界定的？ 财政部下发的《企业会计准则关联方关系及其交易的披露》规定，关联方关系主要指直接或 间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业（例如： 母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间） ；合营企业；联营企业；主要投资者个 人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员；受主要投资者个人、关键管理人员或与其关 系密切的家庭成员直接控制的其他企业。 71、金融机构衍生产品的基本种类有哪些? 衍生产品是一种金融合约， 其价值取决于一种或多种基础资料或指数， 合约的基本种类包括 远期、期货、掉期（互换）和期权。 72、金融机构衍生产品交易业务可分为哪两大类？ 金融机构为规避自有资产、 负债的风险或为获利进行衍生产品交易。 金融机构从事此类业务 时被视为衍生产品的最终用户。 金融机构向客户（包括金融机构）提供衍生产品交易服务。金融机构从事此类业务时被视为 衍生产品的交易商， 其中能够对其他交易商和客户提供衍生产品报价和交易服务的交易商被 视为衍生产品的造市商。 73、商业银行资本构成包括哪些项目？ （1）商业银行资本包括核心资本和附属资本。 （2）核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 （3）附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。 74、商业银行资本应抵御的风险有哪些？ 商业银行资本应抵御信用风险和市场风险。 75、新旧《资本充足率管理办法》在资本充足率计算方面的主要差异在哪里？新《资本充足率管理办法》在计算资本充足率时把市场风险考虑进去，并对表内外加权风险资产的计量方 法进行了调整和修改。 76、商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除那些项目？ （1）商誉； （2）商业银行对未并表金融机构的资本投资； （3）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。 77、商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除那些项目？ （1）商誉； 2）商业银行对未并表金融机构资本投资的 50%； （3）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的 50%。 78、资本充足率的信息披露主要包括哪些内容？ 主要包括以下五个方面的主要内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市7&&&&场风险。对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露 的原因。 79、商业银行关联交易包括哪些事项？ 商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项： （1）授信； （2）资产转移； （3）提供服务； （4）中国银行业监督管理委员会规定的其他关联交易。 80、商业银行对关联方的授信余额应如何控制？ （1） 商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的 10%。 商业银行对一个关联法人或其 他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的 15%。 （2）商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额 50%。 （3）计算授信余额时，可以扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金融。 81、商业银行应当制定的关联交易管理制度的主要内容有哪些？ 商业银行应当制定关联交易管理制度，包括董事会或者经营决策机构对关联交易的监督管理，关联交易控 制委员会的职责和人员组成，关联方的信息收集与管理，关联方的报告与承诺、识别与确认制度，关联交 易的种类和定价政策，审批程序和标准，回避制度，内部审计监督，信息披露，处罚办法等内容。 商业银行关联交易管理制度应当报送中国银行业监督管理委员会备案。 82、商业银行内部控制评价应遵循的原则有哪些？ （1）全面性原则； （2）统一性原则； （3）独立性原则； （4）公正性原则； （5）重要性原则； （6）及时性原则。 83、商业银行内部控制评价应从哪几个方面进行： 内部控制评价应从充分性、合规性、有效性和适宜性等四个方面进行： （1）过程和风险是否已被充分识别。 （2）过程和风险的控制措施是否遵循相关要求、得到明确规定并得以实施和保持。 （3）控制措施是否有效。 （4）控制措施是否适宜。 84、商业银行内部控制评价中的过程评价包括那几个要素？ 过程评价是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等体系 要素的评价。 85、商业银行的主要风险有哪些？ 商业银行的主要风险包括信用风险、市场风险（含利率风险） 、操作风险、国家和转移风险、流动性风险、 法律风险以及声誉风险等。 商业银行内部控制措施包括哪些？ （1）高层检查； （2）行为控制； （3）实物控制； （4）风险暴露限制的审查； （5）审批与授权； （6）验证与核实；8&&&&（7）不兼容岗位的适当分离。 86、商业银行内部控制绩效监测的主要内容包括哪些？ （1）内部控制目标实现程度； （2）法律、法规及监管要求的遵循程度； （3）事故、险情和其他不良的内部控制绩效的历史情况。 87、商业银行内部控制的结果评价包括哪些指标？ 结果评价主要包括十项指标：资本利润率、资产利润率、成本收入比、大额风险集中度指标、关联方交易 指标、资产质量指标、不良贷款拨备覆盖率、资本充足指标、流动性指标、案件指标。 88、内部控制评价程序包括哪几个步骤？ 内部控制评价程序一般包括评价准备、评价实施、评价报告形成和反馈等步骤。 89、商业银行市场风险主要分为那几类？ 市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金） 、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、 汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。 90、商业银行市场风险管理体系包括的基本要素有哪些？ （1）董事会和高级管理层的有效监控； （2）完善的市场风险管理政策和程序； （3）完善的市场风险识别、计量、监测和控制程度； （4）完善的内部控制和独立的外部审计； （5）适当的市场风险资本分配机制。 91、商业银行对非自然人客户的表内外授信分别包括哪些内容？ （1）表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等； （2）表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。 92、商业银行不得对哪几类用途的业务进行授信？ （1）国家明令禁止的产品或项目； （2）违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股； （3）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资； （4）其他违反国家法律法规和政策的项目。 93、商业银行实施有条件授信时应遵循什么原则？ 商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未 重新决策的，不得实施授信。 94、商业银行授信实施后，应重点监测客户的主要内容有哪些？ （1）客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同； （2）授信项目是否正常进行； （3）客户的法律地位是否发生变化； （4）客户的财务状况是否发生变化； （5）授信的偿还情况； （6）抵押品可获得情况和质量、价值等情况。 95、商业银行发放房地产开发贷款要求项目必须具备的“四证”是什么？ 商业银行对未取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证的 项目不得发放任何形式的贷款。 96、商业银行房地产贷款主要包括哪几类? 房地产贷款主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。 97、商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例为多少？ 商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于 35%。9&&&&98、如何加强已核销贷款档案管理? 贷款核销后必须坚持账销案存的管理原则，即核销后的贷款虽不再在银行资产负债表上进行会计确认和计 量，但银行与借款人之间的借贷关系仍然存续（法律法规规定债权与债务关系完全终结的除外） 。各行应按 规定对贷款核销过程和结果进行详细记录，建立和健全贷款核销档案，包括核销申报材料、逐户建立的台 账、相关责任人名单等，作为银行信贷档案的重要组成部分。在贷款没有最终收回之前，应当一直作为未 结交易档案指定专人妥善保管，不得随意丢失或自选销毁。贷款收回之后，银行再按照档案管理办法的有 关规定进行处理。 99、如何对已核销贷款进行会计核算？ 应根据财政部制定的《金融企业会计制度》对已核销贷款进行会计核算。对于已核销后又收回的贷款，作 转回贷款损失准备处理，超过原贷款本金的部分，包括收回的应收利息，计入当期利息收入。对于取得非 现金资产抵偿已核销贷款的，按实际抵偿部分作为抵债资产的入账价值，同时转回贷款损失准备；抵债资 产处置时取得的抵债收入与抵债资产账面价值的差额，调整贷款损失准备。 100、国务院关于固定资产投资项目资本金比例是如何调整的？ （1）钢铁项目资本金比例由 25%及以上提高到 40%以上； （2）水泥、电解铝、房地产开发项目资本金比例由 20%及以上提高到 35%以上； 101、如何加强信贷风险控制？ 各银行业金融机构要认真贯彻国家宏观调控和产业政策，关注行业发展，结合自身经营情况，尽快调整信 贷投向，认真组织对《当前部分行业制止低水平重复建设目录》涉及的贷款进行清理，采取有效措施，保 全信贷资产；要加强市场信心预测，根据市场供求关系和产业变化趋势，实现科学决策，合理配置资金， 规避信贷风险；对风险较大的行业，要采取切实有效的方式，加强风险控制。102、怎样才能切实加强和完善票据业务管理？ （1）统一思想，进一步提高规范票据业务经营行为的认识； （2）改进票据服务，促进票据业务进一步健康发展； （3）严禁承兑、贴现不具有真实贸易背景的商业汇票； （4）加大内控制度建设和执行力度； （5）严格管理，提高风险管理水平； （6）加强商业汇票交易背景的审查； （7）加强票据从业人员的政治思想工作和业务培训工作，严防操作风险和道德风险。 103、人民法院可以查封、扣押、冻结、被执行人占有的哪些资产？ 人民法院可以查封、扣押、冻结、被执行人占有的动产、登记在被执行人名下的不动产、特定动产及其他 财产权。 104、什么是支付结算办法？ 为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会主 义市场经济的发展，依据《中华人民共和国票据法》和《票据管理实施办法》以及有关法律、行政法规， 制定本办法。 105、何谓支付结算？ 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进 行货币给付及其资金清算的行为。 106、票据和结算凭证上的那些项目不能更改？ 票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效，更改的结算凭证，银 行不予受理。 107、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守哪些原则？ （1）恪守信用，履约付款；10&&&&（2）谁的钱进谁的账，由谁支配； （3）银行不垫款。 108、银行如何维护单位、个人在银行开立的存款账户？ 银行依法为单位、个人在银行开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的存款 保密，维护其资金的自主支配权。对单位、个人在银行开立上述存款账户的存款，除国家法律、行政法规 另有规定外，银行不得为任何单位或个人查询；除国家法律另有规定外，银行不代任何单位或者个人冻结、 扣款，不得停止单位、个人存款的正常支付。 109、票据是否可以背书转让？ 票据可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。 110、票据债务人对那种情况的持票人可以拒绝付款？ 票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款： ⑴对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人； ⑵以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人； ⑶对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人； ⑷明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人； ⑸因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据的持票人； ⑹对取得背书不连续票据的持票人； ⑺符合《票据法》规定的其他抗辩事由。 111、什么是银行汇票？ 银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。112、签发银行汇票必须记载哪些事项？ ⑴表明“银行汇票”的字样； ⑵无条件支付的承诺； ⑶出票金额； ⑷付款人名称； ⑸收款人名称； ⑹出票日期； ⑺出票人签章。 113、收款人受理银行汇票时，应审查哪些事项？ ⑴银行汇票和解讫通知是否齐全、汇票号码和记载的内容是否一致； ⑵收款人是否确为本单位或本人； ⑶银行汇票是否在提示付款期限内； ⑷必须记载的事项是否齐全； ⑸出票人签章是否符合规定，是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致； ⑹出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记载人签章证明。 114、什么是商业汇票？ 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 115、商业汇票分为几种？由谁承兑？ ⑴商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票； ⑵商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑； ⑶银行承兑汇票由银行承兑； ⑷商业汇票的付款人为承兑人。 116、银行承兑汇票的出票人必须具备哪些条件？11&&&&⑴在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织； ⑵与承兑银行具有真实的委托付款关系； ⑶资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 117、签发商业汇票必须记载哪些事项？ ⑴表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样； ⑵无条件支付的委托； ⑶确定的金额； ⑷付款人名称； ⑸收款人名称； ⑹出票日期； ⑺出票人签章。 118、银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时，银行如何办理？ 银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时，银行的信贷部门负责按照有关规定和审批程序，对出 票人的资格、资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查，必要时由出票人提供担保。符合规定和承 兑条件的，与出票人签订承兑协议。 119、贴现、转贴现和再贴现的期限如何计算？实付贴现金额如何计算？ 贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇 票到期前 1 日的利息计算。 120、承付货款分为几种？承付期如何 承付货款分为验单付款和验货付款两种，由收付双方商量选用，并在合同中明确规定。 ⑴验单付款。验单付款的承付期为 3 天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起（承付期内遇法定休 假日顺延） 。 ⑵验货付款。验货付款的承付期为 10 天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起。对收付双方在合 同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。 121、单位和个人办理支付结算“四不准”？ 单位和个人办理支付结算，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和 转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不 准违反规定开立和使用账户。 122、银行办理支付结算“九不准”？ 银行办理支付结算，不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；不准无理拒绝支付应由 银行支付的票据款项；不准受理无理拒付、不扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行 资金；不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款；不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响 汇路畅通；不准违反规定为单位和个人开立账户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；不准放弃对企 事业单位和个人违反结算纪律的制裁；不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项。 123、金融机构的工作人员在票据业务中玩忽职守，对违反规定的票据予以承兑、付款、保证或者贴现，应 按照《票据管理实施办法》的规定承担哪些责任？ 金融机构的工作人员在票据业务中玩忽职守，对违反规定的票据予以承兑、付款、保证或者贴现，应按照 《票据管理实施办法》的规定承担行政责任或刑事责任。 124、企业占用贷款买卖股票任何处理？ 银行不得贷款给企业买卖股票，若发现企业占用贷款买卖股票（包括认购新股） ，银行要立即收回贷款，并 在一定期限内对违规企业停止贷款，由企业的行政主管部门追究企业领导人的责任。 125、金融机构高级管理人员任职期间发生哪些重大事项应及时向银行业监督管理派出机构报告？ 出现下列情况之一的金融机构及其分支机构，应及时向银行业监督管理派出机构报告；12&&&&⑴金融机构高级管理人员任职期间发生叛逃、出走、非正常死亡等情况，或因司法、纪检监察机关依法行 使职能，造成岗位空缺。 ⑵金融机构高级管理人员在未办理离岗请假手续的情况下，无故离开工作岗位 3 个工作日以上。 ⑶金融机构高级管理人员任职期间因辞职、撤职等原因造成岗位空缺，或因意外伤害、疾病、学习等原因 造成岗位空缺 1 个月以上。 126、商业银行对其业务职能部门和分支机构授权遵循那些原则？ ⑴应在法定经营范围内，对其业务职能部门和分支机构实行逐级有限授权。 ⑵应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，实行区别授权。 ⑶应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理业绩、风险状况、授权制度执行情况及主要负责人任职情 况，及时调整授权。 ⑷业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责 任人相应的责任。要实现权责一致。主要负责人离开现职时，必须要有上级部门做出的离任审计报告。 127、商业银行授权、授信分为那两种方式？其权限如何？ 商业银行授权、授信分为基本授权、授信和特别授权、授信两种方式。 （1）基本授权是指对法定经营范围内的常规业务经营所规定的权限。 （2）特别授权是指对法定经营范围内的特殊业务，包括创新业务、特殊融资项目以及超过基本授权范围的 业务所规定的权限。 （3）基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区、客户的基本情况所确定的信用额度。 （4）特别授信是指商业银行根据国家政策、市场情况变化及客户特殊需要，对特殊融资项目及超过基本授 信额度所给予的授信。128、商业银行授权和授信的有效期为几年？ 商业银行授权和授信的有效期为 1 年。免责声明：本资料在信合领域网(www.94fw.com)免费提供，希望能帮助到您， 感谢资料的创作者。此资料属网民贡献，信合领域网不对其追索来源是否属原创 还是转载，内容言论也与本站无关，信合领域网属于公益性网站，不会对此资源 进行商业性利益操作，提供此资源的目的在于传递更多信息，为方便更多的信合 网民提供查询有用信息而服务，并不代表本网赞同其观点和对其真实性负责，如 有侵犯版权或是存在国家违禁信息请告知，本站将立即删除此资料，对资料所引 起的一切问题，本站概不负责。谢谢您的支持！129、对受权人超越授权范围从事业务经营的行为，视越权行为的性质和造成的经济损失，对其主要负责人 和直接责任人予以哪些处分？ ⑴警告； ⑵通报批评； ⑶限期纠正或补救； ⑷停办或部分停办业务； ⑸调整或取消授权； ⑹取消其主要负责人和直接责任人 1 年至终生在金融机构的任职资格。 130、如何防范银行业金融机构操作风险？（论述题） 答案见《关于进行银行业金融机构高级管理人员法律法规及业务理论考试的通知》 （宛银监通[2005]49 号） 附件《关于加大防范操作风险工作力度的通知》 。 131、如何做好农村信用社信贷支农工作？ ⑴进一步端正经营思想，积极做好信贷支农工作； ⑵采取有效措施，大力支持春耕生产；13&&&&⑶严格贷款管理，确保支农重点； ⑷进一步完善贷款方式，改善金融服务； ⑸坚持贷款公开和利率优惠政策，接受群众监督； ⑹健全信贷岗位责任制，防范和化解金融风险； ⑺加强监督管理，确保信贷支农工作的顺利进行。 132、向农村合作金融机构入股应坚持哪些原则？ 向农村合作金融机构入股应坚持入股自愿、风险自担、服务优惠、利益共享的原则？ 133、以县联社为单位统一法人募集的股金中，持股比例如何规定？ 单个自然人社员（职工）持股（包括资格股和投资股）最高不得超过股本总额的 5‰，单个法人持股（包 括资格股和投资股）最多不得超过股本总额的 5%；自然人持股总额不得少于总股本的 50%，其中，职工 持股总额不得超过股本总额的 25%。 134、农村合作金融机构的社员(股东)享有哪些权利？ 农村合作金融机构的社员(股东)享有以下权利： ⑴参加或委派代理人参加社员(股东)代表大会，行使表决权； ⑵选举理（董）事、监事和被选举为理（董）事和监事； ⑶对农村合作金融机构的经营行为进行监督，提出建议和质询； ⑷获得农村合作金融机构金融服务的优先权和优惠权； ⑸享有股金分红和参与其他形式利益分配； ⑹依照国家有关法律法规和行政规章的规定转让股金和优先认购股金； ⑺农村合作金融机构终止或清算后依法参加剩余财产分配； ⑻国家有关法律、法规和行政规章以及农村合作金融机构章程规定的其他权利。 135、农户联保贷款实行哪些管理办法？ 农户联保贷款实行个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分期还款的管理办法 136、具备哪些条件的借款人可以自愿组成联保小组？ ⑴具有完全民事行为能力； ⑵单独立户，经济独立，在贷款人服务区域内有固定住所； ⑶具有贷款资金需求； ⑷具有合法、稳定的收入； ⑸在贷款人处开立存款账户。 137、关于规范农村信用社组织资金行为的要求？ 农村信用社要认真贯彻执行国家法律、法规和监管规章，切实依法合规经营。农村信用社不得向储户、单 位存款的经办人和关系人支付除利息以外任何名目的费用或馈赠物品，不得违反国家有关规定提高或变相 提高利率。农村信用社不得要求贷款客户先满足一定存款额度等以贷引存的做法，不得许诺储户的部分存 款以股金形式分配高额股息，不得采取以搭售金融产品进行优惠的方式吸收存款。农村信用社不得利用票 据滚动承兑贴现增加存款、发放历史性贷款派生存款、其他资产抵押回购协议获取存款等方式以增加时点 性存款。 138、农村信用社大额贷款监测、审核的主要内容？ ⑴辖内各农村信用社执行大额贷款报告制度情况，是否存在漏报、瞒报等问题，上报内容是否真实； ⑵联社是否建立了大额贷款控制和风险管理措施，有关措施的有效性及执行情况； ⑶发放大额贷款，是否按规定经过上级管理部门的审批或咨询，上级行业管理部门审批、认可依据的科学 性、真实性； ⑷发放贷款是否严格执行以“三查”为基础的审贷分离制度； ⑸对同一借款人发放多笔贷款的，是否按要求进行合并计算；14&&&&⑹大额贷款是否有违反《农村合作金融机构资产负债比例管理试行办法》规定的情况； ⑺是否存在“化整为零”等不正当手段，故意超限额放款情况； ⑻有无向已超比例的借款企业增加贷款，形成“垒大户”； ⑼贷款抵押、担保是否足额、有效； ⑽辖内农村信用社及其联社对出现风险或存在潜在风险的大额贷款是否及时采取有效保全措施。 ⑾需要进一步检查核实的情况和问题。 3、农村信用社以县（市）联社为单位统一法人申报审批工作分为几个阶段和环节？ 农村信用社以县（市）联社为单位统一法人申报审批工作分为筹建申报审批和开业申报审批两个阶段。 筹建申报审批阶段分为筹建准备、筹建预审、筹建初审、筹建审批四个环节进行； 开业申报审核分为开业准备、开业预审、开业初审、开业审批四个环节进行。 140、以县（市）联社为单位统一法人的具体条件是？ ⑴全辖农村信用社统算，账面资能抵债； ⑵基层信用社自愿； ⑶县（市）联社有较强的管理能力； ⑷统一法人后股本金达到 1000 万元以上，并使核心资本充足率在任何时点不低于 2%。 140、申请兑付专项票据的信用社应符合哪些条件？ 申请兑付专项票据的信用社应符合下列条件： ⑴资本充足率和不良贷款比例降幅真实并达到兑付条件；经营财务状况逐步好转，支农服务功能明显增强。 ⑵完善法人治理结构有实质进展；内部管理明显改善；外部约束明显增加；建立了权利机构、决策机构、 监督机构和高级管理层独立运作、有效制衡的组织架构，初步形成了激励和约束机制。 141、 实行两级法人体制的信用社资本充足率应达到多少？实行统一法人体制的信用社资本充足率应达到多 少？ 实行两级法人体制的信用社资本充足率应达到 2%；实行统一法人体制的信用社资本充足率应达到 4%。 &/FONT& p&15&&&&一、单项选择题 41、商业银行对集团客户授信应当遵循 ( B ) 的原则。 A、全面、统一、适度 C、全面、适度、预警 B、统一、适度、预警 D、全面、统一、预警43、商业银行的内部审计部门应当至少每 ( C ) 对市场风险管理体系各个组成部分 和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。 A、三个月 A、六个月 B、六个月 B、九个月 C、一年 C、一年 D、二年 D、二年 44、授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指 ( C ) 以内的授信。 45、商业银行实施有条件授信时应遵循 ( B ) 的原则，授信条件未落实或条件发生变 更未重新决策的，不得实施授信。 A、先实施授信，后落实条件 B、先落实条件，后实施授信 C、落实条件与实施授信同步进行 D、不落实条件也能实施授信 62、商业银行应至少 ( A ) 对全部贷款进行一次分类。 A、每季度 A、1% A、5% A、20% A、50% A、口头 A、利息 二、多项选择题 32、商业银行不得对以下用途的业务进行授信 ( ABCD ) A、国家明令禁止的产品或项目； B、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资 扩股； C、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资； D、其他违反国家法律法规和政策的项目。 响还款的因素进行持续监测，并形成书面监测报告。重点监测以下内容 ( ABCDE ) A、客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同； B、每半年 B、2% B、10% B、30% B、70% B、任意 B、佣金 C、5% C、20% C、50% C、80% C、协商 C、保证金 C、一年 D、10% D、25% D、80% D、100% D、书面 D、其他费用 D、两年 66、关注类贷款，计提比例为 ( B ) 67、对于次级类贷款，一般计提比例为 ( D )。 68、对于可疑类贷款，一般计提比例为 ( C ) 69、对于损失类贷款，计提比例为 100%。 D ） （ 107、借款合同一般为要式合同，应当采用 ( D ) 形式。 108、在借款合同中，贷款人不得利用优势地位预先在本金中扣除 ( A )。16&&&&B、授信项目是否正常进行； C、客户的财务状况是否发生变化； D、授信的偿还情况； E、抵押品可获得情况和质量、价值等情况。 35、商业银行对问题授信应采取以下措施 ( ABC ) A、确认实际授信余额 B、重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见 C、书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施 D、不需要保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权 36、 商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果， 对具有以下情节的授信工作人 员依法、依规追究责任。 ACD ） （ A、进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的 B、对客户资料进行认真和全面核实的 C、授信决策过程中超越权限、违反程序审批的 D、未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的 E、授信客户发生重大变化和突发事件时，及时实地调查的 50、银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。银行业金融机构的审慎经营规则， 由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。前 款规定的审慎经营规则，包括风险管理、资产质量、风险集中、资产流动性 ( ABCD )等 内容。 A、内部控制 C、损失准备金 B、资本充足率 D、关联交易 B、自愿原则 D、合法原则76、合同法的基本原则： ( ABCD ) A、平等原则、公平原则 C、诚实信用原则 A、借款合同的标的物是金钱 B、借款合同是转让货币所有权的合同 C、借款合同一般为有偿合同(有息借款)，也可以是无偿合同(无息借款) D、借款合同一般为要式合同，应当采用书面形式 90、合同形式的种类包括：( AC )。 ( A、口头形式 C、书面形式 用于 ( C ) A、流动资金贷款 C、投资 B、固定资产贷款 D、购买固定资产 B、合法形式 D、公正形式87、借款合同的特征主要有：( ABCD ) (131、同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放 ( B )或者136、商业银行工作人员利用职务上的便利，( BCD ) 本行或者客户资金，构成犯罪 (17&&&&的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分 A、利用 B、贪污 C、挪用 D、侵占 139、银行业金融机构受理固定资产贷款应具备以下条件： ABCDE ） （ A、借款人依法经工商行政管理机构或主管机关核准登记； B、借款信用状况良好，无重大不良记录； C、借款用途及还款来源明确、合法； D、符合国家有关投资项目资本金制度的规定； E、项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了国定资产投资项目 合法管理程序。 140、银行业金融机构开展流动资金贷款业务，应当遵循以下原则： ABCD ） （ A、依法合规； B、审慎经营； 三、判断题 3、商业银行对集团客户授信不应当遵循统一、适度和预警的原则。( × ) ( 4、商业银行实施有条件授信时应当遵循“先落实条件、后实施授信”的原则。( √ ) ( 12、商业银行可以向关联方发放信用贷款。( × ) ( 13、贷款分类应当遵循真实性、及时性、重要性和审慎性原则。( √ ) ( 14、借新还旧，或需通过其他融资方式偿还的贷款，可视为正常类贷款。( × ) ( 17、商业银行应当严格审查和监控贷款用途，防止借款人扫地作它用，改变借款用途。 ( √ ) 22、贷后管理人员不承担检查失误、清收不力的责任。( × ) ( 31、商业银行的主要风险不包括声誉风险。( × ) ( 32、商业银行应当对故意隐瞒真实情况的授信调查人员依法、依规追究责任。( √ ) ( 33、商业银行对授信工作尽职调查人员发现的问题，经过确认的程序，应责成相关授信 工作人员及时进行纠正。( √ ) ( 38、商业银行新设立的支行应当自领取营业执照 6 个月内开业。( √ ) ( 42 、农村信用社拟任独立董事（独立理事） ，应具备本科以上学历或中级以上职称，具 有 5 年以上的法律、 经济、 金融、 财务或其他有利于履行独立董事（理事） 职责的工作经历。 ( √ ) 43、人民银行派出机构负责对辖区内的银行业违反《监督管理法》行为给予行政处罚。 ( × ) 58、金融机构办理贷款业务时，有向关系人发放信用贷款、向关系人发放担保贷款的条 件优于其他借款人同类贷款的条件的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得 1 倍以上 5 倍以下的罚款，没有违法所得的，处 50 万元以上 200 万元以下的罚款。( × ) ( 89、借款方不按合同规定归还贷款的，应当承担违约责任，并加付利息。( √ ) ( 91、对于固定资产贷款，单笔金额超过项目总投资 5%或超过 500 万元人民币的贷款资 金支付，应采用贷款人受托支付方式。 √ ） （ 四、名词解释 17、固定资产贷款 固定资产贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织 固定资产贷款 C、平等自愿； D、公平诚信18&&&&发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。 18、流动资金贷款 流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定或以作为借款人的其他组织 流动资金贷款 发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。 19、 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托， 将贷款资金支付给 贷款人受托支付 符合合同约定用途的借款人交易对手。 借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请，将贷款资金发放至借款人账户 借款人自主支付 后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。 五、简答题 9、商业银行会计内部控制的重点是什么？ 商业银行会计内部控制的重点是什么？ 实行会计工作的统一管理， 严格执行会计制度和会计操作规程， 运用计算机技术实施会 计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严 禁编制和报送虚假会计信息。 10、商业银行对集团客户授信应遵循哪些原则？ 10、商业银行对集团客户授信应遵循哪些原则？ （1）统一原则。商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风 险控制。 （2）适度原则。商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对 集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。 （3）预警原则。商业银行应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。 31、什么是次级类贷款？ 31、什么是次级类贷款？ 类贷款 次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题， 完全依靠其正常营业收入无法足额偿 还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 33、什么是商业银行合规风险？ 33、什么是商业银行合规风险？ 商业银行合规风险是指商业银行因没有遵循法律、 规则和准则可能遭受法律制裁、 监管 处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 36、什么是固定资产贷款？ 36、什么是固定资产贷款？ 银行业金融机构开展固定资产贷款业务应当遵循的原则？ 固定资产贷款是指贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放 的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。 银行业金融机构开展贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的 原则。 37、银行业金融机构对固定资产贷款尽职调查的主要内容是什么？ 37、银行业金融机构对固定资产贷款尽职调查的主要内容是什么？ （1）借款人及项目发起人等相关关系人的情况； （2）贷款项目的情况； （3）贷款担保情况； （4）需要调查的其他内容。 38、流动资金贷款申请应具备哪些条件？ 38、流动资金贷款申请应具备哪些条件？ （1）借款人依法设立； （2）借款用途明确、合法；19&&&&（3）借款人生产经营合法、合规； （4）借款人具有持续经营组图，有合法的还款来源； （5）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录； （6）贷款人要求的其他条件。 39、个人贷款申请应具备哪些条件？ 39、个人贷款申请应具备哪些条件？ 应具备哪些条件 （1）借款人为完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自 然人； （2）贷款用途明确合法； （3）贷款申请数额、期限和币种合理； （4）借款人具有还款意愿和还款能力； （5）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录； （6）贷款人要求的其他条件。 40、 个人贷款管理暂行办法》中规定，什么情形下的个人贷款， 《个人贷款管理暂行办法 40、 个人贷款管理暂行办法》中规定，什么情形下的个人贷款，经贷款人同意可以采 《 取借款人自主支付方式？ 取借款人自主支付方式？ （1）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的； （2）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的； （3）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的 （4）法律法规规定的其他情形的。（四）二级分行及以下高管；简述 二级分行及以下高管； 41、房地产贷款一般需要重点防范的风险点有哪些？ 商业银行办理房地产业务，要对房地产贷款市场风险、法律风险、操作风险等予以关 注，建立相应的风险管理及内控制度。 42、简述贷款新规下的贷款基本信贷流程。 1.贷款申请，2.受理与调查，3.风险评估，4.贷款审批，5.签订合同，6.贷款发放， 7 贷款支付，8.贷后管理 43、简述贷款新规对项目融资业务的专项要求。 1.项目可行性；2. 项目批准；3. 项目完工时限 44、简述商业银行审贷人员如何确定授信品种？ 1.流动性短期资金需求应关注： 1） 融资需求的时间性 （ . （常年性还是季节性） 2） ； . （ 对存货融资， 要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和 对策，以及存货本身的风险，如过时或变质； （3）. 应收账款的质量与坏账准备情 况； （4）. 存货的周期。 2.设备采购和更新融资需求应关注： （1）. 时机选择，宏观经济情况和行业展望；20&&&&（2）.未实现的生产能力； （3.） 其他提供资金的途径：长期授信、资本注入、出 售资产； （4）. 其他因素可能对资金的影响。 3.项目融资需求应关注： （1）. 项目可行性； （2）. 项目批准； （3）.项目完工时 限。 4.中长期授信需求应关注： （1）. 客户当前的现金流量； （2）. 利率风险； （3）. 客 户的劳资情况； （4）. 法规和政策变动可能给客户带来的影响； （5）. 客户的投资 或负债率过大，影响其还款能力； （6）. 原材料短缺或变质； （7）. 第二还款来源 情况恶化； （8）. 市场变化； （9）. 竞争能力及其变化； （10）. 高管层组成及变 化； （11）. 产品质量可能导致产品销售的下降； （12）. 汇率波动对进出口原辅料 及产成品带来的影响； （13）. 经营不善导致的盈利下降。 5.贸易融资需求应关注： （1） 汇率风险； . （2） 国家风险； . （3） 法律风险； . （4） . 付款方式。 借款人申请贷款除了填写 《贷款申请表》 之外， 一般还应提供哪些资料？ 46、 52、可从哪些方面评估商业银行信贷审批程序的有效性？ 53、简述商业银行贷款审查的“6C”原则。 1.品德 （character） 2.能力(capacity) 3.资本(capital) 4.担保品(collateral) 5.环境(condition) 6.事业的连续性(continuity) 54、根据贷款业务实际，说明流动资金贷款业务的主要风险点。 56、简述固定资产贷款的主要风险点。 贷款人应建立完善的固定资产贷款风险评价制度，设置定量或定性的指标和标 准，从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市 场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评价。 58、简述银团贷款的基本概念和分类。 根据我国法律规定，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条 件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币 贷款或授信业务。 按银团贷款的组织方式不同，分为直接银团贷款和间接银团贷款，直接银团 贷款由银团各成员行委托代理行向借款人发放、收回和统一管理贷款。国际银团 贷款以直接银团贷款方式为主。间接银团贷款由由牵头行直接向借款人发放贷 款，然后再由牵头行将参加贷款权(即贷款份额)分别转售给其他银行，全部的贷21&&&&款管理、放款及收款由牵头行负责。 59、简述纳入五级分类的信贷资产范围 61、简述出口押汇和进口押汇的不同。 进口押汇：进出口双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行(一 般为自己的往来银行)向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。然后，开 证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。商业银行为 进口商开立信用保证文件的这一过程，称为进口押汇。因为进口商通过信用保证 文件的开立，可以延长付款期限，不必在出口商发货之前支付货款，即使在出口 商发货后，也要等到单据到达自己手中才履行付款义务。这样，进口商减少了资 金占用的时间。同时，出口商愿意接受这种延长付款期限，是以开证行保证到期 付款为条件的。因此，进口押汇是开证行为进口商提供的一种资金融通。 出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种 单据，同时，根据有关条款，向进口商开发汇票。这时，进口商不能立即支付汇 票票款，出口商为尽快收回货款，将汇票和单据持往出口地某个银行，请求该银 行对汇票进行贴现。如果该银行进行审查后，同意贴现，即收下汇票和单据，然 后把汇票票款扣除贴现利息后，支付给出口商。这种出口地银行对出口商提供的 资金融通，称为出口押汇。出口地银行收下汇票和单据后，在汇票到期时提交给 进口商，请其付款，进口商付款后，银行收回垫付资金，如果进口商拒绝支付票 款，则出口地银行有权要求出口商归还票款。 63、申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交哪些主要资料？ 64、商业银行关于防范承兑业务风险的内控要求一般应有哪些？ 66、商业银行承兑汇票签发后，应加强跟踪检查，一般主要检查的内容有哪 些？ 68、商业银行票据承兑业务出现的违规风险是指什么？ 71、商业银行转贴现买断是指什么业务？其业务流程大致如何？ 72、何谓买入返售业务？其交易方式有哪些？ 73、商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备哪些条件？ 88、简述对公存款的主要风险点。 90、简述保证金存款的业务种类和业务规则。 92、简述保证金存款管理的主要风险点。 1104、简述可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证的主要区别。 可撤销信用证（Revocable L/C）是指开证行对所开信用证不必征得受益人 或有关当事人的同意，有权随时撤销或修改的信用证。不可撤销信用证是指开证 行一经开出、在有效期内未经受益人或议付行等有关当事人同意，不得随意修改22&&&&或撤销的信用证；只要受益人按该证规定提供 有关单据，开证行（或其指定的 银行）保证付清货款。 111、简述信用卡业务的主要操作流程 117、商业银行防范银行卡风险应采取的主要措施 1.同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过 2 万元（含等值外币） 、单位卡不 得超过 5 万元 （含等值外币） 2.同一账户月透支余额个人卡不得超过 5 万元 。 （含 等值外币） ，单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的 3%。无综合授信 额度可参照的单位，其月透支余额不得超过 10 万元（含等值外币） 。3.外币卡的 透支额度不得超过持卡人保证金（含储蓄存单质押金额）的 80%。4.从本办法施 行之日起新发生的 180 天（含 180 天，下同）以上的月均透支余额不得超过月均 总透支余额的 15%。 128、哪些情况下可以在异地开立单位银行结算账户？ 1.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存 款账户的。2.办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。 3.存款人因 附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存 款账户的。 4.异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。5.自然人根据需要 在异地开立个人银行结算账户的。 129、简述担保业务按基础交易合同性质可划分为哪两大种类，并就每一种 类举三种常见类型业务。 184、简述商业银行内部控制五要素。 1.内部控制环境。 馈。 2.风险识别与评估。 3.内部控制措施。 4.信息交流与反5.监督评价与纠正。 217、根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》 ，具有哪些特征的企业可以认定为集团客户？ 本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象： 1.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法 人控制的； 2.共同被第三方企事业法人所控制的； 3.主要投资者个人、关键管 理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共 同直接控制或间接控制的； 4.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移 资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。 233、根据《中华人民共和国商业银行法》 ，简述商业银行可以经营的主要业 务。23&&&&1.吸收公众存款； 2.发放短期、中期和长期贷款； 3.办理国内外结算； 4.办 理票据承兑与贴现； 5.发行金融债券； 6.代理发行、 代理兑付、 承销政府债券； 7.买卖政府债券、金融债券； 8.从事同业拆借； 9.买卖、代理买卖外汇； 10. 从事银行卡业务； 11.提供信用证服务及担保； 12.代理收付款项及代理保险业 务； 13.提供保管箱服务； 14.经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 238、根据银监会发布的《商业银行授信工作尽职指引》 ，简述商业银行授信 后应重点持续监测哪些可能影响还款的因素，对问题授信应采取哪些措施。 因素：1.客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同； 2.授信项目 是否正常进行；3.客户的法律地位是否发生变化； 4.客户的财务状况是否发生变 化； 5.授信的偿还情况； 6.抵押品可获得情况和质量、价值等情况。 措施：1.确认实际授信余额；2.重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授 信管理等方面专家的意见；3.对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以 终止。依法难以终止或因终止将造成客户经营困难的，应对未实施的授信额度专户 管理，未经有权部门批准，不得使用；4.书面通知所有可能受到影响的分支机构并 要求承诺落实必要的措施；5.要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权； 6.向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失； 7.其他必要的 处理措施。 240、根据银监会发布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》 ，简 述借款人在哪些情形下，商业银行有权单方停止支付借款人尚未使用的贷款，并 提前收回部分或全部贷款本息。 1.提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的； 2.未经贷款人同意擅自改变贷款原 定用途，挪用贷款或用银行贷款从事非法、违规交易的； 3.利用与关联方之间的 虚假合同，以无实际贸易背景的应收票据、应收账款等债权到银行贴现或质押，套 取银行资金或授信的； 4.拒绝接受贷款人对其信贷资金使用情况和有关经营财务活 动监督和检查的； 5.出现重大兼并、收购重组等情况，贷款人认为可能影响到贷 款安全的； 6.通过关联交易，有意逃废银行债权的。 244、根据《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》 （国发〔2010〕19 号）及《关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管 理有关问题的通知相关事项的通知》 （财预[ 号） ，简述商业银行清理融 资平台公司贷款的十六字原则。 对融资平台公司贷款，银行业金融机构要坚持按照“逐包打开、逐笔核对、 重新评估、整改保全”的原则进行全面清理，及时采取补救措施，确保信贷资产24&&&&安全 245、根据银监会发布的《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》 （银 监发[ 号） ，简述融资平台贷款划分为不良贷款的基本原则。 246、根据银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》 ，简述贷款人应在借 款合同中与借款人约定的支付条款；何种情形下借款人应承担违约责任。 支付条款： 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、 期限、 利率、用途、支付、还款方式等条款。前条所指支付条款，包括但不限于以下内 容： 1.贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准； 2.支付方式变更及 触发变更条件； 3.贷款资金支付的限制、禁止行为； 4.借款人应及时提供的贷 款资金使用记录和资料。 247、根据银监会发布的《固定资产贷款管理暂行办法》 ，简述固定资产贷款 风险评价的主要内容；借款人在贷款发放与支付环节出现哪些情形时，贷款人应 停止贷款的发放和支付。 风险评价主要内容：贷款人应建立完善的固定资产贷款风险评价制度，设置定量 或定性的指标和标准，从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可 行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行 贷款风险评价。 情形：1.信用状况下降； 2.不按合同约定支付贷款资金； 3.项目进度落后于资 金使用进度； 4.违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。 248、根据《关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》 （银监发〔2010〕 72 号） ，简述商业银行和信托公司开展融资类银信理财合作业务应当遵循的基本 原则。 249、根据人民银行、银监会、证监会和保监会发布的《关于进一步做好中 小企业金融服务工作的若干意见》 （银发〔 号） ，简述中小企业信贷支 持政策。 250、根据银监会发布的《银行与信托公司业务合作指引》 ，简述银信理财合 作在产品设计、销售宣传方面应当遵守的基本规定。 1.坚持审慎原则，遵守相关法律法规和监管规定；2.银行、信托公司应各自独立 核算， 并建立有效的风险隔离机制； 3.信托公司应当勤勉尽责独立处理信托事务， 银行不得干预信托公司的管理行为；4.依法、及时、充分披露银信理财的相关信 息；5.中国银监会规定的其他要求。 253、根据银监会发布的《银行业金融机构从业人员职业操守指引》 ，简述银 行高管除遵守一般从业人员职业操守外，还应当遵守的职业操守规定。25&&&&1.认真执行国家方针政策，恪守职业道德，服务国家宏观调控，维护大局。善于 管理，公道正派，作风民主，坚持原则。履行社会责任。 2.忠实履行受托人责 任和经营管理职责，组织制定科学发展战略，科学决策，谨慎用权，防范风险， 远离职务犯罪。 3.以身作则，自觉遵行本指引并承担组织从业人员遵行本指引 的义务。 4.知人善任，任人唯贤，关心员工职业生涯发展，培育团队意识。 5. 适度参与公共活动，远离违法及不良行为，不得利用职务上的便利谋取或输送非 法利益。 6.细化管理，重点监控，明确本机构关键岗位特殊职业操守并组织关 键岗位从业人员遵行。 254、根据银监会发布的《商业银行信息科技风险管理指引》 ，简述商业银行 信息科技风险防范措施。 1.建立信息科技项目实施前及实施后的评价机制。 2.建立定期检查系统性能的程 序和标准。3.建立信息科技服务投诉和事故处理的报告机制。4.建立内部审计、 外部审计和监管发现问题的整改处理机制。 5.安排供应商和业务部门对服务水平 协议的完成情况进行定期审查。 6.定期评估新技术发展可能造成的影响和已使用 软件面临的新威胁。7.定期进行运行环境下操作风险和管理控制的检查。8.定期 进行信息科技外包项目的风险状况评价。 255、 根据银监会 《关于加大防范操作风险工作力度的通知》 银监发[2005]17 （ 号） ，简述商业银行账外经营监控的基本原则。 258、根据《个人存款账户实名制》 （国务院令第 285 号） ，简述身份证件为 实名证件的主要种类。 1.居住在中国境内 16 周岁以上的中国居民，为身份证、户口簿、护照；居住在 中国境内 16 周岁以下的中国居民， 为户口簿； 中国籍的华侨可以是中国护照。 2. 军人，为军人身份证件；人民武装警察，为人民武装警察身份证件。 3.香港、 澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为来往大陆通行证或其他有 效旅行证。 4.外国公民为护照。 5.法律规定的其他有效身份证件。260、根据银监会发布的《中资商业银行行政许可事项实施办法》 ，简述不得 担任中资商业银行高管人员的主要情形。 1.有故意犯罪记录的； 2.对曾任职机构违法违规经营活动或重大损失负有个人 责任或直接领导责任，情节严重，被有关行政机关依法处罚的； 3.在履行工作 职责时有提供虚假材料等违反诚信原则行为的； 4.被金融监管机构取消终身的 董事和高级管理人员任职资格，或累计 2 次被取消董事和高级管理人员任职资 格的； 5.累计 3 次被金融监管机构行政处罚的； 6.与拟担任的董事或高级管26&&&&理人员职责存在明显利益冲突的； 7.有违反社会公德的不良行为，造成恶劣影 响的； 8.个人或其配偶有数额较大的到期未偿还的负债,或正在从事的高风险 投资明显超过其家庭财产的承受能力的； 9.法律、行政法规及银监会规定的其 他情形。 261、根据银监会发布的《单位定期存单质押贷款管理规定》 ，简述存款 行需对单位定期存单进行核实确认的主要内容，以及贷款行可依法处分存单的 主要情形。 主要内容 1.单位定期存单所载开立机构、户名、账号、存款数额、存单号码、 期限、利率等是否真实准确；2.借款人提供的预留印鉴或密码是否一致；3.需要 确认的其他事项。 主要情形 1.质押贷款合同期满，借款人未按期归还贷款本金和利息的；2.借款 人或出质人违约，贷款人需依法提前收回贷款的；3.借款人或出质人被宣告破产 或解散的。 263、根据银监会发布的《商业银行市场风险管理指引》 ，简述市场风险管理 体系的基本要素。 1.董事会和高级管理层的有效监控； 2.完善的风险管理政策和程序； 3.完善 的风险识别、计量、监测和控制程序； 4.完善的内部控制和独立的外部审计；266、根据银监会发布的《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》 ，简 述融资平台贷款划分为正常类贷款的基本原则以及确定贷款风险权重的基本原 则。 正常类基本原则：贷款项目在同行业中具有较强的竞争优势，项目本身可收回现 金流现值大于贷款账面价值， 即使经济环境和所在行业整体盈利能力发生不利变 化时，借款主体仍能按期偿还全部本息的融资平台贷款，应归为正常类； 权重基本原则：所要求的按现金流覆盖比例划分的全覆盖、基本覆盖、半覆盖和 无覆盖平台贷款计算资本充足率贷款风险权重。其中，全覆盖类风险权重为 100％；基本覆盖类风险权重为 140％；半覆盖类风险权重为 250％；无覆盖类 风险权重为 300％。 267、根据《关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知》 （银27&&&&监发〔 号） ，简述信贷资产转让的洁净转让原则。 1.将未偿还本金与应收利息分开； 2.按一定比例分割未偿还本金或应收利息； 3.将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割； 4.将未偿还本金或应收利息 进行期限分割。 269、根据银监会发布的《商业银行信用卡业务监督管理办法》 ，简述信用卡 风险资产划分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类的基本标准。 商业银行应当对信用卡风险资产实行分类管理，分类标准如下： 1.正常类：持卡人能够按照事先约定的还款规则在到期还款日前（含）足额偿 还应付款项。 2.关注类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项， 逾期天数在 1-90 天（含） 。 3.次级类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项， 逾期天数为 91-120 天（含） 。 4.可疑类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项， 逾期天数在 121-180 天（含） 。 5.损失类：持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项， 逾期天数超过 180 天。 270、根据银监会发布的《商业银行信用卡业务监督管理办法》 ，简述收单银 行签约的特约商户应当满足的基本条件。 1.合法设立的法人机构或其他组织； 2.从事的业务和行业符合国家法律、法规 和政策规定； 3.未成为本行或他行发卡业务服务机构； 4.商户、 商户负责人 （或 法定代表人）未在征信系统、银行卡组织的风险信息共享系统、同业风险信息共 享系统中留有可疑信息或风险信息。 （四）论述题-二级分行及以下高管1、 论述金融与经济发展之间的关系 、（1）金融与经济发展的关系可表达为：二者紧密联系、相互融合、互相作用。具体来说，经济 发展对金融起决定作用，金融则居从属地位，不能凌驾于经济发展之上；金融在为经济发展服务 的同时，对经济发展有巨大的推动作用，但也可能出现一些不良影响和副作用。 （2）经济发展对金融的决定性作用集中表现在两个方面：一是金融在商品经济发展过程中产生 并伴随着商品经济的发展而发展。 二是商品经济的不同发展阶段对金融的需求不同， 由此决定了 金融发展的结构、阶段和层次。 (3)金融对经济的推动作用是通过金融运作的特点、金融的基本功能、金融机构的运作以及金融 业自身的产值增长这四条途径来实现的。 (4)在经济发展中，金融可能出现的不良影响表现在因金融总量失控出现信用膨胀导致社会总供 求失衡；因金融运作不善使风险加大，一旦风险失控将导致金融危机、引发经济危机；因信用过 度膨胀而产生金融泡沫，膨胀虚拟资本、刺激过度投机、破坏经济发展三个方面上。28&&&&(5)正确认识金融与经济发展的关系，充分重视金融对经济发展的推动作用，积极防范金融对经 济的不良影响。 摆正金融在经济发展中的应有位置， 使金融在促进经济发展过程中获得自身的健 康成长，从而最大限度地为经济发展服务。2、如何理解金融是现代经济的核心，谈谈你的认识和理解 、如何理解金融是现代经济的核心，⑴ 经济货币化程度加深； ⑵ 以银行为主体的多元化金融体系已经形成； ⑶ 金融创新方兴未艾，货币形式正在发生变化； ⑷ 经济主体的持币动机发生转移； ⑸ 金融调控已经成为主要的宏观调控方式； ⑹ 金融深化已经成为现代经济发展中的典型特征。3、结合实际，试述货币市场上金融机构参与者的活动目的与形式。 、结合实际，试述货币市场上金融机构参与者的活动目的与形式。货币市场上金融机构参与者包括：中央银行、商业银行、非银行金融机构。 （1）中央银行参与的目的：进行公开市场业务操作、实现货币政策目标；参与的主要形式：买 卖短期国债 （2）商业银行参与的目的：进行头寸管理、灵活调度头寸；参与的主要形式：短期借贷和买卖 短期债券。 （3）非银行金融机构参与的目的：实现最佳投资组合以降低风险，获取收益；参与的主要形式： 选择低风险、高流动性的金融工具。4、存款准备金率的上调对于商业银行会产生怎样的影响 、（1）影响商业银行的利润水平 （2）促使商业银行提高资金管理水平 （3）促使商业银行优化资产结构 （4）促使商业银行提高服务水平 （5）影响商业银行的超额存款准备金量5、资金的直接融通和间接融通是相辅相成、互相促进的，对此谈谈你的认识和理解。 、资金的直接融通和间接融通是相辅相成、互相促进的，对此谈谈你的认识和理解。直接融通与间接融通各有优缺点，双方可以取长补短，相互促进。直接融通与间接融通两部分共 同构成统一的金融市场，两者相辅相成，共同促进经济的发展。在经济发展的不同历史阶段，两 种融资方式起着不同的作用。在简单的商品经济中，直接借贷占重要地位；在商品经济比较发达 的时代和地区，以金融机构为中介的间接融资占主导地位；在商品经济高度发达，资金调度力求 高效率的当代社会，直接融资的地位又日益重要。6、论述金融市场形成的基本条件。 、论述金融市场形成的基本条件。①商品经济高度发达，商品生产和流通十分活跃，社会上存在着庞大的资金需求和供给，这是金 融市场得以建立和有效运行的前提条件。 ②健全完善的金融机构体系以及丰富多样的信用工具和交易形式是金融市场形成的内部条件。 金 融机构是金融交易的主体，它通过提供灵活有效的金融服务，作为资金供求双方的媒介，赋予金 融市场活力。信用工具是金融交易的客体，只有交易工具丰富，形 众多资金供求者的需求，充分调动社会资金。 ③健全的金融立法，合理的市场管理是金融市场健康发展的外部条件。健全的立法，使交易双方29式多样化，才能满足社会上&&&&有了可以遵守的规则，并能保障双方的正当权益，保证金融工具的信用。另一方面，金融当局通 过合理的市场管理，可以运用适当的金融手段来调控市场的运营。7、根据你的认识和理解，谈谈你对普遍实行的分支银行制的优缺点的认识，并就今后商业 、根据你的认识和理解，谈谈你对普遍实行的分支银行制的优缺点的认识， 银行组织形式的发展方向提出你的看法。 银行组织形式的发展方向提出你的看法。（1）优点：实行这一制度的商业银行规模巨大，分支机构众多，便于银行拓展业务范围，降低 经营风险；在总行与分行之间，可以实行专业化分工，大幅度地提高银行工作效率，分支行之间 的资金调拨也十分方便；此外，它还易于采用先进的计算机设备，广泛开展金融服务，取得规模 效益。 （2）缺点：如容易加速垄断的形成，而且由于实行这一制度的银行规模大，内部层次多，从而 增加了银行管理的难度等。 但就总体而言，分支行制更能适应现代化经济发展的需要，因而受到各国银行界的普遍认 可，已成为当代商业银行的主要组织形式。8、论述货币流通和商品流通的关系。 、论述货币流通和商品流通的关系。（1）商品流通：是指以货币为媒介的商品交换。其运动形式为：商品——货币——商品。 （2）货币流通：是指由商品流通所引起的，货币作为流通手段和支付手段所形成的连续不断的 运动过程。 （3）货币流通实质上是商品流通的实现形式和表现形式，商品流通才是货币流通的基础和实质 内容。在商品流通和货币流通的关系上，商品流通始终是第一位的，它不但决定其流通的规模， 也决定其流通的方向和速度。商品流通随着商品经济的发展，商品的内涵也在不断扩在大，不仅 那些有形的用于交换的劳动产品是商品， 而且那些无形的用于交换的非劳动产品也是商品， 如资 本、劳动力、技术乃至信息等都成为可交易的商品，货币流通就是由各种商品流通引起的。9、 相对于通胀而言，通缩对生产的危害性更大” 请对这一观点加以评析。 、 相对于通胀而言，通缩对生产的危害性更大” 请对这一观点加以评析。 “ ，通货紧缩冲击和阻碍国民经济的健康发展，其危害在于：产品销售不旺，导致生产能力闲置，影 响企业发展；造成下岗人数增加，就业压力增大。企业的不景气和失业率上升，必然减少居民家 庭收入；导致实际利率上升，抑制社会投资和消费需求的增长；造成银行坏账增多，利息支付增 多，直接影响银行的效益、生存和发展；造成社会不安定因素增大；若解决不力，易产生进一步 通货紧缩的恶性循环， 必然制约经济的正常运行， 影响经济结构调整的步伐和经济运行质量的提 高。虽然没有通货膨胀来得快，但通货紧缩的慢性特点使得它的破坏力也是巨大的，这种力量积 累起来，在短期的危害就是大量的生产力不能释放出来，大量资金无法利用，就业成问题，消费 需求也就上不去。从这些方面讲，通缩可以说比通胀的危害性更大。10、论述财政体系对货币供给的影响。 、论述财政体系对货币供给的影响。(1)银行和财政是再分配部门，所集中的货币都不能由自己直接运用，而要}